（上接C5版）春雪食品集团股份有限公司 首次公开发行股票招股意向书摘要（下转C7版）

　　（上接C5版）

　　同时选择解除合同，并且按照毛鸡总合同量与已饲养的毛鸡量的短缺数量，支付违约金，只鸡违约金约定为1元/羽，但违约金最少不低于10万元。

　　公司严格按上述立体养殖改造补贴政策执行，确保政策行之有效。

　　2、生产模式

　　（1）自主生产模式

　　公司进行鸡肉调理品加工主要采取以销定产并辅以适当备货的生产模式，实行年度生产计划、月度生产计划、每日生产计划相结合。

　　每年末，公司召集生产部、业务部、供应部、仓储部、财务部等相关管部门负责人召开年度生产经营讨论会，会议对本年度生产经营情况进行总结，并讨论下年度公司生产经营计划。

　　各月末，生产计划部根据营销中心订单交期编制月度预算生产计划。经审核后，生产计划员结合月度生产计划动态安排每日生产计划，并下达给生产部进行生产。

　　（2）委托加工模式

　　报告期内，在订单量较多，时间较急的情况下，公司出于现有加工产能限制，为了保证出货速度，会将部分简单的鸡肉加工业务，如人工鸡肉小部位分割、切块、切片、串签等业务采用委托加工方式与外协厂商进行合作。

　　公司对委托加工从外协工厂准入、合同管理、发料、加工过程、产品回收、加工费定价等方面制订了详细的内控制度，主要管理方式如下：

　　生产管理部负责根据市场情况拟定外协加工厂名单，收集并整理外协厂相关资质后，组织计划部人员、品控部人员实地查看外协厂，制定《外协厂评审单》并组织品控部经理、计划采购部、生产总监、主管副总裁对《外协厂评审单》进行审核批准，只有审批通过的外协厂，公司才能与其签订委托加工合同。每年末，生产管理部组织品控部等人员进行年度外协厂评审，对不符合条件的限期整改或进行淘汰，同时确定是否需要新增外协厂。

　　公司委派生产管理员、品管员进驻外协加工厂进行现场管理，重点关注和指导外协加工厂生产组织的合理性、产品质量是否达到公司要求等。

　　3、销售模式

　　公司以销售调理品为主，生鲜品在总体满足调理品生产需要的前提下同时对外出售。此外，公司也少量销售部分副产品（包括鸡毛、鸡血及不可食用的内脏）、饲料产品和富余的商品代肉鸡。

　　公司产品由于高标准、高品质的要求，在国内外均具有较高的知名度，产品远销日本、欧盟、韩国、中东等海外市场，同时在国内也建立了广泛的线上、线下销售渠道，线下渠道主要包括批发零售渠道、餐饮客户渠道、食品加工渠道、商超、OEM、ODM等，线上销售渠道包括京东商城和天猫自营，公司产品已经覆盖家乐福、大润发、家家悦、全家、盒马鲜生、京东商城、天猫商城等线下大型超市、新零售门店和线上主要网销平台，同时是德克士、泰森食品、嘉吉动物蛋白等国内外著名餐饮集团和食品企业的长期供应商。公司对线下渠道客户和京东自营商城均为买断式销售，即将货物交付给客户即完成销售，天猫自营平台由公司自主运营，直接面向网络客户销售。公司报告期均采用直销模式，无经销销售。

　　4、公司及各子公司负责的具体业务环节

　　截至本招股意向书出具之日，本次上市体系内公司共6家，其中母公司春雪食品主要负责肉鸡屠宰、生鲜品及调理品的生产和销售，其余5家子公司的具体情况如下：

　　4.1莱阳春雪养殖有限公司

　　春雪养殖主要从事饲料生产和委托养殖肉鸡业务，生产的饲料主要供给委托养殖的肉鸡，少量对外销售；委托养殖出栏的优质肉鸡供给春雪食品屠宰加工，少量对外销售。

　　4.2 烟台太元食品有限公司

　　太元食品主要负责部分调理品的生产和销售，生产调理品所需的生鲜品原材料主要从春雪食品采购，产成的调理品自行销售，或通过发行人及其他子公司对外出售。

　　4.3烟台春雪商贸有限公司

　　报告期，烟台商贸主要从事公司鸡肉产品的出口贸易业务，将从春雪食品和太元食品采购的鸡肉产品对外出售。

　　4.4青岛春雪贸易有限公司

　　青岛贸易主要从事鸡肉产品的国内贸易业务，将从春雪食品和太元食品采购的鸡肉产品对外出售。报告期经营规模较小。

　　4.5莱阳市春雪生物科技有限公司

　　春雪生物成立于2020年4月27日，主要从事畜禽养殖废弃物无害化处理与资源化利用，以及微生物菌肥发酵原料、秸秆碎粒发酵生物降解产品、有机肥、生物有机肥、复合微生物肥、微生物菌剂的生产、销售。报告期业务规模较小。

