中铝国际工程股份有限公司 续聘会计师事务所公告

　　证券代码：601068       证券简称：中铝国际         公告编号：临2022-022

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　拟聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息

　　大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室。大信在全国设有31家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前，大信国际会计网络全球成员有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等26家网络成员所。大信拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是我国最早从事证券业务的会计师事务所之一，以及首批获得H股企业审计资格的事务所，具有近30年的证券业务从业经验。

　　2.人员信息

　　首席合伙人为胡咏华先生。截至2021年12月31日，大信从业人员总数4262人，其中合伙人156人，注册会计师1042人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。

　　3.业务信息

　　2020年度业务收入18.32亿元，为超过10,000家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入15.68亿元、证券业务收入5.84亿元。2020年上市公司年报审计客户181家（含H股），平均资产额249.51亿元，收费总额2.31亿元。主要分布于制造业、信息传输软件和信息技术服务业、水利环境和公共设施管理业、电力热力燃气及水生产和供应业、交通运输仓储和邮政业。本公司同行业上市公司审计客户4家。

　　4.投资者保护能力

　　职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过8000万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

　　近三年因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：2020年12月，杭州市中级人民法院就“五洋债”案判决本所及其他机构承担连带赔偿责任，本所不服判决提出上诉。2021年9月，浙江省高级人民法院作出判决，维持原判。

　　5.独立性和诚信记录

　　大信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。近三年大信受到行政处罚1次，行政监管措施14次，未受到过刑事处罚、自律监管措施和自律处分。近三年从业人员中2人受到行政处罚、25人次受到监督管理措施。

　　（二）项目成员情况

　　1.基本信息

　　（1）拟签字项目合伙人：石晨起，合伙人，拥有注册会计师执业资质，2010年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业，2021年开始为本公司提供审计服务，具有证券业务服务经验10余年。2018-2020年度签署的上市公司审计报告有中矿资源集团股份有限公司2017年度-2019年度审计报告、冠昊生物科技股份有限公司2018年度-2019年度审计报告、青海互助青稞酒股份有限公司2017年度审计报告。未在其他单位兼职。

　　（2）拟签字注册会计师：刘明哲，拥有注册会计师执业资质，2005年成为注册会计师，2009年开始从事上市公司审计工作，2013年开始在本所执业，2015年开始为本公司提供审计服务，近三年无签署上市公司审计报告，未在其他单位兼职。

　　（3）质量控制复核人员：冯发明，拥有注册会计师执业资质。2002年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司和挂牌公司审计质量复核，2001年开始在大信执业，2016年开始为公司提供审计服务，2018-2020年度复核的上市公司和挂牌公司审计报告有杰赛科技2018年度审计报告、长春高新2019年度审计报告、观典防务2019年审计报告等。未在其他单位兼职。

　　2.上述相关人员的独立性和诚信情况

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。最近三年，上述人员未受到过刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。

　　3.审计收费情况

　　公司2021年年度财务报表审计费用480.4万元、内部控制设计与运行审计费用74.2万元、资金占用报告审计费用10.6万元、营业收入扣除审核8万元，合计573.2万元（含税）。2022年度审计收费参考2021年收费金额，预计与2021年度不会产生重大差异。公司董事会拟提请股东大会授权董事会审核委员会根据工作情况具体确定2022年度审计费用。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）公司审核委员会在选聘会计师事务所过程中，对会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审核和评价，认为大信具备相关业务审计从业资格，能够满足公司审计工作需求，并鉴于大信顺利完成了公司2021年度审计和委托的其它事项，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况，公司于2022年3月24日召开第三届董事会审核委员会第二十四次会议，对续聘大信为公司2022年度审计师进行了审议，审核委员会委员进行了表决，全体委员同意续聘大信为公司2022年度审计师，任期至2022年年度股东大会结束为止。

　　（二）公司独立董事事前审核了《关于审议公司续聘审计师的议案》的相关资料，认可并同意将上述议案提交公司董事会审议。公司独立董事对本次拟聘任的会计师事务所进行了审核，对会计师事务所是否具备相应的执业资质和胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性进行了分析，认为大信是具有证券相关业务资格的会计师事务所，在其担任公司审计机构期间，能够严格遵循审计准则，诚实守信、公允、独立地发表审计意见，为公司出具的审计报告能客观、公正地反映公司的财务状况和经营成果，因此同意公司继续聘用大信为公司2022年度审计师，公司相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，并同意将此议案提交股东大会审议批准。

　　（三）公司于2022年3月28日召开第三届董事会第四十六次会议，对《关于审议公司续聘审计师的议案》进行了审议，表决结果为同意6票，反对0票，弃权0票，无需要回避表决情况。

　　（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司董事会

　　2022年3月28日

　　● 报备文件

　　（一）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议决议

　　（二）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见

　　（三）大信会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况

　　证券代码：601068         证券简称：中铝国际        公告编号：临2022-024

　　中铝国际工程股份有限公司关于

　　控股子公司为中铝万成山东建设有限公司

　　提供担保暨关联交易的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 被担保人名称：中铝万成山东建设有限公司

