（上接D39版）江苏金融租赁股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书摘要（下转D41版）

　　（上接D39版）

　　报告期各期末，公司应收租赁款余额按五级分类划分的损失准备分布情况如下：

　　单位：万元、%

　　截至报告期各期末，公司计提的应收租赁款减值准备金额及拨备覆盖率情况如下：

　　单位：万元

　　注：2019年末、2020年末和2021年6月末应收租赁款减值准备金额包括应计利息减值准备，在计算拨备率及拨备覆盖率时需剔除

　　截至报告期各期末，公司拨备覆盖率分别为432.69%、436.64%、459.73%和404.48%，均符合监管要求。

　　截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应收租赁款拨备率、拨备覆盖率与同行业可比公司对比情况如下：

　　单位：%

　　注：同行业可比公司的拨备率及拨备覆盖率引用自其公开披露的信息，或者根据其披露的财务数据计算得出，计算公式为：拨备率=减值准备/应收融资租赁款余额*100%；拨备覆盖率=减值准备/不良应收融资租赁款余额*100%

　　（8）应收租赁款的核销

　　报告期内，公司应收租赁款核销情况如下表所示：

　　单位：万元

　　上述资产核销均已按照公司资产核销管理办法的要求，履行了相应的审批程序。报告期内，公司没有转出的不良融资租赁资产。

　　5、应收账款、应收票据、应收款项

　　报告期各期末，公司应收账款、应收票据、应收款项情况如下：

　　单位：万元

　　（1）应收账款

　　2018年末，公司应收账款账面价值为1,228.53万元。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，将应收账款自2019年1月1日起重分类至应收款项。2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应收款项账面价值分别为1,017.01万元、1,231.68万元和1,751.06万元，具体如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司的应收账款主要为应收租赁手续费。公司根据合同约定的手续费总金额，按实际利率法确认租息收入的进度，确认相应的手续费收入。如若合同约定的手续费支付进度迟于手续费收入的确认进度，导致应收手续费的产生；如若合同约定的手续费支付进度先于手续费收入的确认进度，会导致递延收益的产生。

　　应收贴息主要为应收合作厂商和经销商的贴息；应收账款-其他主要为保理业务应收款。

　　报告期各期末，公司应收账款账龄结构情况如下：

　　单位：万元、%

　　报告期各期末，公司应收账款减值准备变动情况如下：

　　单位：万元

　　2018年，由于应收账款单笔金额不重大，公司对其减值损失进行组合评估；自2019年1月1日起，公司实施新金融工具准则，采用“预期信用损失”模型，计提预期信用损失。

　　（2）应收票据

　　2018年末，公司应收票据余额为128.34万元。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，将应收票据自2019年1月1日起重分类至应收款项。2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应收票据余额分别为3.00万元、3.00万元和19.98万元。截至报告期各期末，公司无已质押、已背书或已贴现但尚未终止确认的应收票据。

　　6、投资性房地产

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司投资性房地产账面价值分别为8,985.77万元、9,757.47万元、11,503.79万元和11,370.17万元，占资产总额比例分别为0.15%、0.14%、0.14%和0.12%。

　　单位：万元

　　报告期内，公司未出现需要计提资产减值准备的情形。

　　7、固定资产

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司固定资产账面价值分别为48,008.12万元、45,117.82万元、42,620.72万元和43,115.38万元，占各期末总资产的比例为0.81%、0.66%、0.52%和0.46%，主要包括房屋及建筑物、计算机及电子设备、运输工具、办公家具及其他生产经营器具、经营性租出固定资产等。

　　单位：万元

　　报告期内，公司对固定资产进行日常维护和定期保养，固定资产运行状况良好，未出现需要计提资产减值准备的情形。截至本募集说明书摘要签署日，公司不存在固定资产对外抵押的情况。

