苏州科达科技股份有限公司 第四届董事会第二次会议决议公告

　　证券代码：603660         证券简称：苏州科达       公告编号：2021-068

　　转债代码：113569         转债简称：科达转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　苏州科达科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二次会议于2021年10月8日以书面方式发出会议通知和会议材料，并于2021年10月25日以现场会议结合视频方式在公司会议室召开。本次会议应出席会议董事6名，实际出席会议董事6名。本次会议由陈冬根先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。会议决议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　1. 审议通过了《公司2021年第三季度报告》

　　表决结果：同意6票、反对0票，弃权0票。

　　2021年1至9月，公司实现营业收入158,955.66万元，较上年同期增长8.92%；实现归属母公司股东的净利润-10,794.57万元。

　　2. 审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意6票、反对0票，弃权0票。

　　根据财政部2018年12月发布的《关于修订印发<企业会计准则第21号-租赁>》（财会〔2018〕35号）要求，公司决定自2021年1月1日起执行新租赁准则。董事会认为本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定及 公司的实际情况，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　　独立董事对本次会计政策变更事项进行了核查,认为: 公司根据财政部颁布的相关文件要求对会计政策进行相应变更，变更后的公司会计政策符合财政部的相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次决议程序符合相关法律法规及《公司章程》规定，因此同意本次会计政策变更。

　　具体内容详见公司与本公告同日披露的2021-071号公告。

　　三、报备文件

　　1.公司第四届董事会第二次会议决议；

　　2.独立董事关于公司第四届董事会第二次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　苏州科达科技股份有限公司

　　董事会

　　2021年10月26日

　　证券代码：603660         证券简称：苏州科达       公告编号：2021-071

　　转债代码：113569         转债简称：科达转债

　　苏州科达科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、会计政策变更原因及变更日期

　　财政部于2018年12月发布《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述通知的规定和要求，公司决定自2021年1月1日起执行新租赁准则。

　　2、变更前后采用会计政策的变化

　　（1）变更前采取的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。其中关于租赁的会计政策执行财政部2006年发布的《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2006〕3号）及其相关规定。

　　（2）变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将自2021年1月1日执行财政部于2018年修订并发布的《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）的有关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　新租赁准则在租赁定义和识别、承租人会计处理方面作了较大修改，出租人会计处理基本延续现有规定。修订的主要内容如下：

　　1、新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容；取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债。

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。根据新旧准则转换的衔接规定，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整首次执行新租赁准则当年年初财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本次会计政策变更预计不会对当期和会计政策变更之前公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情况。

　　四、董事会关于会计政策变更的说明

　　董事会认为本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定及 公司的实际情况，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　　五、独立董事意见

　　独立董事认为本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更事项。

　　六、监事会核查意见

　　监事会认为公司根据财政部相关文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的公司会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次决议程序符合相关法律法规及《公司章程》规定。同意公司本次会计政策变更。

　　七、上网公告附件

　　1、公司第四届董事会第二次会议决议；

　　2、公司第四届监事会第二次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第四届董事会第二次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　苏州科达科技股份有限公司董事会

　　2021年10月26日

　　证券代码：603660         证券简称：苏州科达       公告编号：2021-069

　　转债代码：113569         转债简称：科达转债

　　苏州科达科技股份有限公司

　　第四届监事会第二次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　苏州科达科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二次会议于2021年10月8日以书面方式发出会议通知和会议材料，并于2021年10月25日以现场会议方式在公司会议室召开。本次监事会会议应到监事三名，实到监事三名,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由郑学君女士主持，公司董事会秘书张文钧先生列席本次会议。本次会议的召开符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。会议决议合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　1. 审议通过了《公司2021年第三季度报告》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票；

　　经审议，监事会认为：公司董事会编制和审核公司2021年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定。公司2021年第三季度报告及其正文内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　2、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票；

　　经审议,监事会认为：公司根据财政部相关文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的公司会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次决议程序符合相关法律法规及《公司章程》规定。同意公司本次会计政策变更。