　　● 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：

　　1.本次担保额度为不超过人民币0.9亿元；

　　2.截至本公告日，公司及控股子公司对被担保人实际提供的担保余额为人民币1亿元。

　　● 本次担保是否有反担保：本次对外担保无反担保

　　● 对外担保逾期的累计数量：无

　　● 公司本次对外担保事项尚需提交公司股东大会审议。

　　一、担保情况概述

　　（一）担保情况介绍

　　中铝万成山东建设有限公司（以下简称万成公司）是公司下属控股子公司中铝山东工程技术有限公司（以下简称山东工程）的控股子公司，拟接续人民币0.9亿元授信，需要山东工程为上述授信提供连带责任保证，担保债权金额为人民币0.9亿元。山东工程持有万成公司95.3%的股权，山东山铝环境新材料有限公司持有万成公司4.7%的股权，而山东山铝环境新材料有限公司系山东铝业有限公司实际控制的子公司，山东铝业有限公司为公司控股股东中国铝业集团有限公司间接持股的下属全资子公司，所以山东山铝环境新材料有限公司为公司的关联法人，在本项担保中其未按股权比例为万成公司提供担保，根据实质重于形式原则，本次山东工程为万成公司提供担保构成关联担保事项。

　　（二）担保履行的内部决策程序

　　公司第三届董事会第四十六次会议审议通过了《关于审议控股子公司为中铝万成山东建设有限公司提供担保的议案》，表决结果为同意6票，反对0票，弃权0票，该议案无关联董事，不存在需要回避表决情况。根据相关法律法规及《公司章程》等相关规定，上述担保事项尚须提交股东大会审议批准。

　　二、被担保人基本情况

　　公司名称：中铝万成山东建设有限公司

　　注册资本：人民币6,381万元

　　股权结构：山东工程持股95.3%，山东山铝环境新材料有限公司持股4.7%

　　企业类型：其他有限责任公司

　　法定代表人：徐勇

　　注册地址：淄博市张店区五公里路1号

　　成立日期：1995年4月12日

　　主营业务：GC类GC1级压力管道安装；D1级第一类压力容器，D2级第二类低、中压容器制造；桥式、门式、塔式起重机及轻小型起重设备安装、维修（以上经营项目有效期限以许可证为准）；冶金、有色工程、钢结构工程、石油化工工程、建筑工程、建筑机电安装工程、防水防腐保温工程、铝塑门窗工程、环保工程、市政公用工程、矿山工程施工；机电设备、水暖设备检修；房屋维修；设备（不含特种设备）租赁；起重作业；窑炉砌筑；机械、非标准件加工、销售；非标准设备、环保设备、焚烧炉、高低压开关柜盘、商品混凝土、浇注料生产、销售；IC卡芯片及模块、集成电路生产、销售、技术开发、技术服务；氧化铝、氢氧化铝、电解铝、特种氧化铝、铝合金、铝型材、再生铝、有色金属及制品、建筑材料、金刚砂、钢材、耐火材料、白炭黑、水玻璃、五金、化工产品（不含危险、监控、易制毒化学品）、机电产品销售；货物及技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

　　万成公司与公司在产权、业务、资产、财务、人员等方面相互独立。

　　最近一年又一期财务数据：截至2021年12月31日，万成公司（经审计）资产总额人民币55,957.21万元，负债总额人民币53,108.18万元（其中流动负债人民币40,572.37万元，银行借款人民币7,003.02万元），净资产人民币2,849.03万元，2021年实现营业收入人民币24,503.46万元，净利润人民币-4011.79万元。截至2022年2月28日，万成公司（未经审计）资产总额人民币53,596.92万元，负债总额人民币51,710.13万元（其中流动负债人民币38,973.96万元，银行借款人民币8,220.84万元）,净资产人民币1,886.79万元，2022年1月-2月实现营业收入人民币4,297.45万元，净利润人民币-1,008.52万元。

　　万成公司为公司控股子公司山东工程的控股子公司，其股权结构图如下：

　　三、担保协议的主要内容

　　上述担保事项的担保协议尚需与相关债权人洽谈后在上述担保额度范围内分别签订。

　　四、分析意见

　　被担保人为公司控股子公司，融资是为满足其生产经营流动资金需要。公司控股子公司山东工程为其担保，有利于其优化融资结构，降低融资成本，良性发展，风险可控，符合公司经营发展需要，不会损害公司及广大股东的利益。山东工程持有万成公司95.3%的股权，能够充分控制其经营、投资、融资等重大事项，且万成公司财务状况稳定，具备债务偿还能力，所以万成公司其他股东未按持股比例提供担保风险相对可控，此外万成公司同时向山东工程提供相同额度和期限的担保，二者相互提供担保符合公司利益。独立非执行董事对此事项发表了独立意见：本次担保事项是根据控股子公司生产经营的需要确定，除尚须获得股东大会的批准外，履行了必要的决策程序，符合中国证监会、上海证券交易所、香港联合交易所有限公司关于上市公司对外担保的有关规定。公司担保的对象具有偿付债务的能力，财务风险处于公司可控制范围内，不存在损害公司及中小股东利益的情形，符合上市地有关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告日，公司及其控股子公司对外担保总额为人民币 1,223,400万元，公司对控股子公司提供的担保总额为人民币246,000万元。上述数额分别占公司最近一期经审计归属于普通股股东净资产（2021年）的比例为160%和32%，无逾期担保情况。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司董事会