　　8、无形资产

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司无形资产账面价值分别为1,167.82万元、1,886.39万元、3,621.89万元和3,376.76万元，占各期末总资产的比例为0.02%、0.03%、0.04%和0.04%，均为软件。报告期内，公司不断强化科技支撑，主动探索科技在金融租赁领域的应用，一方面优化线上金融服务，另一方面扩充业务主辅系统功能，有效增强数据资源的价值挖掘能力及其对经营管理的支撑作用。

　　9、递延所得税资产

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司递延所得税资产净额分别为42,520.95万元、54,045.19万元、74,424.40万元和77,815.98万元，占各期末总资产的比例为0.72%、0.79%、0.92%和0.83%，具体情况如下：

　　（1）未经抵销的递延所得税资产

　　报告期各期末，公司未经抵销的递延所得税资产具体情况如下：

　　单位：万元

　　（2）未经抵销的递延所得税负债

　　报告期各期末，公司未经抵销的递延所得税负债具体情况如下：

　　单位：万元

　　（3）抵销后的递延所得税资产净值

　　单位：万元

　　10、应收利息、其他应收款、长期待摊费用、其他资产

　　报告期各期末，公司应收利息、其他应收款、长期待摊费用和其他资产情况如下：

　　单位：万元

　　（1）应收利息

　　2018年末，公司应收利息余额为65,447.97万元。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，将应收利息自2019年1月1日起重分类至拆出资金、应收租赁款和其他资产，具体情况如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司的应收利息/应计利息主要系公司实际利率法确认租息收入与承租人租金支付进度差异所产生。随着租赁业务投放规模的持续扩大，应收利息/应计利息规模也相应增加。

　　（2）其他应收款

　　2018年末，公司其他应收款账面价值为1,234.62万元。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，将其他应收款自2019年1月1日起重分类至其他资产。2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他应收款账面价值分别为1,520.50万元、991.63万元和2,173.87万元。

　　报告期各期末，公司其他应收款组成情况如下：

　　单位：万元

　　报告期各期末，公司其他应收款主要为代缴逾期应收租赁款增值税，系公司已达到增值税纳税义务时间，但尚未收到租金而代承租人缴纳的增值税。

　　报告期各期末，公司其他应收款账龄结构情况如下：

　　单位：万元

　　报告期各期末，公司其他应收款损失准备变动情况如下：

　　单位：万元

　　2018年，公司根据对其他应收款的可回收性分析结果，参照银监会《贷款风险分类指引》将其他应收款分类为正常，关注，次级，可疑，损失（次级、可疑、损失以下简称为“不良”）。对正常、关注及单项不重大的不良其他应收款，公司计提组合准备；单项重大的不良其他应收款逐笔计提准备。自2019年1月1日起，公司实施新金融工具准则，采用“预期信用损失”模型替代原金融工具准则中的“已发生损失模型”评估其他应收款的信用风险状况，并按照新金融工具准则划分为三个阶段，计提预期信用损失。

　　（3）预付购房款

　　报告期内，根据江苏省委组织部《关于集中购买并统一打造省国际人才公寓的通知》，公司向江苏省国际人才咨询服务公司预付购买人才公寓住房的部分款项。

　　（4）长期待摊费用

　　2018年末，公司长期待摊费用账面价值为1,194.29万元。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，将长期待摊费用自2019年1月1日起重分类至其他资产。长期待摊费用系公司2017年向南京金融城建设发展股份有限公司购买地下停车位使用权所产生，使用权期限至2049年2月止，总金额为1,320万元，公司在使用期限内按直线法平均摊销。

　　（二）负债情况分析

　　截至2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司负债总额分别为4,801,197.11万元、5,636,637.44万元、6,827,952.91万元和8,058,498.93万元，2018年至2020年年均复合增长率为19.25%。公司负债的构成情况如下：

　　单位：万元、%

　　报告期各期末，公司的负债主要由拆入资金、应付债券、卖出回购金融资产款构成，合计占负债总额的比例分别为81.45%、84.68%、82.30%和81.60%。

　　1、借款、短期借款、长期借款

　　2018年末，公司借款余额为142,899.97万元。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，将借款自2019年1月1日起根据性质重分类至短期借款和长期借款。具体如下：