　　4.6 相关内部交易情况

　　报告期，公司及子公司的主要内部交易情况如下：

　　（三）行业竞争情况和发行人市场竞争地位

　　1、行业竞争情况

　　除公司外，目前国内从事白羽鸡肉食品加工的代表企业如下：

　　（1）卜蜂国际有限公司

　　卜蜂国际有限公司是著名的跨国公司正大集团在香港上市的产业（0043.HK），其主营业务收入主要来自于中国和越南，其在国内投资领域涵盖食品加工、饲料生产、养殖等领域，在食品加工板块，其业务涵盖禽类、猪肉、水产等食品加工领域，是国内外知名的大型食品集团。2019年，其中国农牧食品业务总收入为41.79亿美元，其中食品和养殖业务收入占比24.41%，约10.2亿美元。

　　（2）福建圣农发展股份有限公司

　　福建圣农发展股份有限公司（下称“圣农发展”）为中小板上市公司（002299.SZ），成立于1999年，其在2009年上市时主营业务为肉鸡饲养、肉鸡屠宰加工和鸡肉销售，其于2017 年收购福建圣农食品有限公司，实现了鸡肉食品深加工领域扩张并正逐步扩大销售规模。2019年，圣农发展实现总收入145.58亿元，其中，深加工肉制品收入占比27.10%，约39.45亿元。

　　（3）山东凤祥股份有限公司

　　山东凤祥股份有限公司（以下简称“凤祥股份”）成立于2010年12月，于2020年7月在港交所上市，业务涉及白羽鸡养殖、屠宰加工、销售生鸡肉产品及深加工鸡肉产品，是我国较大的白羽鸡肉产品出口商。2019年，凤祥股份实现业务收入39.26亿元，其中深加工鸡肉制品收入占比36.5%，约14.33亿元。

　　（4）青岛九联集团股份有限公司

　　青岛九联集团股份有限公司成立于1998年，位于山东省青岛市莱西市，其目前主要业务有种禽繁育、肉鸡养殖、饲料生产、熟食品加工等，是国家大型肉食鸡专业化一条龙生产企业。

　　（5）大成食品（亚洲）有限公司

　　大成食品（亚洲）有限公司2007年在香港联交所主板上市交易（03999.HK），是在中国、越南及马来西亚经营业务的跨国企业集团，主要业务涉及饲料制造、鸡肉食品加工及水产加工等业务。2019年，其实现总体业务收入80.35亿元，其中加工食品业务收入占比25.40%，约20.41亿元。

　　（6）山东仙坛股份有限公司

　　山东仙坛股份有限公司（以下简称“仙坛股份”）成立于2001年，于2015年在深交所上市，其业务涉及白羽鸡养殖、屠宰加工等，2019年，仙坛股份营业总收入为35.33亿元，其中鸡肉产品营业收入32.97亿元。

　　2、发行人的市场竞争地位

　　目前，鸡肉食品加工行业的市场化程度高、竞争充分，行业集中程度相对较低，公司是目前大型白羽鸡鸡肉食品企业中少数以鸡肉调理品生产、销售为主的企业，致力于成为中国鸡肉调理品细分行业的龙头企业。

　　公司主要经营管理团队是国内较早进入鸡肉调理品领域的团队之一。目前，公司拥有国际先进的自动化调理品生产线，在鸡肉食品加工，特别是调理品领域积累了丰富的产品研发、生产、管理、销售和品牌等综合优势，具有鸡肉深加工产业链集约化系统管控能力，在行业具有较大影响力。根据中国产业信息网的相关数据测算，2017年-2019年，公司鸡肉调理品的市场占有率分别为2.36%、3.51%和4.07%，在行业集中度较低的白羽鸡鸡肉调理品领域处于市场前列。