　　2022年3月28日

　　● 报备文件

　　（一）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议决议

　　（二）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的事前认可意见

　　（三）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见

　　（四）被担保人营业执照

　　（五）被担保人最近一期财务报表

　　公司代码：601068                  公司简称：中铝国际

　　中铝国际工程股份有限公司

　　2021年年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021 年度合并财务报表归属于上市公司股东净利润为-950,129,673.17元；截至 2021 年 12 月 31 日，母公司未分配利润-51,199,827.53元。公司董事会为保障公司持续稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司 2022 年经营计划和资金需求，拟定 2021 年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　第二节 公司基本情况

　　1 公司简介

　　2 报告期公司主要业务简介

　　2021年，我国有色金属行业克服疫情反复的不利影响，把握市场复苏机遇，持续深化供给侧结构性改革，保障产业链供应链有效供给，加快推进产业智能化、绿色化、高端化，行业运行整体平稳。具体到我国铝行业，严控电解铝新增产能，严格落实产能置换，加快产业布局优化调整，行业运行态势良好，效益明显改善。据国家统计局数据，2021年，氧化铝、电解铝、铝材产量分别为7748万吨、3850万吨、6105万吨，同比增长5%、4.8%、7.4%，两年平均增长3.4%、4.8%、7.8%，产量平稳增长。2021年是正式实施“双碳”目标年，对市场情绪及实际影响都非常大，能耗双控对铝行业的生产制约贯穿全年。双碳目标提出之后，电解铝作为高耗能行业所受到的政策关注度越来越高，降能耗、减排放都是当前及未来一段时间的政策导向，国家和地方政府与之直接或间接相关的政策频繁出台，行业必定要经历一个长期的降耗减碳过程，铝行业用能环境日趋严峻。

　　建筑业作为我国国民经济支柱产业的作用不断增强，国家统计局初步统计的2021年建筑业产值较上年增长2.1%，占国内生产总值的比值为7.01%，为促进经济增长、缓解社会就业压力、推进新型城镇化建设等作出了重要贡献。据国家统计局统计，2021年全国固定资产投资（不含农户）比上年增长4.9%，比2019年增长8.0%，两年平均增长3.9%，其中建筑安装工程投资较上年增长8.9%。在取得成绩的同时，建筑业依然存在发展质量和效益不高的问题，集中表现为发展方式粗放、劳动生产率低、高耗能高排放、市场秩序不规范等。2021年是“十四五”时期的开局之年，一方面，建筑业与先进制造业、新一代信息技术深度融合发展进一步增强，有着巨大的潜力和发展空间；另一方面，我国城市发展向存量提质改造和增量结构调整并重转变，将为建筑业提供难得的转型发展机遇。未来，建筑业迫切需要树立新发展思路，将扩大内需与转变发展方式有机结合起来，同步推进，从追求高速增长转向追求高质量发展，从“量”的扩张转向“质”的提升，走出一条内涵集约式发展新路。

　　（一）主要业务和经营模式

　　公司是中国有色金属行业领先的技术、工程服务与设备提供商，能为整个有色金属产业链各类业务提供全方位的综合技术及工程设计及建设服务。公司的业务主要包括工程勘察、设计及咨询、工程及施工承包、装备制造及贸易。2021年，公司继续蝉联《财富》中国500强；同时，在美国《工程新闻记录》（ENR）杂志揭晓的2021年度“全球工程设计公司150强”（TOP150GLOBALDESIGNFIRMS）和“国际工程设计公司225强”（TOP225INTERNATIONALDESIGNFIRMS）榜单上，中铝国际蝉联上榜，分列105位和164位。

　　1.工程勘察、设计及咨询业务

　　工程勘察、设计及咨询是公司的传统关键业务，涵盖有色金属行业的采矿、选矿、冶炼、加工，建筑行业地质勘察、楼宇建造，以及能源、化工、环保行业工程设计等领域。公司主要客户为有色金属冶炼、加工企业，建筑及其他行业施工发包单位。公司技术人员专长涵盖地质勘察、工艺设计、设备设计、电气自动化、总图运输、土木工程、公用设施建设、环境保护、项目概预算及技术经济等超过40个专业范畴，承担了2,000余项国家及行业重点建设项目的工程设计咨询和百余项国外项目。

　　2.工程及施工承包业务

　　公司的工程及施工承包业务覆盖冶金工业、房屋建筑、公路、建材、电力、水利、化工、矿山、市政公用、钢结构等领域。公司采用多种工程及施工承包业务模式，包括EPC、EP、PC等，同时通过PPP等模式参与项目建设及运营管理。公司凭借技术及经验在中国有色金属行业建立了领先地位，尤其在铝行业工程承包领域处于主导地位。近几年公司在国内外承担了多项大型EPC工程。