　　单位：万元

　　短期借款主要为商业银行借予公司的款项。长期借款中的信用借款一部分为公司向股东国际金融公司取得的长期借款，报告期各期末分别为40,000万元、40,000万元、89,446.52万元和89,514.29万元，另一部分为公司向交通银行海外分行获取的14,000.00万美元借款。长期借款中的保理融资系公司以应收租赁款进行保理融资借款：2017年，公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司借款707.79万元，借款利率为4.51%，借款期限为3年；2020年，公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司借款30,000万元，借款利率为4.00%，借款期限为2.5年。

　　报告期内，公司通过同业拆入、卖出回购金融资产、资产证券化、金融债等多种渠道融取资金用于业务拓张，短期借款及长期借款规模占负债总额的比例维持在较低水平。2020年，为进一步调整融资结构，降低流动性风险，公司增加了长期借款规模，相应地借款余额较上年末有较大幅度的增加。

　　2、拆入资金

　　拆入资金系公司通过全国银行间同业拆借中心本币交易系统进行拆借及同业借款。公司系中国银保监会监管下的金融租赁公司，根据《金融租赁公司管理办法》关于金融租赁公司业务范围的规定，公司可以从事同业拆借和向金融机构借款等业务。

　　单位：万元

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司拆入资金余额分别为2,911,200.00万元、3,795,494.84万元、4,384,034.49万元和5,767,701.37万元，占负债总额比例分别为60.63%、67.34%、64.21%和71.57%，为公司负债最主要组成部分。报告期内，公司租赁业务快速增长，对资金的需求也大幅增加，导致拆入资金余额快速增加。

　　3、卖出回购金融资产款

　　卖出回购金融资产是指公司与其他金融机构之间按协议约定先由公司卖出应收租赁款资产，再按约定价格于到期日将该项资产回购的资金融通行为。

　　单位：万元

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司卖出回购金融资产款余额分别为300,000.00万元、303,679.32万元、303,679.32万元和0，占负债总额比例分别为6.25%、5.39%、4.45%和0%。

　　公司于2015年6月与平安资产管理有限责任公司签订了《平安-江苏金融租赁项目资产支持计划融资租赁资产应收账款转让及回购合同》。根据合同约定，公司向平安资产管理公司旗下信托计划转让应收融资租赁资产，并在6年后按合同约定的利率回购并按季付息。截至2021年6月末，公司已完成上述应收融资租赁款的回购。

　　4、应付职工薪酬

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应付职工薪酬余额分别为15,133.59万元、16,793.11万元、22,357.29万元和18,494.30万元，占负债总额的比例分别为0.32%、0.30%、0.33%和0.23%。

　　单位：万元

　　报告期各期末，公司应付职工薪酬主要由短期薪酬和其他长期职工福利组成。其中，短期薪酬主要为尚未发放的各期末工资和当年的奖金；其他长期职工福利系根据公司内部规定，中高层人员递延支付的奖金。2020年末，公司短期薪酬余额较大，主要系公司年度奖金发放时间从原来的期末调整至次年期初。

　　5、应交税费

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应交税费余额分别为32,177.10万元、24,254.93万元、34,227.82万元和18,609.07万元，占负债总额的比例分别为0.67%、0.43%、0.50%和0.23%。报告期各期末，公司应交税费主要由企业所得税、代扣代缴税金等组成，具体情况如下：

　　单位：万元

　　6、应付票据、应付账款、应付款项

　　报告期各期末，公司应付票据、应付账款、应付款项情况如下：

　　单位：万元

　　（1）应付票据

　　报告期各期末，公司应付票据余额分别为105,540.73万元、66,291.59万元、99,419.22万元和157,239.63万元。其中，2018年末至2020年末均为一年内到期的银行承兑汇票，2021年6月末包括915.00万元一年内到期的商业承兑汇票，不存在已到期未支付的应付票据。

