南宁百货大楼股份有限公司关于对 2016年至2018年年度报告进行更正的公告（上接C39版）

　　（上接C39版）

　　更正后：

　　公司经营模式包括自营模式、联营模式，以联营模式为主。报告期内，公司主营业务收入占总营业收入的96.18%， 租赁收入占总营业收入的0.87%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态收入占比49.60%、超市业态收入占比8.37%、家电业态收入占比34.50%、汽车收入占比6.95%、电子商务占比0.58%。

　　（四）报告期内主要经营情况

　　更正前：

　　本报告期内，公司实现营业收入23.21亿元，同比增长5.16%；实现利润总额815.34万元，同比增长125.76%；实现归属于上市公司股东的净利润177.08万元，同比增长105.17%。

　　1. 主营业务分析

　　（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表

　　单位:元  币种:人民币

　　2. 收入和成本分析

　　（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况

　　单位:元  币种:人民币

　　（2）成本分析表

　　单位：元

　　更正后：

　　本报告期内，公司实现营业收入22.52亿元，同比增长2.17%；实现利润总额815.34万元，同比增长125.76%；实现归属于上市公司股东的净利润177.08万元，同比增长105.17%。

　　1. 主营业务分析

　　（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表

　　单位:元  币种:人民币

　　2. 收入和成本分析

　　（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况

　　单位:元  币种:人民币

　　（2）成本分析表

　　单位：元

　　（五）资产及负债状况

　　更正前：

　　单位：元

　　更正后：

　　单位：元

　　（六）公司经营模式包括自营模式、联营模式

　　更正前：

　　更正后：

　　（七）公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

　　更正前：

　　其他说明

　　□适用  √不适用

　　更正后：

　　√适用  □不适用

　　公司遵照中国证券监督管理委员会广西监管局《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取责令改正措施的决定》（〔2021〕11号），并根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，对2016年度、2017年度及2018年度财务报表相关列报项目进行追溯调整。2017年度会计差错项目更正如下:

　　调增2017年12月31日合并报表、母公司报表预付款项29,015,708.68元，调减2017年12月31日合并报表、母公司报表存货29,015,708.68元；调减2017年度合并报表、母公司报表主营业务收入69,541,675.43元，调增其他业务收入954,653.52元，调减2017年度合并报表、母公司报表营业成本68,587,021.91元。

　　上述会计差错更正对公司2017年度资产总额、归属于公司普通股股东净资产、归属于公司普通股股东净利润指标均无影响。

　　（一）2017年度财务报表期末数、本期数，调整项目及金额如下：

　　1、合并报表项目：

　　2、母公司报表项目：

　　（二）更正后的2017年度财务报表附注合并报表项目

　　1、 预付款项

　　（1） 预付款项按账龄列示：

　　（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

　　2、 存货

　　存货分类

　　3、 营业收入、营业成本

　　（三）更正后的2017年度财务报表附注母公司报表项目

　　1、 营业收入、营业成本

　　（八）预付款项

　　更正前：

　　1. 预付款项按账龄列示

　　单位：元  币种：人民币

　　2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

　　更正后：

　　1. 预付款项按账龄列示

　　单位：元  币种：人民币

　　2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

　　（九）存货分类

　　更正前：

　　单位：元  币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元  币种：人民币

　　（十）合并营业收入和营业成本

　　更正前：

　　单位：元  币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元  币种：人民币

　　（十一）母公司营业收入和营业成本

　　更正前：

　　单位：元  币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元  币种：人民币

　　三、2018年年报

　　（一）主要会计数据

　　更正前：

　　单位：元币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元币种：人民币

　　（二）2018年分季度主要财务数据

　　更正前：

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用√不适用

　　更正后：

　　单位：元币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　√适用      □不适用

　　根据中国证券监督管理委员会广西监管局〔2021〕11号《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取责任改正措施的决定》中涉及到2016年度至2018年度会计处理存在的会计差错事项进行更正，并对财务报表进行追溯调整。

　　（三）公司经营模式

　　更正前：

　　公司经营模式包括自营模式、联营模式、租赁模式，以联营模式为主。报告期内，公司主营业务收入占总营业收入的95.81%，租赁收入占总营业收入的1.56%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态收入占比48.16%、超市业态收入占比8.05%、家电业态收入占比37.14%、汽车业态收入占比5.66%、其他占比0.99%。

　　更正后：

　　公司经营模式包括自营模式、联营模式、租赁模式，以联营模式为主。报告期内，公司主营业务收入占总营业收入的 95.71%，租赁收入占总营业收入的 1.59%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态收入占比 47.32%、超市业态收入占比 8.18%、家电业态收入占比 37.74%、汽车业态收入占比 5.75%、其他占比 1.01%。

　　（四）报告期内主要经营情况

　　更正前：

　　本报告期内，公司实现营业收入21.29亿元，同比下降8.25%；实现利润总额-4610.43万元，同比下降665.46%；实现归属于上市公司股东的净利润-4486.49万元，同比下降2633.58%。利润大幅下滑主要受到公司水产品批发业务买卖合同纠纷计提坏账准备和未决诉讼预计负债的影响。