　　3.装备制造业务

　　装备制造是公司着力发展的高新技术产业。公司坚持自主科技创新，专注于有色金属新工艺、新技术、新材料和新装备的研发，引领中国有色金属工业技术的发展方向。公司装备制造主要产品包括定制的核心冶金及加工设备、环保设备、机械及电子设备、工业自动化系统及矿山安全监测与应急智能系统。公司的产品应用于有色金属产业链多个范畴，包括采矿、选矿、冶炼及金属材料加工。2021年，公司研发了2800毫米六锟冷轧机组，填补了相关领域国内空白，是中国有色金属轧机的领先制造商。

　　4.贸易业务

　　为加强成本和风险控制，推行集中采购策略，公司主要开展与主业相关的设备及原材料贸易业务。

　　（二）工程设计及咨询、工程及施工承包具体业务模式

　　公司拥有悠久的有色金属领域勘察设计和工程承包的生产经营历史。以技术创新及其产业化为核心竞争力，业务涵盖工程勘察设计与咨询、工程及施工、装备制造等领域，构建了“投融资—规划—设计—工程施工—资产运营/工业服务”的全产业链业务发展模式。其中工程及施工承包业务覆盖冶金工业、房屋建筑、公路、市政工程等领域，并采用施工承包、工程总承包（含EPC、EP、PC等）多种业务模式。

　　1.公司工程设计勘察及咨询业务是根据业主委托编制有关技术资料、提供技术服务并按照设计咨询流程开展工程咨询和设计勘察工作，以确保符合合同规定的要求。权利义务：依据业主提供的真实准确的基础资料，有按合同约定提供合格技术产品义务，亦有按合同约定及时收取服务费的权利。定价机制：通常参考国家勘察收费标准及市场行情并按照项目的复杂难易等具体情况收取服务费用。凭借公司在有色冶金行业的技术优势，该业务相对工程施工类项目的利润率较高。回款主要是按合同约定收取约10%-20%的预付款，剩余款项按完成的工作量进度分期收取（工程设计业务）或交付咨询报告后全额结算（工程咨询业务）。公司按合同约定相应承担产品设计质量、进度等风险。该类业务不存在融资情形。

　　2.公司工程及施工承包业务覆盖冶金工业、房屋建筑、公路、矿山、市政公用等领域。公司采用多种工程及施工承包业务模式，包括传统工程承包、EPC类（含EP、PC等）、投融建类（含PPP）等。风险：公司担任承包商，传统工程承包时对项目的施工和设备安装等负责；EPC模式下，负责整个设计过程、材料和设备采购、施工、设备安装和测试。就项目的质量、安全、准时交付和成本对业主负责，主要风险按合同约定在一定比例内承担材差风险；业主对项目合规性风险、项目资金的保障负责；PC模式下，公司按照合同约定，承担工程项目的采购和施工，并对承包工程的采购和施工的质量、安全、工期、造价负责。定价：通过参与项目投标，公司在确定项目报价时，会对拟投标项目进行详细研究，在实地考察后对项目的技术条件、商务条件及及其他因素进行分析研判，预测出项目成本，然后在预测成本的基础上加上拟获得的项目毛利，得出提供给客户的投标报价。回款：主要是按照月进度或根据项目节点办理结算后收取工程进度款项，有预付款的则按合同约定收取。

　　3.公司根据国家政策的方向，选择承揽了部分PPP投融建类业务。风险：公司作为工程总承包方和社会资本方，主要承担工程建设并与政府方共担项目运营风险，政府方承担项目合规性风险和征地拆迁等风险。融资：除合作各方投入的资本金外，项目的主要资金来源为项目贷款。回款：，公司作为社会资本方和工程总承包方，在建设期和运营期有不同的收入来源，建设期的回款主要是项目公司支付的工程进度款，运营期的资金来源主要是使用者付费和政府可行性缺口补贴。定价：PPP模式下，合同的定价主要是确定社会资本方投资（包括融资）的收益率，包括年度折现率、合理利润率以及工程施工利润，政府方以公开招标方式来确定社会资本方。利润：公司既是投资方也是工程承包方，建设期主要以项目施工利润为主，运营期以使用者付费和政府可行性缺口补贴等方式获取利润。权利义务：公司建设期有工程施工和收取工程款的权利，运营期有按合同约定收取使用者付费和政府可行性缺口补贴的权利，有保障工程顺利建成和确保项目正常运营的义务。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用      √不适用

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5 公司债券情况

　　√适用    □不适用

　　5.1 公司所有在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　单位:元  币种:人民币

　　报告期内债券的付息兑付情况

　　报告期内信用评级机构对公司或债券作出的信用评级结果调整情况

　　5.2 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　√适用    □不适用

　　单位：万元  币种：人民币

　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　2021年，本公司实现营业收入2,334,819.63万元，同比增加1.4%，实现利润总额-75,626.53万元，同比减亏58.56%；实现归属母公司净利润-95,012.97万元，同比减亏51.92%。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用      √不适用

　　证券代码：601068       证券简称：中铝国际         公告编号：临2022-018

　　中铝国际工程股份有限公司

　　第三届董事会第四十六次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　（一）中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第四十六次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规及《中铝国际工程股份有限公司章程》的规定。