　　（2）应付账款

　　报告期各期末，公司应付账款余额分别为52,014.02万元、147,460.86万元、182,835.75万元和150,094.54万元，占负债总额的比例分别为1.08%、2.62%、2.68%和1.86%。应付账款主要包括应付设备款和收取的租赁保证金，具体如下：

　　单位：万元

　　应付设备款主要为公司应当支付给设备提供商的款项。应付保证金为承租人或设备厂商按融资租赁合同保证金条款支付给公司作为承租人履行合同的保证之一，租赁期满后公司会将该保证金返还给承租人或设备厂商。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，将应付保证金自2019年1月1日起重分类至其他负债。

　　报告期内，随着直租业务规模的持续增长，应付票据及应付设备款也呈整体上升趋势。

　　7、应付利息

　　2018年末，公司应付利息余额为44,846.81万元，占负债总额的0.93%。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，自2019年1月1日起将应付利息重分类至短期借款、拆入资金、卖出回购金融资产、长期借款、应付债券及其他负债。具体情况如下：

　　单位：万元

　　随着业务规模的持续扩大，报告期内公司通过增加拆入资金规模、发行金融债券等方式获取资金，导致应付利息余额也不断增加。

　　8、应付债券

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司应付债券余额分别为699,317.22万元、673,683.78万元、931,769.72万元和808,342.37万元，占负债总额的比例分别为14.57%、11.95%、13.65%和10.03%。应付债券系公司对外发行的金融债券及资产支持证券，具体如下：

　　单位：万元

　　2016年金融债券系经原中国银监会银监复（2016）86号文件以及中国人民银行银市场许准予字2016第108号文件批准，公司于2016年8月24日发行20亿元附息固定利率金融债券，到期日为2019年8月25日，票面利率为3.25%，按年付息，到期一次性还本。截至2019年末，该金融债券已全额兑付。

　　紫金信托·江苏金租1号财产权信托系公司于2017年4月14日与受托人紫金信托有限责任公司设立结构化主体，发行的相关财产信托计划。本期财产信托计划分为优先档和次级档信托单位，面值合计人民币181,959.00万元，其中优先档信托单位面值为人民币163,400万元（其中优先A级145,200.00万元，优先B级18,200.00万元），采用浮动利率，票面利率为基准利率加上相应的利差，基准利率为中国人民银行公布的一年期定期存款利率；次级档信托单位面值为人民币18,559.00万元，票面利率不超过2.00%。公司持有优先B级信托单位人民币13,200万元及全部次级档信托单位。上述交易结构由于未满足资产终止条件，转让的应收融资租赁款在资产负债表内核算。截至2019年末，该资产支持证券已全额兑付。

　　2018年金融债券系经原中国银监会银监复（2017）235号文件以及中国人民银行银市场许准予字（2018）第3号文件批准，公司获准发行人民币50亿元金融债券。本次债券分两期发行，于2018年3月15日公司以簿记建档方式公开发行第一期金融债券，金额为10亿元，该债券票面利率为5.5%的附息固定利率，起息日为2018年3月19日，到期兑付日为2021年3月19日，按年付息，到期一次性还本；于2018年5月23日至2018年5月24日，公司以簿记建档方式公开发行第二期金融债券，金额为40亿元，该债券票面利率为5.15%的附息固定利率，起息日为2018年5月25日，到期兑付日为2021年5月25日，按年付息，到期一次性还本。截至2021年3月末，该金融债第一期已全额兑付。

　　2019年、2020年绿色金融债券系经中国银保监会江苏监管局复（2018）2号文件以及中国人民银行银市场许准予字（2019）第39号文件批准，公司获准发行人民币20亿元绿色金融债券。本次债券分两期发行，每期发行人民币10亿元。于2019年4月9日，公司以簿记建档方式公开发行2019年第一期绿色金融债券，该债券分为两个品种：品种一为人民币5亿元，票面利率为3.7%的附息固定利率，起息日为2019年4月11日，到期兑付日为2022年4月11日，按年付息，到期一次性还本；品种二为人民币5亿元，票面利率为4.12%的附息固定利率，起息日为2019年4月11日，到期兑付日为2024年4月11日，按年付息，到期一次性还本。于2020年3月4日，公司以簿记建档方式公开发行2020年第一期绿色金融债券，金额为10亿元，票面利率为3.05%的附息固定利率，起息日为2020年3月6日，到期兑付日为2023年3月6日，按年付息，到期一次性还本。

