大连天神娱乐股份有限公司 2021年第三季度报告

　　股票代码：002354         股票简称：天神娱乐          编号：2021—064

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示:

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　货币资金期末余额较年初减少32.29%，主要原因系数据流量业务发展前期投入资金较大所致；

　　应收票据期末余额较年初减少100.00%，主要原因系本期收到承兑汇票款项所致；

　　应收账款期末余额较年初增加31.78%，主要原因系数据流量业务收入增长，根据账期结算暂未收到款项所致；

　　存货期末余额较年初减少43.32%，主要原因系影视剧播出结算所致；

　　一年内到期的非流动资产期末余额较年初减少100.00%，主要原因系收回款项所致；

　　无形资产期末余额较年初减少63.44%，主要原因系摊销所致；

　　合同负债期末余额较年初减少35.67%，主要原因系影视剧播出结算所致；

　　应付职工薪酬期末余额较年初减少58.90%，主要原因系本期发放2020年奖金所致；

　　其他流动负债期末余额较年初减少35.89%，主要原因系影视剧播出结算所致；

　　递延所得税负债期末余额较年初减少70.78%，主要原因系递延所得税项目减少所致；

　　营业收入本期较上期增加55.31%，主要原因系本期数据流量业务收入增长所致；

　　营业成本本期较上期增加125.74%，主要原因系本期数据流量业务成本增加所致；

　　销售费用本期较上期减少60.75%，主要原因系上期新游戏上线宣传力度较大；

　　财务费用本期较上期减少120.63%，主要原因系主要原因系上期司法重整结束，财务费用减少；同时国投泰康二审判决确认冲减前期确认财务费用；

　　投资收益本期较上期减少139.57%，主要原因系本期确认联营企业投资收益减少所致；

　　信用减值损失本期较上期增加112.74%，主要原因系本期计提坏账准备减少所致；

　　资产处置收益本期较上期减少118.54%，主要原因系本期处置废旧资产亏损所致；

　　营业外收入本期较上期减少58.51%，主要原因系上期确认债务重组收益；

　　营业外支出本期较上期减少206.97%，主要原因系上期增加的违约金、诉讼费等所致；

　　所得税费用本期较上期减少106.03%，主要原因系本期递延所得税负债项目减少所致；

　　经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少256.11%，主要原因系本期数据流量业务根据账期结算暂未收到款项所致；

　　投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少124.10%，主要原因系上期收回部分微影投资款项；

　　筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加83.76%，主要原因系上期偿还债务所致。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、公司就恒丰银行与公司、朱晔合同纠纷一案提起上诉

　　报告期内，公司就恒丰银行股份有限公司与公司、朱晔合同纠纷提起二审上诉，请求判令驳回恒丰银行的全部诉讼请求，并本案上诉费及一审诉讼费用由恒丰银行承担。截至目前为止，该案仍在二审中。公司《重整计划》已足额预留了相应抵债股票,依据经法院裁定批准的《重整计划》，最终判决金额将按每股 7.821 元的价格向其分配相应股票予以偿还。具体内容详见公司于2021年4月6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于诉讼事项的公告》。

　　2、撤销公司股票交易退市风险警示

　　公司股票自2021年5月25日起撤销退市风险警示，证券简称由“*ST天娱”变更为“天神娱乐”；证券代码不变，仍为“002354”。撤销退市风险警示后，股票交易日涨跌幅限制由5%变更为10%。具体内容详见公司于2021年5月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于撤销公司股票交易退市风险警示暨停牌的公告》。

　　3、为控股子公司提供反担保

　　报告期内，公司与湖北中创融资担保有限公司签订《最高额反担保保证合同》，目的是为了湖北今日头条科技有限公司和北京快手广告有限公司能为公司控股子公司山西鹏景科技有限公司（以下简称“山西鹏景”）提供信用额度支持，使山西鹏景获得在一定额度和期限内的付款账期，无需全额预付款项，能够大幅提升山西鹏景的资金使用效率，提升公司在短视频领域的数字营销业务规模，进一步扩大业务规模效应，提升公司数据流量业务竞争力。具体内容详见公司于2021年5月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于为控股子公司提供反担保的公告》。

　　4、公司诉王玉辉就幻想悦游未完成业绩承诺的业绩补偿

　　报告期内，公司对王玉辉就北京幻想悦游网络科技有限公司（以下简称“幻想悦游”）未完成业绩承诺的业绩补偿一事，向辽宁省大连市中级人民法院提交了《民事起诉状》，辽宁省大连市中级人民法院已受理该案。此案件尚未开庭审理，目前还无法确定本次公告的诉讼案件对公司本期利润或期后利润的影响。具体内容详见公司于2021年6月26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于诉讼事项的公告》。

　　5、公司重大资产重组标的资产业绩补偿

　　公司召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十一次会议及2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺具体补偿方式的议案》，同意关于公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺的具体补偿方式，公司将积极督促业绩承诺方履行业绩补偿义务。具体内容详见2021年7月28日及2021年8月17日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺具体补偿方式的公告》及《2021年第一次临时股东大会决议公告》。

　　6、转让幻想悦游股权

　　公司第五届董事会第二十三次会议和2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于转让控股子公司股权的议案（修订后）》，公司拟按总计为人民币902,647,852.85元的对价转让持有的幻想悦游93.5417%股权，目前交易按照合同约定稳步进行中。具体内容详见2021年9月18日及2021年9月28日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于转让控股子公司股权的公告（修订后）》及《2021年第二次临时股东大会决议公告》等相关公告。

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：大连天神娱乐股份有限公司

　　2021年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：徐德伟               主管会计工作负责人：黄怡             会计机构负责人：关婷婷

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：徐德伟      主管会计工作负责人：黄怡      会计机构负责人：关婷婷

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　(二)财务报表调整情况说明

　　1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否需要调整年初资产负债表科目

　　√ 是 □ 否

　　合并资产负债表

　　单位：元

　　2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　(三)审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　大连天神娱乐股份有限公司董事会

　　2021年10月29日