　　（二）本次会议于2022年3月28日以现场结合视频通讯方式召开。会议通知于2022年3月14日以邮件的方式向全体董事发出。

　　（三）本次会议应出席董事6人，实际出席董事6人，有效表决人数6人。

　　（四）公司董事长李宜华先生主持会议。公司部分监事、高级管理人员、总法律顾问、相关部门人员和中介机构相关人员列席了会议。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议审议并通过如下议案：

　　（一）审议并通过了《关于审议公司2021年度业绩公告和年度报告的议案》

　　公司董事会同意《公司2021年度业绩公告和年度报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（ HYPERLINK “http://www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司2018“ www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司2021年年度报告》。

　　（二）审议并通过了《关于审议公司<2021年度董事会工作报告>的议案》

　　公司董事会同意《中铝国际工程股份有限公司2021年度董事会工作报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

　　（三）审议并通过了《关于审议公司<2021年度总裁工作报告>的议案》

　　公司董事会同意《中铝国际工程股份有限公司2021年度总裁工作报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　（四）审议并通过了《关于审议公司2021年度财务决算报告的议案》

　　公司董事会同意《公司2021年度财务决算报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

　　（五）审议并通过了《关于审议公司2022年度经营计划报告的议案》

　　公司董事会同意《中铝国际工程股份有限公司2022年度经营计划报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　（六）审议并通过了《关于审议公司2021年度利润分配方案的议案》

　　经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度合并财务报表归属于上市公司股东净利润为-950,129,673.17元；截至2021年12月31日，母公司未分配利润为-51,199,827.53元。鉴于公司 2021年度合并报表未实现盈利及公司项目未来投资的需要，为保障公司持续稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司2022 年经营计划和资金需求，建议2021年度不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

　　公司独立非执行董事已就上述事项发表了独立意见。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司关于2021年度拟不进行利润分配的公告》。

　　（七）审议并通过了《关于公司发行境内外债务融资工具一般性授权的议案》

　　公司根据自身资金使用需求和实际情况持续制订并开始实施了相关融资计划，申请发行境内外公司债务融资工具的一般性授权。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

　　（八）审议并通过了《关于公司2021年度计提资产减值准备的议案》

　　公司2021年度拟计提资产减值准备13.4亿元，其中计提存货跌价准备3.29亿元，计提应收款项坏账准备 10.11亿元。除上述资产计提减值准备外，其他资产经减值测试后共计提减值准备20.15万元。公司董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策，本着谨慎性原则进行计提，能够公允地反映公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

　　公司独立非执行董事已就上述事项发表了独立意见。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备的公告》。

　　（九）审议并通过了《关于审议公司2021年度社会责任报告的议案》

　　公司董事会同意《中铝国际工程股份有限公司2021年度社会责任报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司2021年度社会责任报告》。

　　（十）审议并通过了《关于审议公司2021年度内部控制评价报告的议案》

　　公司董事会同意《中铝国际工程股份有限公司2021年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　公司独立非执行董事已就上述事项发表了独立意见。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司2021年度内部控制评价报告》。

　　（十一）审议并通过了《关于审议公司2021年度内部控制审计报告的议案》

　　公司董事会同意《中铝国际工程股份有限公司2021年度内部控制审计报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司2021年度内部控制审计报告》。

　　（十二）审议并通过了《关于审议公司2022年度全面风险管理报告的议案》

　　公司董事会同意《中铝国际工程股份有限公司2022年度全面风险管理报告》。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　（十三）审议并通过了《关于审议控股子公司之间提供担保的议案》

　　公司下属控股子公司之间拟接续人民币1亿元担保。上述担保事项不构成法律法规或公司章程规定的关联交易。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

　　公司独立非执行董事已就上述事项发表了独立意见。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司关于控股子公司之间提供担保的公告》。

　　（十四）审议并通过了《关于审议控股子公司为中铝万成山东建设有限公司提供担保的议案》

　　公司下属控股子公司中铝山东工程技术有限公司拟为其下属控股子公司中铝万成山东建设有限公司提供担保，担保额度不超过人民币0.9亿元。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

　　公司独立非执行董事已就上述事项出具了事前认可意见，并发表了独立意见。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的事前认可意见》和《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司控股子公司为中铝万成山东建设有限公司提供担保暨关联交易的公告》。

　　（十五）审议并通过了《关于审议2022年度公司内部委托贷款的议案》

　　为支持公司业务发展，2022年度公司拟发放内部委托贷款（全级次）全年最高额不超过人民币104亿元。其中，公司对其控股子公司（均为公司合并报表范围内的控股子公司，且该等控股子公司的其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人，下同）委托贷款金额不超过人民币69亿元，公司控股子公司为公司提供委托贷款的金额不超过人民币5亿元，公司控股子公司之间发放委托贷款金额不超过人民币30亿元（上述额度可以相互调剂使用）。2022年末公司发放内部委托贷款余额不超过102亿元。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　（十六）审议并通过了《关于公司向金融机构申请综合授信的议案》

　　为保证公司未来正常生产建设对资金的需求，满足公司未来发展的融资需要，公司拟向非关联人金融机构申请或续签授信总额为不超过人民币700亿元。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　（十七）审议并通过了《关于公司向金融机构申请贷款的议案》