　　苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托系2019年6月6日公司将面值人民币192,001.03万元的应收融资租赁款转让予受托人紫金信托有限责任公司，由其发行绿色租赁资产证券化信托。本期绿色租赁资产支持证券分为优先档和次级档资产支持证券，面值合计人民币192,001.03万元，其中优先档资产支持证券面值为人民币139,000.00万元（其中优先A-1级人民币52,000.00万元，优先A-2级人民币33,000.00万元，优先A-3级人民币26,000.00万元，优先B级人民币28,000.00万元），采用浮动利率，票面利率为基准利率加上相应的利差，基准利率为中国人民银行公布的一年期定期存款利率。次级档资产支持证券面值为人民币53,001.03万元，不设票面利率，由本公司持有全部次级档证券。截至2021年6月末，优先级份额已全额兑付。上述交易结构由于未满足资产终止确认条件，转让的应收融资租赁款在资产负债表内核算。

　　2020年第一期金融债券系经中国银保监会江苏监管局复（2020）361号文件以及中国人民银行银许准予决字（2020）第150号文件批准，公司获准发行人民币60亿元金融债券。本次债券分期发行，于2020年11月17日，公司以簿记建档方式公开发行2020年第一期金融债券，金额为20亿元，票面利率为4.15%的附息固定利率，起息日为2020年11月19日，到期兑付日为2023年11月19日，按年付息，到期一次性还本。

　　2021年第一期金融债券系经中国银保监会江苏监管局复（2020）361号文件以及中国人民银行银许准予决字（2020）第150号文件批准，公司获准发行人民币60亿元金融债券。本次债券发行于2021年4月9日，公司以簿记建档方式公开发行2021年第一期金融债券，金额为20亿元，票面利率3.75%的附息固定利率，起息日为2021年4月13日，到期兑付日为2024年4月13日，按年付息，到期一次性还本。

　　2021年第二期金融债券系经中国银保监会江苏监管局复（2020）361号文件以及中国人民银行银许准予决字（2020）第150号文件批准，公司获准发行人民币60亿元金融债券。本次债券发行于2021年5月14日，公司以簿记建档方式公开发行2021年第二期金融债券，金额为20亿元，票面利率3.58%的附息固定利率，起息日为2021年5月18日，到期兑付日为2024年5月18日，按年付息，到期一次性还本。

　　9、递延收益、其他应付款、长期应付款、其他负债

　　2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，自2019年1月1日起将递延收益、其他应付款、长期应付款重分类至其他负债。报告期各期末，公司递延收益、其他应付款、长期应付款及其他负债情况如下：

　　单位：万元

　　（1）递延收益、合同负债

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司递延收益余额分别为81,345.96万元、74,031.21万元、15,746.95万元和20,524.63万元，具体情况如下：

　　单位：万元

　　其中，递延手续费系公司从承租人的融资租赁合同中收取的手续费，该手续费按照合同约定一次收取或分期收取，该合同相关的收入在公司履行履约义务后确认收入，超过当期按收入政策应确认为手续费收入的部分确认为递延收益。2020年，公司适用新收入准则，自2020年1月1日起将递延手续费重分类至合同负债。

　　预收贴息系公司待分摊的厂商及经销商为承租人承担的部分利息。

　　政府补助具体参见本节“二/（一）/2/（2）其他收益”。

　　（2）其他应付款、其他负债-往来款

　　2018年末、2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他应付款余额分别为28,447.23万元、7,312.73万元、14,104.58万元和11,463.27万元。报告期各期末，公司其他应付款构成情况如下：

