铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司 第十一届监事会第四次会议决议公告

　　证券代码：000809　      证券简称:铁岭新城   　  　公告编号：2022-010

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　2022年2月7日，铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司（以下简称“公司”）监事会以电话形式发出关于召开公司第十一届监事会第四次会议的通知。本次会议于2022年2月15日以通讯会议方式召开，应到监事5人，实到监事5人，本次监事会会议由公司监事会主席李世范先生主持。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》

　　公司本次对前期会计差错进行更正符合《企业会计准则第 28 号——会计政 策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、真实、准确地反映公司的经营成果，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、行政法规和规范性文件的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计差错更正及追溯调整。

　　具体内容详见公司同日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2022-011）。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　第十一届监事会第四次会议决议。

　　特此公告。

　　铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司

　　监事会

　　2022年2月15日

　　证券代码：000809         证券简称：铁岭新城        公告编号：2022-011

　　铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司

　　关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司（以下简称公司）第十一届董事会第五次会议、第十一届监事会第四次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，公司对2020 年度会计差错进行了更正及追溯调整。现将有关前期会计差错更正事项说明如下：

　　一、前期会计差错更正的原因

　　公司于 2022 年1月19日收到《中国证券监督管理委员会辽宁监管局行政监管措施决定书》（〔2022〕2号，以下简称“行政监管措施”）。行政监管措施指出：2020 年度 ，你公司全资子公司铁岭财京贸易有限公司（以下简称“财京贸易”） 按照已收或应收商品对价总额（总额法）确认商品销售收入18,725,722.38元、成本17,952,536.70元。经查，财京贸易在从供应商采购商品再销售客户的过程中，未取得商品的控制权，不承担商品的存货风险，应为商品的代理人。你公司未按照《企业会计准则第14号一收入》 第三十四条第一款的规定，对上述交易按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额（净额法）确认收入导致多计营业收入和营业成本17,952,536.70元。

　　鉴于上述事实情况，公司对受影响的2020年度财务数据进行追溯调整。

　　二、前期会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响

　　公司对前述前期差错采用追溯重述法进行更正，相应对2020 年度财务报表合并利润表中的营业收入和营业成本进行了追溯调整，对利润没有影响，对资产负债表没有影响。追溯调整后，不会导致公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变。具体对公司 2020 年度财务报表合并利润表的影响情况如下：

　　单位：元

　　三、会计师事务所出具的前期会计差错更正专项说明的审核报告

　　中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 2月15日对上述前期会计差错更正及追溯调整出具了《关于铁岭新城投资控股（集团）股份有限公司前期会计差错更正专项说明的审核报告》（中兴华核字〔2022〕第 010006号），经审核鉴证，会计师认为：公司已按照《企业会计准则第 28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制，如实反映了公司前期会计差错及追溯调整情况。

　　四、公司董事会、监事会和独立董事关于前期会计差错更正事项的意见

　　1.董事会意见

　　经审查，公司董事会认为：本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，本次会计差错更正使公司财务报表能够更加客观、公允地反映公司的经营成果，有利于提高公司财务信息质量。董事会同意上述会计差错更正及追溯调整事项。

　　2.监事会意见

　　公司监事会认为：公司本次对前期会计差错进行更正符合《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、真实、准确地反映公司的经营成果，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、行政法规和规范性文件的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计差错更正及追溯调整。

　　3.独立董事意见

　　经审查，我们认为：公司本次更正前期会计差错符合《企业会计准则》的相关规定，会计处理方法得当，程序合法合规，更正后的财务数据能够更加客观、真实、准确、公允地反映公司的经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。公司董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，综上所述，我们同意本次会计差错更正及追溯调整。

　　五、备查文件

　　1.第十一届董事会第五次会议决议；

　　2.第十一届监事会第四次会议决议；

　　3.独立董事关于对公司前期会计差错更正及追溯调整事项的独立意见；

　　4.中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）关于铁岭新城投资控股（集团）股份有限公司前期会计差错更正专项说明的审核报告

　　特此公告。

　　铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司董事会

　　2022年2月15日

　　证券代码：000809　      证券简称: 铁岭新城   　  　公告编号：2022-009

　　铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司

　　第十一届董事会第五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　2022年2月7日，铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)董事会以电话形式发出关于召开公司第十一届董事会第五次会议的通知。本次会议于2022年2月15日以通讯会议方式召开，应到董事9人，实到董事9人，本次董事会由公司董事长隋景宝先生主持。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》

　　本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计 变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息 的更正及相关披露》等相关规定和要求，本次会计差错更正使公司财务报表能够 更加客观、公允地反映公司的经营成果，有利于提高公司财务信息质量。董事会同意本次会计差错更正及追溯调整事项。

　　具体内容详见公司同日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2022-011）。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　第十一届董事会第五次会议决议。

　　特此公告。

　　铁岭新城投资控股(集团)股份有限公司董事会

　　2022年2月15日