淮北矿业控股股份有限公司 第九届董事会第二次会议决议公告

　　股票代码：600985          股票简称：淮北矿业         公告编号：临2021-061

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　淮北矿业控股股份有限公司（下称“公司”）于2021年10月19日以电子邮件方式发出了召开第九届董事会第二次会议的通知，会议于2021年10月29日以现场结合通讯方式召开，应参会董事9人，实参会董事9人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下事项：

　　一、公司2021年第三季度报告

　　截至2021年9月30日，公司资产总额706.10亿元，较年初增加5.37%；归属于上市公司股东的净资产264.61亿元，较年初增加24.33%；负债总额397.22亿元，较年初降低4.40%。

　　2021年1-9月，公司实现营业收入485.20亿元，同比增加26.51%；归属于上市公司股东的净利润36.43亿元，同比增加31.32%；基本每股收益1.58元。

　　表决结果为：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。

　　《公司2021年第三季度报告》详见上海证券交易所网站。

　　二、关于会计估计变更的议案

　　为进一步加强公司固定资产管理，使固定资产折旧计提更加合理，更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则第4号—固定资产》的相关规定，同意将公司下属煤炭生产单位的井巷建筑物折旧计提标准由产量法变更为平均年限法。

　　表决结果为：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。

　　具体内容详见同日刊登于上海证券交易所网站的《关于会计估计变更的公告》（公告编号：临2021-063）。

　　公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　特此公告。

　　淮北矿业控股股份有限公司董事会

　　2021年10月30日

　　股票代码：600985         股票简称：淮北矿业         公告编号：临2021-063

　　淮北矿业控股股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计估计变更系对公司下属煤炭生产单位的井巷建筑物折旧计提标准进行的变更，采用未来适用法进行会计处理，无需进行追溯调整，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。

　　● 假设折旧额全部结转为当期损益，且不考虑公司固定资产增减变动的情况下，经初步测算，本次会计估计变更预计增加2021年三季度折旧费用约6872万元，扣除企业所得税影响后，减少2021年三季度净利润约5665万元。以后每年预计增加折旧费用约27900万元，扣除企业所得税影响后，每年减少净利润约22900万元。（以上数据未经审计，最终以经会计师审计后的财务数据为准）

　　● 本次会计估计变更属于公司董事会决策权限范围，无需提交公司股东大会审议批准。

　　一、本次会计估计变更概述

　　根据《企业会计准则第4号—固定资产》的相关规定，公司拟对下属煤炭生产单位的井巷建筑物折旧计提标准由产量法变更为平均年限法。

　　2021年10月29日，公司召开第九届董事会第二次会议、第九届监事会第二次会议，审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意公司本次会计估计变更。

　　本次会计估计变更属于公司董事会决策权限范围，无需提交公司股东大会审议批准。

　　二、本次会计估计变更具体情况及对公司的影响

　　（一）会计估计变更的原因

　　公司下属煤炭生产单位的井巷建筑物根据当期原煤产量计提固定资产折旧，计提标准为4元/吨。随着公司各矿井井巷建筑物的建设成本增加，各矿井可采储量、煤层赋存条件不同，开采难度存在差异，按产量法计提折旧，折旧计提年限较长，与矿井实际剩余可采年限存在较大差异，不符合会计谨慎性原则。为进一步加强公司固定资产管理，使固定资产折旧计提更加合理，更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，公司拟将下属煤炭生产单位的井巷建筑物折旧计提标准由产量法变更为平均年限法。

　　（二）会计估计变更的内容

　　根据各矿井可采储量与产能，按照谨慎性原则，测算各矿井剩余可采年限。对各矿井井巷建筑物净值，在剩余可采年限内进行直线摊销，不再按产量法计提折旧。

　　（三）会计估计变更日期

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，公司对本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。本次会计估计变更自2021年7月1日起开始执行。

　　（四）本次会计估计变更事项对公司的影响

　　本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。

　　假设折旧额全部结转为当期损益，且不考虑公司固定资产增减变动的情况下，经初步测算，本次会计估计变更预计增加2021年三季度折旧费用约6872万元，扣除企业所得税影响后，减少2021年三季度净利润约5665万元。以后每年预计增加折旧费用约27900万元，扣除企业所得税影响后，每年减少净利润约22900万元。（以上数据未经审计，最终以经会计师审计后的财务数据为准）

　　三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

　　（一）独立董事意见

　　本次会计估计变更是根据《企业会计准则第4号—固定资产》等相关规定，对公司下属煤炭生产单位的井巷建筑物折旧计提方法进行的合理变更，符合财政部的有关规定和公司实际情况，有助于提高会计信息质量，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计估计变更事项审议、表决程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计估计变更事项。

　　（二）监事会意见

　　本次会计估计变更是根据《企业会计准则》等相关规定进行的合理变更，符合公司实际情况，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，符合公司及全体股东利益。同意公司本次会计估计变更事项。

　　（三）会计师事务所意见

　　容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次会计估计变更事项出具了专项审核报告（容诚专字[2021]230Z2713号），认为公司管理层编制的会计估计变更事项的专项说明在所有重大方面符合企业会计准则、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，如实反映了公司会计估计变更情况。

　　特此公告。

　　淮北矿业控股股份有限公司董事会

　　2021年10月30日

　　证券代码：600985            证券简称：淮北矿业            公告编号：2021-064

　　淮北矿业控股股份有限公司

　　2021年前三季度主要经营数据公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　淮北矿业控股股份有限公司（以下简称“公司”）根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第三号—煤炭》《上市公司行业信息披露指引第十八号—化工》等有关规定和披露要求，现将公司2021年前三季度主要经营数据（未经审计）披露如下：

　　一、煤炭产品的产量、销量、收入、成本及毛利情况

　　说明：以上商品煤销量、收入、成本等数据不包含公司内销。

　　二、煤化工产品的产量、销量及收入实现情况

　　三、煤化工产品的主要原材料的采购量、消耗量及价格变动情况

　　四、其他说明

　　以上经营数据信息来源于公司报告期内财务数据，且未经审计，仅为投资者及时了解公司生产经营情况之用，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　淮北矿业控股股份有限公司董事会

　　2021年10月30日

　　股票代码：600985          股票简称：淮北矿业         公告编号：临2021-062

　　淮北矿业控股股份有限公司

　　第九届监事会第二次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　淮北矿业控股股份有限公司（下称“公司”）第九届监事会第二次会议于2021年10月29日在淮北矿业会议中心召开，应到监事5人，实到监事5人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真讨论，审议并通过了以下事项：

　　一、公司2021年第三季度报告

　　公司监事会根据《证券法》及其他法律法规的相关要求，对董事会编制的2021年第三季度报告进行了严格地审核，认为：

　　1.公司2021年第三季度报告的编制和审议程序符合法律法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。

　　2.公司2021年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的规定，该报告真实地反映出公司2021年1-9月份的财务状况和经营成果等事项。

　　3.未发现参与公司2021年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　表决结果：同意：5票；反对：0票；弃权：0票。

　　二、关于会计估计变更的议案

　　公司监事会核查后认为：本次会计估计变更是根据《企业会计准则》等相关规定进行的合理变更，符合公司实际情况，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，符合公司及全体股东利益。同意公司本次会计估计变更事项。

　　表决结果：同意：5票；反对：0票；弃权：0票。

　　特此公告。

　　淮北矿业控股股份有限公司

　　监事会

　　2021年10月30日