　　单位：万元

　　其中，往来款系指公司合同起租日之前收到的手续费及风险金以及正常执行合同中在约定还款日之前收到的租金。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，自2019年1月1日起将其他应付款-往来款重分类至其他负债-往来款。报告期内，随着公司业务规模的持续扩大，报告期各期末往来款余额持续上升。

　　限制性股票回购义务系公司2020年实施限制性股票激励计划形成。根据公司于2020年2月10日召开的第一次临时股东大会审议批准，公司于2020年2月11日起实行《江苏租赁2019年限制性股票股权激励计划（草案）》（以下简称“激励计划”）。2020年3月2日，公司通过集中竞价交易方式，完成从二级市场累计回购29,159,956股A股普通股用于激励计划，回购价款人民币16,512.74万元，库存股面额高于认股资金总额的差额人民币5,169.51万元冲减股本溢价。由于激励计划授予的限制性股票限售期为自授予登记完成之日起满24个月，对于未满足解除限售条件的激励对象，公司将回购其持有的该次解除限售对应的限制性股票，因此公司确认股票回购义务人民币11,343.22万元。同时，2020年5月20日，经由股东大会批准，公司向普通股股东派发现金股利每股人民币0.24元，其中，按照预计未来可解锁限制性股票股数29,159,956股计算的可撤销股利为人民币699.84万元；2021年4月15日，经由股东大会批准，公司向普通股股东派发现金股利每股人民币0.30元，其中，按照预计未来可解锁限制性股票股数29,159,956股计算的可撤销股利为人民币874.80万元，派发现金股利冲减了限制性股票回购义务。因此，截至2021年6月末，限制性股票回购义务余额为9,768.59万元。

　　应付服务费系公司对法巴租赁计提的应付未付的手续费支出；应付工程款系公司针对“南京金融城1号楼”项目应付给施工单位的工程尾款及零星应付装修款；其他应付款-其他主要为应付租赁保证金，2019年末为4,671.50万元。

　　（3）长期应付款、风险金及保证金

　　2018年末，公司长期应付款余额为384,460.87万元，均为风险金，占负债总额的比例为8.01%。2019年，公司适用新金融工具准则以及财会[2018]36号文，自2019年1月1日起将长期应付款重分类至其他负债-风险金及保证金，2019年末、2020年末和2021年6月末，公司其他负债-风险金及保证金余额分别为428,199.69万元、492,149.70万元和514,919.94万元，占负债总额比例分别为7.60%、7.21%和6.39%。

　　风险金及保证金系为促使承租人按约定履行，于起租日由承租人支付的资金，该等资金在承租人全面履约时抵扣其应向公司偿付的最后若干期租金的等额部分，并在承租人违约时抵扣承租人的逾期租金、利息等。报告期内，随着业务规模的扩大和应收融资租赁款余额的提升，公司收取的风险金也不断增加。

　　（4）外汇掉期合约

　　外汇掉期合约系公司于2020年9月4日借入美元浮动利率借款14,000.00万美元。为锁定美元浮动利率以及美元兑人民币汇率风险，公司于当日与国际金融公司达成了人民币与外汇掉期合约。截至2020年末和2021年6月末，该外汇掉期合约公允价值损失为人民币4,289.08万元和5,656.80万元，其外币汇率变动引起的汇兑差额确认为当期损益，计入汇兑损益科目核算。

　　二、盈利能力分析

　　报告期内，公司营业收入增长较好，经营管理水平不断提高，资产规模持续扩大。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司净利润分别为125,103.48万元、158,326.77万元、187,715.57万元和106,311.40万元，盈利能力持续增强，净利润保持稳定增长，2018年至2020年年均复合增长率为22.49%。

　　报告期内，公司利润表重要项目情况如下：

　　单位：万元

　　（一）营业收入及成本

　　1、利息收入、手续费及佣金收入

　　公司营业收入主要由利息净收入、手续费及佣金净收入构成，两者合计占2018年、2019年、2020年和2021年1-6月营业收入的比例分别为97.00%、99.68%、99.71%和100.42%。