　　三、报备文件

　　1、公司第四届监事会第二次会议决议。

　　特此公告。

　　苏州科达科技股份有限公司

　　监事会

　　2021年10月26日

　　证券代码：603660         证券简称：苏州科达

　　转债代码：113569         转债简称：科达转债

　　苏州科达科技股份有限公司

　　2021年第三季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用    □不适用

　　以上为公司2021年第三季度主要会计数据、财务指标同比变动情况。公司2021年前三季度

　　主要会计数据、财务指标相比上年同期变动幅度超过30%的项目如下：

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　√适用     □不适用

　　1、 可转债转股情况

　　经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1858号”文核准，公司于2020年3月9日公开发行了516万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额51,600.00万元，存续期限为自发行之日起6年。

　　自2021年7月1日至2021年9月30日，合计有人民币163,000元“科达转债”转为公司普通股，转股数量为11,007股，占“科达转债”转股前公司已发行普通股股份总数的0.0022%。自2020年9月14至2021年9月30日，累计已有人民币296,000元“科达转债”转为公司普通股，累计转股数量为19,949股，占“科达转债”转股前公司已发行普通股股份总数的0.0040%。

　　截至2021年9月30日，尚未转股的“科达转债”金额为人民币515,704,000元，占公司可转换公司债券发行总量的比例为99.94%。

　　2、 第一期员工持股计划情况

　　公司分别于2021年8月20日、2021年9月13日召开第三届董事会第二十四次会议和2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理第一期员工持股计划相关事宜的议案》等员工持股计划相关议案。

　　第一期员工持股计划的参加对象为公司部分董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员以及公司及子公司核心员工，参加本期员工持股计划的员工总人数不超过268人。股票来源为公司回购专用账户已回购的公司股票，以及通过二级市场购买（包括但不限于大宗交易、集中竞价等方式）等法律法规许可的方式取得并持有的公司股票。第一期员工持股计划的筹集资金总额上限为4,200万元，以“份”作为认购单位，每1.00元计为1份持股计划份额，员工持股计划的份数上限为4,200万份。第一期员工持股计划的资金来源为公司员工的合法薪酬、自筹资金、公司实际控制人陈冬根先生提供的借款以及通过法律、行政法规允许的其他方式取得的资金，具体资金总额和份额根据实际缴纳金额确定。

　　具体内容详见公司分别于2021年8月24日、2021年9月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上刊登的相关公告。

　　截止本公告披露日，公司第一期员工持股计划的非交易过户手续尚未办理，亦尚未通过二级市场买入公司股票，公司第一期员工持股计划相关工作尚在积极推进中。

　　3、 董事会、监事会及高级管理人员换届情况

　　公司于2021年9月13日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于选举第四届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于选举第四届董事会独立董事候选人的议案》、《关于选举第四届监事会非职工代表监事候选人的议案》；同日，公司召开了第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》和《关于选举公司第四届监事会主席的议案》等相关议案，完成了公司董事会、监事会及高级管理人员的换届选举。

　　具体内容详见公司于2021年9月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体上刊登的相关公告。

　　4、“实体清单”事件对公司经营情况的影响

　　2021年7月10日，公司被美国商务部新增列入“实体清单”。虽然公司针对可能发生的市场风险做了相应的准备，但本次事件仍对部分产品的研发、生产及供应链等造成了不同程度的影响，同时对下半年部分订单的生产和交付产生了一定的影响，导致公司部分业务实施进度有所延缓，第三季度营业收入较上年同期下降30.40%。公司将坚定推进硬件设施的国产产品替代工作，始终恪守商业行为准则，坚持合法合规经营，各产品和服务遵守及适用相关国家和地区的法律、法规。

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2021年9月30日

　　编制单位:苏州科达科技股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：陈冬根        主管会计工作负责人：姚桂根        会计机构负责人：郑学君

　　合并利润表

　　2021年1—9月

　　编制单位：苏州科达科技股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

　　公司负责人：陈冬根     主管会计工作负责人：姚桂根      会计机构负责人：郑学君

　　合并现金流量表

　　2021年1—9月

　　编制单位：苏州科达科技股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：陈冬根    主管会计工作负责人：姚桂根        会计机构负责人：郑学君

　　(三) 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

　　√适用     □不适用

　　合并资产负债表

　　单位:元  币种:人民币

　　各项目调整情况的说明：

　　√适用     □不适用

　　公司自2021年1月1日开始执行《企业会计准则第21号——租赁》导致上述科目的变化。

　　特此公告。

　　苏州科达科技股份有限公司

　　董事会

　　2021年10月25日