　　1.主营业务分析

　　（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表

　　单位:元  币种:人民币

　　2. 收入和成本分析

　　（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况

　　单位:元币种:人民币

　　3.成本分析表

　　单位：元

　　更正后：

　　本报告期内，公司实现营业收入20.96亿元，同比下降6.96%；实现利润总额-4610.43万元，同比下降665.46%；实现归属于上市公司股东的净利润-4486.49万元，同比下降2633.58%。利润大幅下滑主要受到公司水产品批发业务买卖合同纠纷计提坏账准备和未决诉讼预计负债的影响。

　　1.主营业务分析

　　（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表

　　单位:元  币种:人民币

　　2. 收入和成本分析

　　（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况

　　单位:元币种:人民币

　　3.成本分析表

　　单位：元

　　（五）资产及负债状况

　　更正前：

　　单位：元

　　更正后：

　　单位：元

　　（六）公司经营模式包括自营模式、联营模式

　　更正前：

　　更正后：

　　（七）公司客户特征或类别、各类会员数量及销售占比、线上客户与实体店客户比例等信息

　　更正前：

　　截至2018年底止，公司会员数量为138.3万。报告期内，会员销售12.74亿元，约占公司全年销售的58%；实体店销售及线上销售分别占公司全年总销售额的99%和1%。

　　更正后：

　　截至2018年底止，公司会员数量为138.3万。报告期内，会员销售12.74亿元，约占公司全年销售的59%；实体店销售及线上销售分别占公司全年总销售额的99%和1%。

　　（八）公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

　　其他说明

　　更正前：

　　2017年度财务报表存货中的水产品业务相关存货期末余额为58,014,032.06元（其中：供应商违约涉及存货27,502,473.71元）；2018年度财务报表存货中的水产品业务相关存货期末余额为0.00元。我公司在上述存货入账时，均已取得了上游供应商出具的仓单并已开具了全额银行承兑汇票。

　　2018年5月之后湛江汇丰水产股份有限公司、湛江旭骏水产有限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌泰食品有限公司等5家供应商出现违约，导致南宁百货对供应商违约涉及水产品货物失去实际控制。2018年8月，南宁百货已通过起诉前述5家供应商追讨货款，2018年度财务报表中将该部分存货转入其他应收款列示。

　　2019年4月26日中国证券监督管理委员会广西监管局出具行政监管措施决定书《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2019]7 号），南宁百货将2017年年度报告存货余额中涉及供应商违约金额调入预付帐款，进行追溯调整：

　　1. 合并报表项目：

　　2. 母公司报表项目：

　　上述会计差错更正对本公司资产总额、所有者权益项目、利润表项目均无影响。

　　更正后：

　　2017年度财务报表存货中的水产品业务相关存货期末余额为58,014,032.06元（其中：供应商违约涉及存货27,502,473.71元）；2018年度财务报表存货中的水产品业务相关存货期末余额为0.00元。我公司在上述存货入账时，均已取得了上游供应商出具的仓单并已开具了全额银行承兑汇票。

　　2018年5月之后湛江汇丰水产股份有限公司、湛江旭骏水产有限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌泰食品有限公司等5家供应商出现违约，导致南宁百货对供应商违约涉及水产品货物失去实际控制。2018年8月，南宁百货已通过起诉前述5家供应商追讨货款，2018年度财务报表中将该部分存货转入其他应收款列示。

　　2019年4月26日中国证券监督管理委员会广西监管局出具行政监管措施决定书《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2019]7 号），南宁百货将2017年年度报告存货余额中涉及供应商违约金额调入预付帐款，进行追溯调整：

　　1.合并报表项目：

　　2.母公司报表项目：

　　上述会计差错更正对本公司资产总额、所有者权益项目、利润表项目均无影响。

　　公司遵照中国证券监督管理委员会广西监管局《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2021]11号），并根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，对2016年度、2017年度及2018年度财务报表相关列报项目进行追溯调整。2018年度会计差错项目更正如下:

　　调减2018年度合并报表、母公司报表主营业务收入34,369,738.60元，调增其他业务收入606,666.61元，调减2018年度合并报表、母公司报表营业成本33,763,071.99元。

　　上述会计差错更正对公司2018年度资产总额、归属于公司普通股股东净资产、归属于公司普通股股东净利润指标均无影响。

　　（一）2018年度财务报表期末数、本期数，调整项目及金额如下：

　　1、合并报表项目：

　　2、母公司报表项目：

　　（二）更正后的2018年度财务报表附注合并报表项目

　　1、预付款项

　　①预付款项按账龄列示：

　　2、 存货

　　存货分类

　　3、营业收入、营业成本

　　（三）更正后的2018年度财务报表附注母公司报表项目

　　1、 营业收入、营业成本

　　（九）预付款项按账龄列示

　　更正前：

　　单位：元币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元币种：人民币

　　（十）存货分类

　　更正前：

　　单位：元币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元币种：人民币

　　（十一）合并营业收入和营业成本

　　更正前：

　　单位：元  币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元币种：人民币

　　（十二）母公司营业收入和营业成本

　　更正前：

　　单位：元  币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元  币种：人民币

　　公司2016年、2017年、2018年共三份年报除上述更正外，其他内容未发生变化。更正后的报告全文同步披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)，敬请广大投资者查阅。公司对因此给广大投资者造成的不便深感歉意！

　　特此公告。

　　南宁百货大楼股份有限公司

　　董事会

　　2021年 12月4日