　　为支持公司业务发展，公司拟向非关联人金融机构申请总额不超过人民币220亿元的贷款（不含债券融资）。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　（十八）审议并通过了《关于审议公司续聘审计师的议案》

　　公司董事会同意提请股东大会批准续聘大信会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司2022年度审计师，任期至2022年度股东大会结束为止。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

　　公司独立非执行董事已就上述事项出具了事前认可意见，并发表了独立意见。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的事前认可意见》和《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司续聘会计师事务所公告》。

　　（十九）审议并通过了《关于2021年度公司遵守OFAC承诺的议案》

　　公司在H股上市以来，严格遵守OFAC承诺，并将在2022年及以后年度继续遵守OFAC承诺。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　（二十）审议并通过了《关于审议子公司内部重组的议案》

　　公司董事会同意公司为压缩法人层级，按评估值通过非公开协议转让方式，受让控股子企业上海中铝丰源股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称上海中铝丰源）所持中铝国际投资管理（上海）有限公司的全部股权并对上海中铝丰源进行清算并注销。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　（二十一）审议并通过了《关于变更政府补助会计政策的议案》

　　公司董事会同意，为使财务报告更准确反映公司经济业务实质、实现内部精准管理考核，公司在《企业会计准则第16号--政府补助》规定范围内，自2021年起对公司政府补助会计政策进行变更。本次会计政策变更为不同科目的重分类调整，不会对公司净资产、利润、现金流产生影响，不存在损害公司和股东利益的情况。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　公司独立非执行董事已就上述事项发表了独立意见。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

　　（二十二）审议并通过了《关于提请召开公司2021年度股东大会的议案》（年度股东大会具体议题以公司发布的年度股东大会通知公告为准）

　　公司拟于2022年上半年在北京召开2021年度股东大会，并审议以下议案：

　　1.关于审议公司《2021年度董事会工作报告》的议案；

　　2.关于审议公司《2021年度监事会工作报告》的议案；

　　3.关于审议公司2021年度财务决算报告的议案；

　　4.关于审议公司2021年度利润分配方案的议案；

　　5.关于公司发行境内外债务融资工具一般性授权的议案；

　　6.关于公司2021年度计提资产减值准备的议案；

　　7. 关于审议控股子公司之间提供担保的议案；

　　8.关于审议控股子公司为中铝万成山东建设有限公司提供担保的议案；

　　9.关于审议公司续聘审计师的议案。

　　董事会授权董事会秘书于适当时候派发召开2021年度股东大会的通知。

　　表决结果：6人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　三、上网公告附件

　　（一）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的事前认可意见；

　　（二）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司董事会

　　2022年3月28日

　　● 报备文件

　　中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议决议

　　证券代码：601068      证券简称：中铝国际     公告编号：临2022-019

　　中铝国际工程股份有限公司

　　第三届监事会第二十六次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　（一）中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）第三届监事会第二十六次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规及《中铝国际工程股份有限公司章程》和《中铝国际工程股份有限公司监事会议事规则》的规定。

　　（二）本次会议于2022年3月28日以书面传签方式召开。会议通知及相关议案于2022年3月16日以邮件的方式向全体监事发出。

　　（三）本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，有效表决人数3人，出席监事通过书面传签方式对相关会议议案进行了表决。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议审议并通过如下议案：

　　（一）审议并通过了《关于审议公司2021年度业绩公告和年度报告的议案》

　　公司监事会认为：公司2021年度业绩公告和年度报告的编制和审核程序符合法律、法规和监管规定；报告的内容真实、准确、完整，真实地反映了公司的实际情况；在公司监事会提出本意见前，未发现参与2021年度业绩公告和年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。公司监事会同意公司2021年度业绩公告和年度报告。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。

　　（二）审议并通过了《关于审议公司2021年度财务决算报告的议案》

　　公司监事会同意公司2021年度财务决算报告。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。本议案需提交公司股东大会审议批准。

　　（三）审议并通过了《关于审议公司2022年度经营计划报告的议案》

　　公司监事会同意《中铝国际工程股份有限公司2022年度经营计划报告》。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。

　　（四）审议并通过了《关于审议公司2021年度利润分配方案的议案》

　　经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度合并财务报表归属于上市公司股东的净利润为-950,129,673.17元；截至2021年12月31日，母公司未分配利润为-51,199,827.53元。

　　鉴于公司 2021年度合并报表未实现盈利及公司项目未来投资的需要，为保障公司持续稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司2022 年经营计划和资金需求，建议2021年度不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。本议案需提交公司股东大会审议批准。

　　（五）审议并通过了《关于公司2021年度计提资产减值准备的议案》

　　公司2021年度拟计提资产减值准备13.4亿元，其中计提存货跌价准备3.29亿元，计提应收款项坏账准备 10.11亿元。除上述资产计提减值准备外，其他资产经减值测试后共计提减值准备20.15万元。

　　公司监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策相关规定，符合公司实际情况，计提后能够公允地反映公司资产状况，计提减值准备的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。本议案需提交公司股东大会审议批准。

　　（六）审议并通过了《关于审议公司2021年度社会责任报告的议案》

　　公司监事会同意《中铝国际工程股份有限公司2021年度社会责任报告》。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。

