瑞鹄汽车模具股份有限公司 2021年第三季度报告

　　证券代码：002997              证券简称：瑞鹄模具           公告编号：2021-077

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示:

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　√ 适用 □ 不适用

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目系本期公司按持股比确认的联营企业安徽成飞集成瑞鹄汽车模具有限公司投资收益中包含的非经常损益金额。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　2021年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：柴震                     主管会计工作负责人：吴春生                     会计机构负责人：张晋国

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：柴震                     主管会计工作负责人：吴春生                     会计机构负责人：张晋国

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　(二)财务报表调整情况说明

　　1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否需要调整年初资产负债表科目

　　√ 是 □ 否

　　合并资产负债表

　　单位：元

　　调整情况说明

　　于2021年1月1日，公司根据《企业会计准则第21号——租赁》以及首次执行报表衔接规定，调整2021年初合并报表相关项目金额，不调整可比期间信息。对经营租赁（除短期租赁和低价值租赁外）按与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整确认使用权资产12,608,920.91元，按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债10,787,556.76元。上述调整对期初留存收益无影响。

　　2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　(三)审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　董事会

　　2021年10月26日

　　证券代码：002997       证券简称：瑞鹄模具      公告编号：2021-075

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　第二届董事会第二十三次会议决议的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十三次会议于2021年10月23日以现场投票和通讯表决相结合方式召开，会议通知已于2021年10月18日以专人送达的方式递交全体董事。本次会议由公司董事长柴震先生召集并主持，会议应出席的董事9人，实际出席的董事9人，部分监事、高级管理人员列席本次会议。本次会议的通知、召集和召开符合《中华人民共和国公司法》及《瑞鹄汽车模具股份有限公司章程》的有关规定，合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于公司<2021年第三季度报告>的议案》。

　　议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2021年第三季度报告》。

　　2、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　独立董事就本议案发表了同意的独立意见。

　　具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

　　三、备查文件

　　1、公司第二届董事会第二十三次会议决议；

　　2、独立董事关于第二届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　董事会

　　2021年10月26日

　　证券代码：002997         证券简称：瑞鹄模具        公告编号：2021-076

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　第二届监事会第十六次会议决议的公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十六次会议于2021年10月23日以现场投票和通讯表决相结合方式召开，会议通知已于2021年10月18日以专人送达的方式递交全体监事。本次会议由公司监事会主席傅威连先生召集并主持，会议应出席的监事5人，实际出席的监事5人，部分高级管理人员列席本次会议。本次会议的通知、召集和召开符合《中华人民共和国公司法》及《瑞鹄汽车模具股份有限公司章程》的有关规定，合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于公司<2021年第三季度报告>的议案》。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2021年第三季度报告》。

　　2、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

　　三、备查文件

　　公司第二届监事会第十六次会议决议。

　　特此公告。

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　监事会

　　2021年10月26日

　　证券代码：002997        证券简称：瑞鹄模具        公告编号：2021-079

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　关于为控股子公司提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、担保情况概述

　　（一）本次担保基本情况

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”）与华夏银行股份有限公司芜湖分行（以下简称“华夏银行”）签署了《最高额保证合同》,公司为控股子公司安徽瑞祥工业有限公司（以下简称“瑞祥工业”）与华夏银行于2021年10月25日签订的编号为WUH04（高融）20210005《最高额融资合同》项下在2021年10月25日至2022年9月23日之间各类融资业务发生的全部债务提供连带责任保证担保，保证期间按每笔债权分别计算，自每笔融资履行期限届满之日起三年。前述担保最高额人民币5,000.00万元。

　　（二）担保审议情况

　　公司分别于2020年12月28日召开的第二届董事会第十九次会议、2021年1月14日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司及控股子公司2021年度向银行申请授信额度及担保事项的议案》。同意为公司全资及控股下属公司申请银行授信及向其他融资机构融资事项等提供担保，合计担保额度不超过人民币52,865.00万元，其中向资产负债率为70%以上的担保对象提供的担保额度不超过51,865.00万元。担保范围包括但不限于申请综合授信、借款、融资租赁等融资或开展其他日常经营业务等。本次公司为控股子公司瑞祥工业在银行类金融机构债务提供不超过人民币5,000.00万元的连带责任保证担保，担保期限为每笔融资履行期限届满之日起三年。

　　二、被担保人基本情况

　　1、 公司名称：安徽瑞祥工业有限公司

　　2、 成立日期：2003年4月16日

　　3、 注册地点：中国(安徽)自由贸易试验区芜湖片区汽经一路3号

　　4、 法定代表人：柴震

　　5、 注册资本：8,235万

　　6、 主营业务：焊装自动化生产线的研发、生产和销售

　　7、 股权结构：

　　8、 最近一年又一期的财务数据

　　单位：万元

　　9、 瑞祥工业信用状况良好，不属于失信被执行人。

　　三、担保协议的主要内容

　　1、担保方式：连带责任保证

　　2、担保期限：每笔融资履行期限届满之日起三年。

　　3、担保金额：人民币5,000万元

　　4、保证范围：主债权本金、利息、逾期利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、汇率损失（因汇率变动引起的相关损失）以及鉴定费、评估费、拍卖费、诉讼费、仲裁费、公证费、律师费等为实现债权而发生的合理费用以及其他所有主合同债务人的应付费用。

