厦门信达股份有限公司 2021年第三季度报告

　　证券代码：000701              证券简称：厦门信达              公告编号：2021—84

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示:

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　注：1、上表中归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于永续债持有人的利息92,271,222.20元，扣除永续债利息后，归属于普通股股东的净利润为-42,211,311.21元，计算基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率指标时均扣除了永续债及利息的影响。

　　2、计算稀释每股收益时考虑了限制性股票的稀释性。

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　1、本报告期末货币资金较上年度期末增加，主要是上期末偿还到期债务；

　　2、本报告期末应收票据较上年度期末增加，主要是本期收到票据增加；

　　3、本报告期末应收款项融资较上年度期末减少，主要是银行承兑汇票到期或背书；

　　4、本报告期末预付款项较上年度期末增加，主要是供应链业务预付货款增加；

　　5、本报告期末存货较上年度期末增加，主要是供应链业务本期存货增加；

　　6、本报告期末合同资产较上年度期末减少，主要是本期待结算业务减少；

　　7、本报告期末一年内到期的非流动资产较上年度期末减少，主要是一年内到期的长期应收款减少；

　　8、本报告期末其它流动资产较上年度期末减少，主要是期限小于一年的融资租赁业务款减少；

　　9、本报告期末长期应收款较上年度期末减少，主要是融资租赁业务款减少；

　　10、本报告期末在建工程较上年度期末增加，主要是新建4S店的装修工程增加；

　　11、本报告期末开发支出较上年度期末增加，主要是无形资产开发阶段的支出增加；

　　12、本报告期末使用权资产较上年度期末增加，主要是首次执行新租赁准则确认使用权资产；

　　13、本报告期末短期借款较上年度期末增加，主要是本期借款增加；

　　14、本报告期末衍生金融负债较上年度期末减少，主要是本期部分衍生金融工具合约到期结算；

　　15、本报告期末应付账款较上年度期末减少，主要是供应链业务结算到期付款；

　　16、本报告期末预收款项较上年度期末减少，主要是预收租金款项结算；

　　17、本报告期末合同负债较上年度期末增加，主要是供应链业务预收货款增加；

　　18、本报告期末应付股利较上年度期末减少，主要是本期支付了上年度期末宣告分配股利；

　　19、本报告期末其他应付款较上年度期末减少，主要是向控股股东的借款减少；

　　20、本报告期末一年内到期的非流动负债较上年度期末增加，主要是长期借款一年内到期的部分增加；

　　21、本报告期末其他流动负债较上年度期末增加，主要是供应链业务预收货款增加导致待转销项税额相应增加；

　　22、本报告期末长期借款较上年度期末减少，主要系重分类至一年内到期的非流动负债所致；

　　23、本报告期末租赁负债较上年度期末增加，主要是首次执行新租赁准则确认的租赁负债；

　　24、本报告期末递延所得税负债较上年度期末减少，主要是本期出售金融资产相应转销递延所得税负债；

　　25、本报告期末其他权益工具较上年度期末减少，主要是本期偿还部分永续债；

　　26、本报告期末其他综合收益较上年度期末减少，主要是外币报表折算差额减少；

　　27、本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益较上年度期末减少，主要是其他权益工具减少；

　　28、本报告期营业收入较上年同期增加，主要是公司业务规模有所增加；

　　29、本报告期营业成本较上年同期增加，主要是营业收入增加成本相应增加；

　　30、本报告期税金及附加较上年同期增加，主要是业务规模增加税费有所增加；

　　31、本报告期其他收益较上年同期减少，主要是本期收到的与收益相关的政府补助减少；

　　32、本报告期投资收益较上年同期减少，主要是本期配套供应链业务现货经营的期货合约处置投资损失增加；

　　33、本报告期公允价值变动收益较上年同期增加，主要是本期配套供应链业务现货经营的期货合约浮盈增加；

　　34、本报告期信用减值损失较上年同期减少，主要是本期计提的坏账准备减少；

　　35、本报告期营业外收入较上年同期减少，主要是本期发生违约事项减少；

　　36、本报告期营业外支出较上年同期减少，主要是上年计提涉诉案件预计负债；

　　37、本报告期所得税费用较上年同期增加，主要是子公司盈利较上年增加所得税费用；

　　38、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要是本期购销业务净流入增加导致经营性净现金流增加；

　　39、本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要是本期理财产品净投资额减少；

　　40、本报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加，主要是汇率波动。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　2020年10月19日，公司与Joy Capital Holdings Limited（以下简称“Joy Capital”）及王木清签署了《China ZhengTong Auto Services Holdings Limited之股份转让协议》，拟通过支付现金方式收购Joy Capital持有的China ZhengTong Auto Services Holdings Limited（1728.HK，正通汽车）带投票表决权的29.9%股份。2021年7月，经公司董事会审议通过，公司终止筹划本次交易事项，具体详见公司在巨潮资讯网上披露的2020-81号、2021-65号公告。

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：厦门信达股份有限公司

　　2021年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：曾挺毅        主管会计工作负责人：余励洁      会计机构负责人：侯灿灿

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：曾挺毅        主管会计工作负责人：余励洁      会计机构负责人：侯灿灿

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　(二)财务报表调整情况说明

　　1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否需要调整年初资产负债表科目

　　√ 是 □ 否

　　合并资产负债表

　　单位：元

　　调整情况说明

　　财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号），公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的衔接规定，公司根据首次执行本准则的累积影响数，调整2021年年初财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

　　2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　(三)审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　厦门信达股份有限公司董事会

　　二二一年十月二十六日

　　证券代码：000701         证券简称：厦门信达        公告编号：2021—85

　　厦门信达股份有限公司计提资产

　　减值准备及核销部分资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为更加真实、准确地反映厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）截至2021年9月30日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查、分析和评估，对部分可能发生资产减值的资产计提了减值准备，对符合财务核销确认条件的资产经调查取证后，确认实际形成损失的资产予以核销。经测试，公司2021年第三季度计提资产减值准备为5,058.32万元，2021年第三季度核销各类资产原值为3,452.78万元。

　　现将具体情况公告如下：

　　一、二二一年第三季度计提资产减值准备情况

　　（一）本次计提资产减值准备情况

　　公司及控股子公司库存商品、产成品等存货市场价格下跌，根据存货跌价准备的计提方法，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。2021年第三季度公司计提存货跌价准备5,058.32万元，转回存货跌价准备83.11万元，转销存货跌价准备9,580.98万元，截至2021年9月30日，存货跌价准备余额为13,963.20万元。

　　本次计提资产减值准备计入的报告期间为2021年7月1日至2021年9月30日，本次计提资产减值金额为公司核算数据，未经审计。

　　（二）公司计提资产减值准备的合理性说明

　　公司2021年第三季度计提的资产减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产情况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　（三）本次计提减值准备对公司的影响

　　本次资产减值损失影响本期利润总额为-5,058.32万元，影响本期归属于母公司所有者权益-4,678.90万元。

　　二、二二一年第三季度核销部分资产情况

　　2021年第三季度，公司对部分明确表明无法收回的资产进行核销，合计金额为3,452.78万元，不影响本期利润总额，具体如下：

　　核销公司其他应收款——卢志荣的款项，原值3,452.78万元，参照相关法律意见书的意见，所有可执行财产均已执行完毕，剩余款项具有明显特征表明确实不能收回，该款项已全额计提坏账准备，不影响本年利润总额。

　　本次核销及计提资产减值准备事项，符合企业会计准则和公司相关政策规定，符合公司的实际情况，真实反映企业财务状况，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　特此公告。

　　厦门信达股份有限公司董事会

　　二二一年十月二十六日