　　（七）审议并通过了《关于审议公司2021年度内部控制评价报告的议案》

　　公司监事会同意《中铝国际工程股份有限公司2021年度内部控制评价报告》。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。

　　（八）审议并通过了《关于公司政府补助会计政策变更的议案》

　　公司监事会同意，为使财务报告更准确反映公司经济业务实质、实现内部精准管理考核，公司在《企业会计准则第16号--政府补助》规定范围内，自2021年起对公司政府补助会计政策进行变更。本次会计政策变更为不同科目的重分类调整，不会对公司净资产、利润、现金流产生影响，不存在损害公司和股东利益的情况。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。

　　（九）审议并通过了《关于审议公司2021年度监事会工作报告的议案》

　　公司监事会同意《中铝国际工程股份有限公司2021年度监事会工作报告》。

　　议案表决结果：3人同意、0人反对、0人弃权。本议案需提交公司股东大会审议批准。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司

　　监事会

　　2022年3月28日

　　● 报备文件

　　中铝国际工程股份有限公司第三届监事会第二十六次会议决议

　　证券代码：601068    证券简称：中铝国际  公告编号：临2022-020

　　中铝国际工程股份有限公司

　　关于2021年度计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　中铝国际工程股份有限公司(以下简称公司)于2022年3月28日召开第三届董事会第四十六次会议和第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司2021年度计提资产减值准备的议案》，本次计提资产减值准备事项需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备的基本情况

　　公司依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对截止2021年12月31日的账面资产进行分析，基于谨慎性原则，对资产计提了相应的减值准备。经公司测算，2021年共计提资产减值准备13.4亿元，具体情况如下:

　　（一）存货跌价准备

　　公司在资产负债表日对存货进行全面清查, 按照成本与可变现净值孰低计量原则，当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　2021年公司部分原材料、库存商品由于停工停产、设计更改、存货无法变现等原因存在减值迹象，按照上述方法，2021年公司共计提存货跌价准备3.29亿元，其中公司全资子公司中铝国际工程设备有限公司计提存货跌价准备3.28亿元。

　　（二）应收款项坏账准备

　　公司关于应收款项的坏账准备计提方法主要分为个别认定法和账龄组合分析法，其中账龄组合分析法为1年以内计提0.5%，1-2年计提10%，2-3年计提20%，3-4年计提30%，4-5年计提50%，5年以上计提100%，公司后续将继续按照上述方法计提减值准备。

　　依据上述坏账准备计提方法，2021年公司应收款项共计提坏账准备10.11亿元，其中中铝国际工程设备有限公司存在部分应收款项无法收回风险，按照公司的会计政策，计提了4.39亿元坏账准备。

　　除上述资产计提减值准备外，其他资产经减值测试后共计提减值准备20.15万元。

　　二、计提资产减值准备对公司财务状况的影响

　　公司本次计提资产减值准备13.4亿元，相应减少了公司合并报表利润总额13.4亿元。

　　三、董事会关于计提资产减值准备的意见

　　董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策，本着谨慎性原则进行计提，能够公允地反映公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　四、独立董事关于计提资产减值准备的意见

　　独立董事认为：公司2021年度计提资产减值准备符合相关的会计政策，公允地反映了公司资产状况，除尚须获得股东大会的批准外，履行了必要的决策程序，符合中国证监会、上海证券交易所、香港联合交易所有限公司的有关规定，符合公司的实际情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形，对本次计提资产减值准备事项表示同意。

　　五、监事会关于计提资产减值准备的意见

　　监事会认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策相关规定，符合公司实际情况，计提后能够公允地反映公司资产状况，计提减值准备的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司董事会

　　2022年3月28日

　　● 报备文件

　　（一）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议决议

　　（二）中铝国际工程股份有限公司第三届监事会第二十六次会议决议

　　（三）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见

　　证券代码：601068        证券简称：中铝国际       公告编号：临2022-021

　　中铝国际工程股份有限公司

　　关于2021年度拟不进行利润分配的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　1.中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）2021年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他方式的分配。

　　2.本次利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　一、利润分配方案内容

　　根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度合并财务报表归属于上市公司股东净利润为-950,129,673.17元；截至2021年12月31日，母公司未分配利润为-51,199,827.53元。经公司第三届董事会第四十六次会议审议通过，拟定2021年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　本次利润分配预案尚需提交公司 2021 年年度股东大会审议。

　　二、2021年度不进行利润分配的情况说明

　　鉴于公司 2021年度合并报表未实现盈利及公司项目未来投资的需要，公司董事会为保障公司持续稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司2022年经营计划和资金需求，拟定2021年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　三、公司履行的决策程序

　　（一）董事会审议情况

　　公司于2022年3月28日召开第三届董事会第四十六次会议，审议通过了《关于审议公司2021年度利润分配方案的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

　　（二）独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司2021年度利润分配方案是基于公司长远发展的需要而制定，除尚须获得股东大会的批准外，履行了必要的决策程序，符合中国证监会、上海证券交易所、香港联合交易所有限公司关于上市公司对利润分配的有关规定。不存在损害公司及中小股东利益的情形，符合上市地有关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　（三）监事会审议情况