　　同时公司与京东联手打造的鸡肉品牌“上鲜”已连续三年位居京东生鲜鸡肉类销量第一名，公司在线上销售市场处于行业领先地位。

　　五、发行人业务及生产经营有关的资产权属情况

　　（一）固定资产情况

　　1、固定资产整体情况

　　公司固定资产主要包括房屋及建筑物、专用设备、运输工具、电子设备。截至2020年12月31日，公司的固定资产具体情况如下：

　　单位：万元

　　2、房屋及建筑物

　　（1）已取得房屋所有权证书的房产

　　截至招股意向书签署日，公司及其子公司已取得房屋所有权证书的房产情况如下：

　　（2）未取得房屋所有权证书的房产

　　截至本招股意向书出具之日，公司相关房产中，应取得房产证但未取得的相关房产的具体情况及未来如要求搬迁，相关解决措施如下：

　　综上，截至本招股意向书出具之日，公司相关房产中，应取得房产证但未取得的相关房产主要包括相关工厂工人和管理人员休息、办公用房；存放废旧物料、维修配件、少量辅助用工器具的非生产用房，相关房产主要是用于办公和储存便于移动的物料和工器具，不是关键生产设备的使用房，不能直接或单独产生经济效益，且面积占比较小，对公司正常生产经营不具有重大影响。

　　莱阳市自然资源和规划局、莱阳市住房和城乡建设局已出具《证明》，自2017年1月1日至今，公司及其相关子公司不存在违反国家建设工程、建设规划等相关法律、法规的重大违法、违规行为，不存在违反土地管理方面的法律、法规和规章的重大违法、违规行为。此外，实际控制人亦已出具承诺，若公司因此受到任何处罚或产生任何损失，将予以全额补偿。

　　（3）公司对外租赁的房产及构筑物情况

　　截至目前，公司对外租赁的房产及构筑物情况如下：

　　3、主要设备情况

　　截至2020年12月31日，公司的主要设备情况如下：

　　4、房屋租赁情况

　　截至本招股意向书签署日，公司及其子公司租赁的房屋情况如下：

　　上述第3项租赁房产尚未取得房屋产权证书，该租赁房屋主要用途为员工宿舍，非公司的主营业务生产经营用房，且该等租赁房屋具有很强的可替代性，即使搬迁、更换相关房屋，公司亦能在短期内找到合适的房屋继续使用，对生产经营不会构成重大不利影响。

　　（二）主要无形资产的情况

　　公司的无形资产主要为土地使用权和软件，截至2020年12月31日，公司的无形资产情况如下表所示：

　　单位：万元

　　1、土地使用权

　　截至招股意向书签署日，公司及其子公司土地使用权具体情况如下：

　　2、专利

　　截至招股意向书签署日，公司拥有的专利具体情况如下：

　　3、商标

　　（1）境内商标

　　截至招股意向书签署日，公司已取得境内注册商标26项，具体如下：

　　（2）境外商标

　　截至招股意向书签署日，公司已取得境外注册商标2项，具体如下：

　　4、土地租赁情况

　　截至招股意向书签署日，公司及子公司租赁集体土地两处，相关情况如下：

　　（三）特许经营权

　　截至招股意向书签署日，公司无特许经营权。

　　（四）其他经营许可情况

　　公司及其子公司取得的与环保相关的资质情况参见招股意向书“四、发行人的主营业务”之“（六）公司的环境保护情况”之“3、公司及其子公司持有的排污许可证等环保资质情况”。

　　六、公司同业竞争与关联交易情况

　　（一）报告期内同业竞争情况的解决

　　1、同业竞争问题的解决方式

　　报告期内，发行人控股股东及实际控制人控制的企业曾存在从事白羽鸡鸡肉食品的生产加工和销售以及相关业务经营的情况，截至招股意向书签署日，发行人控股股东及实际控制人已经通过停止业务并变更经营范围、出让相关业务资产的方式解决了同业竞争问题，具体情况如下：

　　上述相关业务资产出让后，发行人控股股东及实际控制人控制的其他企业不存在从事白羽鸡鸡肉食品的研发、生产加工和销售的情形，与发行人之间不存在同业竞争。

　　2、公司与实际控制人控制的其他企业的同业竞争情况

　　除控制本公司外，郑维新直接和间接控制的其他企业如下：

　　上述公司的经营范围和实际业务与发行人不存在同业竞争。

　　（二）关于避免同业竞争的承诺

　　1、实际控制人关于避免同业竞争的承诺

　　实际控制人郑维新先生出具避免同业竞争的承诺如下：

　　（1）本人将尽职、勤勉地履行《中华人民共和国公司法》、《春雪食品集团股份有限公司章程》所规定的董事或高级管理人员的职权，不利用在股份公司的董事或高级管理人员的地位或身份损害股份公司及股份公司其他股东、债权人的正当权益。

　　（2）本人及本人近亲属（包括配偶、父母、子女）以及所控制（全资或控股）的公司/企业及目前没有、将来也不会以任何方式直接或间接从事与股份公司及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务，也不以任何方式直接或间接投资控制于业务与股份公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。

　　（3）本人、本人所控制的公司/企业不会向其他业务与股份公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。

