贵州长征天成控股股份有限公司 关于收到上海证券交易所问询函的公告

　　证券代码：600112   股票简称：*ST天成  公告编号：临2021-142

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　2021年12月23日，贵州长征天成控股股份有限公司（以下简称“公司”）收到上海证券交易所上市公司管理二部下发的《关于*ST天成通过债务重组解决部分资金占用事项的二次问询函》（上证公函[2021]3017号，以下简称“问询函”），具体内容如下：

　　一、监管问询函全文

　　“贵州长征天成控股股份有限公司：

　　2021年12月10日晚间，你公司披露公告称，拟通过债务重组解决部分资金占用问题，我部当晚已发出问询函，你公司已于2021年12月23日晚间提交回复公告。根据本所《股票上市规则》第16.1条规定，请公司及相关方核实并补充披露以下问题。

　　一、问询函回复显示，刘克洋已取得深交所上市公司银河生物（股票代码000806）的委托表决权，成为银河生物的实控人，但暂未取得银河生物的股权，刘克洋及天地合明通过本次债权债务重组解决银河集团对公司的部分资金占用问题，将获得银河集团及其实控人进一步支持和协助，逐步取得银河生物的股权。请公司及银河集团、刘克洋等相关方核实并补充披露：（1）请银河集团与刘克洋等相关方明确答复，本次债务重组是否为刘克洋取得银河生物股权的全部或部分对价，是否构成一揽子安排；（2）相关方之间是否存在协议或利益安排，如刘克洋无法取得银河生物股权，本次债务重组作为对价，是否会被终止或撤销；（3）请公司对照《企业会计准则》《监管规则适用指引-会计类1号》等规定的相关要求，回答本次债务重组是否存在重大不确定性，相关收益确认是否符合准则要求。请会计师明确发表意见。

　　二、前次问询函回复未完整回答相关问题，请公司及相关方明确说明：（1）刘克洋及天地合明与广西铁投之间是否存在一致行动关系，是否存在应披露未披露的协议或安排，请广西铁投及其实控人出具说明材料；（2）天地合明控股股东赵爱银与刘克洋之间的亲属关系。

　　三、前次问询函回复中，会计师发表意见称，由于中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度关联方占用资金全额计提坏账准备发表了无法表示意见的审计报告，尚需实施审计程序对关联方占用资金计提坏账准备的事项进一步核实，因此对公司债权债务抵偿交易事项涉及转回的坏账准备而影响公司财务报表期初未分配利润、本期利润的具体分类数额无法发表意见。请会计师结合问题一的回答及核实进展，就会计处理等相关事项发表明确意见。

　　请公司收到本函后立即对外披露，并于5个交易日内回复本函。公司应当在审议本次交易的股东大会召开之前，及时回复本问询函，再次核实并充分披露本次交易相关事项，保障投资者知情权，保证信息披露真实、准确、完整。如后续发现存在应披露未披露的事项，可能对公司造成重大影响的，我部将依法依规予以严肃处理。”

　　二、其他说明与风险提示

　　1、公司正积极组织有关方面按照《问询函》的要求进一步核实相关情况，落实相关要求，公司将在审议本次交易的股东大会召开之前，及时回复本问询函并履行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　2、公司指定信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）,有关公司信息以公司在上述指定媒体刊登的公告为准，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　贵州长征天成控股股份有限公司

　　董事会

　　2021年12月23日