浙江日发精密机械股份有限公司 2021年第三季度报告

　　证券代码：002520                     证券简称：日发精机        公告编号：2021-057

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示:

　　1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3、第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、资产负债表

　　（1）货币资金比年初增加162.56%，主要是公司实施非公开发行项目，收到募集资金所致；

　　（2）交易性金融资产比年初减少88.46%，主要因理财产品到期赎回所致；

　　（3）应收票据比年初减少88.73%，主要是以商业承兑汇票结算的销售款减少所致；

　　（4）预付款项比年初增加30.18%，主要是原材料采购金额增加所致；

　　（5）使用权资产比年初增加100.00%，主要是公司实施新租赁准则影响所致，详见财务报表调整情况说明；

　　（6）衍生金融负债比年初减少43.23%，主要是衍生品期末公允价值变动所致；

　　（7）应付票据比年初增加80.88%，主要是以票据结算供应商货款增加所致；

　　（8）预收账款比年初减少99.62%，主要因上年末收到预收租金款所致；

　　（9）合同负债比年初增加64.49%，主要是预收设备款增加所致；

　　（10）其他流动负债比年初增加74.90%，主要是预收设备款增加，相应的待转销项税额增加所致；

　　（11）租赁负债比年初增加100.00%，主要是公司实施新租赁准则影响所致，详见财务报表调整情况说明；

　　（12）资本公积比年初增加32.02%，主要是公司实施非公开发行项目，收到募集资金所致；

　　（13）其他综合收益比年初减少37.33%，主要是衍生品公允价值以及汇率波动所致。

　　2、利润表

　　（1）其他收益比去年同期增加582.48%，主要是收到政府补助增加所致；

　　（2）投资收益比去年同期减少46.42%，主要是去年同期收到子公司处置收益所致；

　　（3）公允价值变动损益比去年同期减少100.00%，主要是交易性金融负债赎回所致；

　　（4）信用减值损失比去年同期减少78.93%，主要是应收账款收回，坏账计提减少所致；

　　（5）资产处置收益比去年同期减少93.96%，主要是固定资产处置收益减少所致；

　　（6）营业外收入比去年同期减少93.38%，主要是债务重组等营业外收益减少所致；

　　（7）营业外支出比去年同期减少99.82%，主要是防疫开支减少所致。

　　3、现金流量表

　　（1）收到的税费返还比去年同期增加80.99%，主要是退税比去年同期增加所致；

　　（2）支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期增加30.49%，主要是支付员工工资、年终奖比去年同期增加所致；

　　（3）取得投资收益收到的现金比去年同期增加40.42%，主要是收到联营公司分红增加所致；

　　（4）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额比去年同期减少100.00%，主要是去年同期收到子公司收购款所致；

　　（5）投资支付的现金比去年同期减少100.00%，主要是去年同期支付其他非流动金融资产投资款所致；

　　（6）吸收投资收到的现金比去年同期增加1164407.58%，主要是公司实施非公开发行项目，收到募集资金所致；

　　（7）偿还债务支付的现金比去年同期增加35.35%，主要是银行借款偿还金额比去年同期增加所致；

　　（8）支付其他与筹资活动有关的现金比去年同期减少100.00%，主要是去年同期支付回购业绩承诺股票款所致。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　我国高端智能装备自2020年下半年以来，复苏趋势比较明显。公司国内经营战略的调整取得阶段性成效，国内业务量增长明显，特别是高端轴承磨床设备业务量增长较多，凭借良好的性能，与国际轴承客户已展开全方位的合作，公司将持续加大开拓国内外市场。

　　但疫情自2020年在全球范围内蔓延，国外疫情控制未如国内及时有效，疫情尚在持续，对全球经济及各行业的影响也逐渐显现。一方面，全球大多数国家和地区均采取旅行限制和国境封锁政策，对航空客运、观光旅游业及相关配套工程服务造成较大的影响和损失，本次疫情时间长、反复发展对部分国外客户的经营和财务状况影响颇大；另一方面，国外子公司的下游客户可能面临业务停滞的情况，供应商及生产供应链面临疫情影响，出现供应时间拉长、配件供应紧张等情况，因此，基于当前国外疫情发展来看，意大利MCM公司前三季度生产和交付的恢复缓慢，但第三季度来看欧洲客户的需求和订单同比却出现明显的增长。疫情中各国采取的旅行限制对观光、商务和旅行业务影响颇大，为Airwork公司的部分客户带来业务和财务的不利影响，第三季度新西兰与澳洲继续采取封闭的措施，Airwork公司管理层努力采取措施帮助客户提升合作水平，但受上述因素的影响，Airwork公司预计可能无法实现2021年度的业绩承诺。公司将密切关注本事项的进展，并根据有关规定及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意风险，谨慎投资。

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：吴捷         主管会计工作负责人：汪涵           会计机构负责人：汪涵

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：吴捷      主管会计工作负责人：汪涵          会计机构负责人：汪涵

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　法定代表人：吴捷           主管会计工作负责人：汪涵             会计机构负责人：汪涵

　　(二)财务报表调整情况说明

　　1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否需要调整年初资产负债表科目

　　√ 是 □ 否

　　合并资产负债表

　　单位：元

　　调整情况说明：

　　本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。

　　2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　(三)审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　浙江日发精密机械股份有限公司董事会

　　二○二一年十月二十五日