　　（4）如果股份公司进一步开拓其产品和业务，本人、本人所控制的公司/企业将不与股份公司拓展后的产品和业务相竞争；若与股份公司拓展后的产品和业务相竞争，本人所控制的公司/企业将以下列方式避免同业竞争：

　　①停止生产或经营相竞争的产品和业务；

　　②将相竞争的业务纳入股份公司或其子公司经营；

　　③向无关联关系的第三方转让该业务。

　　2、控股股东关于避免同业竞争的承诺

　　控股股东山东春雪出具避免同业竞争的承诺如下：

　　（1）本公司、本公司所控制（全资或控股）的公司/企业目前没有、将来也不会以任何方式直接或间接从事与股份公司及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务，也不以任何方式直接或间接投资控制于业务与股份公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。

　　（2）本公司、本公司所控制的公司/企业不会向其他业务与股份公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。

　　（3）如果股份公司进一步开拓其产品和业务，本公司、本公司所控制的公司/企业将不与股份公司拓展后的产品和业务相竞争；若与股份公司拓展后的产品和业务相竞争，本公司所控制的公司/企业将以下列方式避免同业竞争：

　　①停止生产或经营相竞争的产品和业务；

　　②将相竞争的业务纳入股份公司或其子公司经营；

　　③向无关联关系的第三方转让该业务。

　　（三）经常性关联交易

　　1、购买商品、接受劳务的关联交易

　　单位：万元

　　注：占比为采购金额占营业成本比例。

　　（1）主要采购关联交易内容及必要性

　　①向山东春雪采购雏鸡、毛鸡

　　原山东春雪主营业务包括种鸡饲养、肉雏鸡孵化销售，2018年-2019年公司向山东春雪采购一部分雏鸡。此外，春雪食品也向山东春雪采购少量淘汰的父母代种鸡用于宰杀。

　　2018年开始为增强发行人业务独立性，逐年减少了对山东春雪采购的雏鸡数量；但为保持业务的稳定性，实现平稳过渡，报告期内公司仍有部分雏鸡向山东春雪采购。

　　②向益春种禽采购雏鸡

　　烟台益春种禽有限公司成立于2018年4月，主营种鸡饲养、饲料生产及雏鸡孵化销售。益春种禽于2019年3月向山东春雪购买了种鸡饲养、雏鸡孵化销售等业务，发行人向山东春雪的雏鸡采购计划转移至益春种禽实施，导致报告期内存在与益春种禽的关联交易。

　　③向太华食品采购辅料、包装

　　报告期内，太华食品、太元食品、春雪食品均对外采购辅料，在春雪食品、太元食品辅料不足时，向太华食品以原价采购辅料。此外，太元食品委托太华食品加工时，由于使用的辅料种类基本一致，为简化原料运输、物料交接等环节，太华食品一般使用自有的辅料，结算时将生产使用的辅料视为销售给太元食品，导致报告期内存在向太华食品采购辅料等关联交易。

　　④向太华食品采购生鲜品、调理品

　　原太华食品主营鸡肉调理品的生产销售，生鲜切块鸡肉全部向春雪食品采购。春雪食品将切块鸡肉销售给太华食品，太华食品生产时将切块鸡肉根据工艺进一步切割产生一些碎肉、鸡皮等。为了减少生产原料浪费，提高生产原料使用率，春雪食品将太华食品挑选出的碎肉、鸡皮等回收后制作为其他产品，因此报告期内存在春雪食品向太华食品采购生鲜品的关联交易。

　　由于某些类别调理品仅在太华食品有生产销售，春雪食品、太元食品等为促进交易、方便客户，根据客户需求向太华食品采购生产的调理品。

　　⑤委托太华食品加工

　　太元食品从事鸡肉调理品生产销售，业务与太华食品类似。在产能满足不了客户需求时，会将一部分生产委托给太华食品加工，支付相应的加工费。

　　⑥向中科春雪采购辅料

　　中科春雪的主要业务为鸡精等调味料的生产、销售，其工厂与春雪食品和太元食品工厂距离较近，向中科春雪采购调味料具备运输成本优势，故报告期内春雪食品、太元食品生产鸡肉产品所需鸡米花粉、调味料等辅料向中科春雪采购。

　　⑦向莱阳禾嘉采购饲料添加剂

　　莱阳禾嘉的主要业务为饲料添加剂的生产和销售。2018-2019年春雪养殖生产所需的部分饲料添加剂向莱阳禾嘉采购，主要是因为莱阳禾嘉生产工厂距离春雪养殖比较近，运输成本较低。

　　（2）采购关联交易计价方法及公允性

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