　　四、董事会意见

　　公司董事会经认真审议认为：

　　鉴于瑞祥工业经营稳定，资产状况良好、资信状况良好、偿债能力较强，担保风险可控，本次担保其他股东不提供同比例担保、不设置反担保。上述担保事项不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告披露日，公司及其控股子公司对外担保余额36,020.00万元（担保合同金额），均为对子公司的担保。占上市公司最近一期经审计净资产的比例为33.39%。

　　公司不存在违规担保、逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担的损失等情况。

　　六、其他

　　1、最高额保证合同；

　　2、第二届董事会第十九次会议决议；

　　3、2021年第一次临时股东大会决议。

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司董事会

　　2021年10月26日

　　证券代码：002997         证券简称：瑞鹄模具          公告编号：2021-078

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月23日召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，独立董事对此事项发表了明确同意的独立意见。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定，现将公司本次计提减值准备的具体情况公告如下：

　　一、 本次计提减值准备情况概述

　　1、本次计提减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》及有关规定，公司在资产负债表日对截至2021年9月30日的公司及合并财务报表范围内的下属公司应收账款、其他应收款、存货等相关资产进行了全面清查，对相关资产价值出现的减值迹象进行了充分地分析和评估。经减值测试，公司需根据《企业会计准则》规定计提相关减值准备。

　　2、本次计提减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间

　　经过对公司及合并财务报表范围内的下属公司2021年9月30日应收账款、其他应收款、存货等相关资产等进行全面清查和减值测试后，公司拟计提各项减值准备合计1,668.92万元。明细如下：

　　注：本公告表格中如存在总计数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因形成。

　　本次计提减值准备拟计入的报告期间为2021年1月1日至2021年9月30日。

　　3、本次计提减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提减值准备事项已经公司第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第十六次会议审议通过，独立董事对此事项发表了明确同意的独立意见。根据相关规定，本次计提减值准备事项无需提交股东大会审议。

　　二、 本次计提减值准备对公司的影响

　　公司2021年1-9月计提各项减值准备合计1,668.92万元，考虑所得税及少数股东损益影响后，将减少2021年1-9月归属于母公司所有者的净利润1,269.44万元，相应减少2021年9月30日归属于母公司所有者权益1,269.44万元。上述金额未经会计师事务所审计确认。

　　三、 本次计提减值准备的确认标准及计提方法

　　（一） 应收账款、其他应收款及合同资产

　　公司对于应收账款、其他应收款及合同资产（以摊余成本计量的金融资产），以预期信用损失为基础确认损失准备。

　　①预期信用损失的计量

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

　　未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

　　于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

　　本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　对于应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　A.应收款项/合同资产

　　对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，其他应收款、合同资产等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款、合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款、合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　应收账款确定组合的依据如下：

　　应收账款组合1  账龄组合

　　应收账款组合2  合并范围内公司组合

　　对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　其他应收款确定组合的依据如下：

　　其他应收款组合1  账龄组合

　　其他应收款组合2  合并范围内公司组合

　　合同资产确定组合的依据如下：

　　合同资产组合1  未到期质保金

　　合同资产组合2  账龄组合

　　对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　②具有较低的信用风险

　　如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

　　③信用风险显著增加

　　本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

　　在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

　　A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

　　B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

　　C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

　　D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

　　E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

　　F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

　　G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

　　H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

　　根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

　　通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

　　④已发生信用减值的金融资产

　　本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

　　发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

　　公司对截至2021年9月30日的应收账款、其他应收款及合同资产进行减值测试，计提减值准备872.63万元。

　　（二） 存货

　　资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

　　在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

　　①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

　　②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

　　③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

　　④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　公司对截至2021年9月30日的存货进行相应减值测试，计提存货跌价准备796.29万元。

　　四、 董事会关于公司计提减值准备的说明

　　公司董事会对《关于计提资产减值准备的议案》审议后认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是经减值测试后基于谨慎性原则而作出的，依据充分。计提减值准备后，公司2021年1-9月财务报表能够更加公允地反映截至2021年9月30日公司的财务状况、资产价值及公司2021年1-9月的经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，同意公司本次减值准备的计提。

　　五、 独立董事关于本次计提减值准备的独立意见

　　独立董事认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，审议程序合法、依据充分。计提减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，没有损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。公司独立董事一致同意本次计提减值准备。

　　六、 监事会关于公司计提减值准备的说明

　　监事会认为：公司董事会审议本次计提减值准备的决策程序合法，计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司截至2021年9月30日的资产状况与公司2021年1-9月的经营成果，监事会同意本次计提减值准备。

　　七、 备查文件

　　1、第二届董事会第二十三次会议决议；

　　2、第二届监事会第十六次会议决议；

　　3、独立董事关于第二届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　瑞鹄汽车模具股份有限公司

　　董事会

　　2021年10月26日