　　其中，利息收入主要包括融资租赁利息收入、银行存款利息收入和同业拆放利息收入。2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-6月，公司利息净收入分别为190,014.00万元、260,959.83万元、331,199.54万元和183,069.72万元，分别占当年营业收入的77.98%、85.12%、88.25%和90.25%，2018年至2020年年均复合增长率为32.02%。

　　手续费及佣金收入主要为融资租赁手续费收入。2018年度、2019年度、2020年度和2021年1-6月，公司手续费及佣金净收入分别为46,342.49万元、44,609.28万元、43,025.22万元和20,642.71万元，分别占当年营业收入的19.02%、14.55%、11.46%和10.18%。

　　单位：万元、%

　　（1）租赁业务收入

　　根据收入性质，融资租赁业务的租息收入、租赁手续费收入等构成公司的租赁业务收入，具体如下表所示：

　　单位：万元

　　①租赁业务收入按行业分类

　　报告期内，公司租赁业务收入按行业分类情况如下：

　　单位：万元、%

　　报告期内，公司构建了成熟行业、待培育行业滚动开发模式，一方面在公共设施、医疗健康等细分领域确立了较为领先的地位，市场占有率位居全国前列；另一方面，公司通过行业筛选模型，成功孵化了清洁能源、交通运输、汽车金融、高端装备、信息科技等市场，形成覆盖10大板块50多个细分市场的多元化业务格局。

　　同时，公司携手国内外龙头厂商及其经销商，围绕租赁物的生产、销售、仓储、使用、循环等全生命周期，提供综合、全面的金融解决方案，为公司经营业绩提升和可持续发展奠定基础，收入规模持续上升。

　　② 租赁业务收入按地区分类

　　报告期内，公司租赁业务收入按地区分类情况如下：

　　单位：万元、%

　　报告期内，公司立足江苏省，并积极向全国拓展，收入结构与公司各区域业务投放规模相匹配。

　　③ 租赁业务收入按客户规模分类

　　报告期内，公司租赁业务收入按客户规模分类情况如下：

　　单位：万元、%

　　报告期内，公司在服务中小型客户的基础上不断加强微型及个人客户的开发，通过开展个人汽车金融业务及重点区域小微企业覆盖实现“零售模式”的转型。报告期内，微型及个人客户的收入规模从2018年的37,105.24万元上升至2020年的108,839.88万元，年均复合增长率达到71.27%，收入比重也从2018年的8.49%上升至2020年的18.81%，呈持续快速上升趋势；2021年1-6月，微型及个人客户的收入规模为48,405.78万元，收入占比为14.85%。同时，公司通过在行业、地区划分的基础上，对中小型客户进行细分，选择产品前景良好、主业突出的企事业单位作为目标客户，针对其客户特点与需求制定相应的产品服务方案，有力地推动公司业务拓展。

　　④ 租赁业务收入按业务模式分类

　　报告期内，公司租赁业务收入按业务模式分类情况如下：

　　单位：万元、%

　　公司以回租业务为主，2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司租赁业务收入中回租业务占比分别为92.00%、86.65%、86.39%和87.18%。

　　（2）其他利息收入

　　公司其他利息收入主要来自银行存款、同业拆放形成的利息收入。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司其他利息收入分别为1,327.11万元、1,486.66万元、1,266.38万元和898.10万元。

　　（3）利息支出

　　公司利息支出主要来自拆入资金、发行债券、卖出回购金融资产款及借款等业务形成的利息支出。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司利息支出分别为198,658.41万元、189,050.57万元、199,117.40万元和120,457.34万元。

　　单位：万元、%

　　（4）手续费及佣金支出

　　手续费及佣金支出主要包括融资手续费、咨询服务费及业务推介费等。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月，公司手续费及佣金支出分别为3,394.05万元、5,020.62万元、6,511.93万元和2,716.18万元。

　　2、其他非利息收入

　　报告期内，除手续费及佣金收入外，其他非利息收入主要包括投资收益、经营租赁收入、资产处置收益等，具体情况如下：

　　（下转D41版）