　　公司于2022年3月28日召开第三届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于审议公司2021年度利润分配方案的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

　　四、相关风险提示

　　本次利润分配预案综合考虑了公司经营计划和未来资金需求等因素，本次利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司董事会

　　2022年3月28日

　　证券代码：601068       证券简称：中铝国际      公告编号：临2022-023

　　中铝国际工程股份有限公司

　　控股子公司之间提供担保的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 被担保人名称：中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）下属控股子公司，具体详见公告。

　　● 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：

　　1.本次担保额度为不超过人民币1亿元；

　　2.截至本公告日，公司及控股子公司对被担保人实际提供担保余额为人民币1.5亿元。

　　● 本次担保是否有反担保：本次对外担保无反担保

　　● 对外担保逾期的累计数量：无

　　公司本次对外担保事项尚需提交公司股东大会审议。

　　一、担保情况概述

　　（一）担保情况介绍

　　公司下属控股子公司之间拟接续人民币1亿元担保，具体情况为：中铝万成山东建设有限公司（以下简称万成公司）为中铝山东工程技术有限公司（以下简称山东工程）提供人民币1亿元接续担保（其中人民币0.9亿元的担保金额系就山东工程为万成公司提供的人民币0.9亿元担保提供的相同额度担保）。

　　（二）担保履行的内部决策程序

　　公司第三届董事会第四十六次会议审议通过了《关于审议控股子公司之间提供担保的议案》，表决结果为同意6票，反对0票，弃权0票，无需要回避表决情况。根据相关法律法规及《公司章程》等相关规定，上述担保事项尚须提交股东大会审议批准。

　　二、被担保人基本情况

　　公司名称：中铝山东工程技术有限公司

　　注册资本：人民币27,460.7万元

　　股权结构：公司持股60%，中铝山东有限公司持股40%

　　企业类型：其他有限责任公司

　　法定代表人：徐勇

　　注册地址：淄博市张店区五公里路1号

　　成立日期：1995年7月12日

　　主营业务：冶金工程、建筑工程设计、咨询；工程造价咨询；工程总承包；生产过程计算机控制、办公自动化、信息网络系统设计、安装调试、检修、软件开发及外包、咨询服务；机械设备、非标准设备制造，销售、安装、检修（以上不含特种设备）；收尘设备、水暖设备设计、销售、安装、检修；衡器设备安装调试；节能技术服务；房屋、设备租赁；冶金工程、钢结构工程、石油化工工程、房屋建筑工程、防腐保温工程、铝塑门窗工程施工；房屋维修；起重作业；窑炉砌筑；赤坭综合利用产品、机电一体化系统及产品研发、销售；金属镓提取工艺研发；铝型材、再生铝、金属制品、建筑材料、机电产品、金刚砂、钢材、耐火材料、化工产品（不含危险、易制毒化学品）、五金交电销售；货物及技术进出口；环保、冶金、化工、电力、矿山专用设备、编织袋设计、制造、销售及维修；特种设备、机动车辆维修；仓储服务（不含危险品），搬运、装卸、包装服务；卫生保洁服务；绿化工程施工；环保技术咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

　　山东工程与公司在产权、业务、资产、财务、人员等方面相互独立。

　　最近一年又一期财务数据：截至2021年12月31日，山东工程（经审计）资产总额人民币114,374.00万元，负债总额人民币87,243.16万元（其中流动负债人民币85,643.16万元，银行借款人民币29,209.55万元），净资产人民币27,130.84万元；2021年实现营业收入人民币52,709.34万元，净利润人民币-7,749.36万元。截至2022年2月28日，山东工程（未经审计）资产总额人民币107,737.84万元，负债总额人民币82,461.56万元（其中流动负债人民币80,861.56万元，银行借款人民币24,480.86万元），净资产人民币25,276.29万元；2022年1月-2月实现营业收入人民币8,352.77万元，净利润人民币-1,927.11万元。

　　山东工程为公司的控股子公司。

　　三、担保协议的主要内容

　　上述担保事项的担保协议尚需与相关债权人洽谈后在上述担保额度范围内分别签订。

　　四、分析意见

　　被担保人为公司控股子公司，融资是为满足其生产经营流动资金需要。本次对外担保的被担保人为公司控股子公司；公司并未直接向山东工程提供担保，而是由山东工程的控股子公司为其提供担保，同时公司持有山东工程60%的股权，能够充分控制其经营、投资、融资等重大事项，且山东工程财务状况稳定，具备债务偿还能力，所以担保风险相对可控。

　　独立非执行董事对此事项发表了独立意见：本次公司对控股子公司提供担保事项是根据控股子公司生产经营的需要确定，除尚须获得股东大会的批准外，履行了必要的决策程序，符合中国证监会、上海证券交易所、香港联合交易所有限公司关于上市公司对外担保的有关规定。公司担保的对象具有偿付债务的能力，财务风险处于公司可控制范围内，不存在损害公司及中小股东利益的情形，符合上市地有关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告日，公司及其控股子公司对外担保总额为人民币 1,223,400万元，公司对控股子公司提供的担保总额为人民币246,000万元。上述数额分别占公司最近一期经审计归属于普通股股东净资产（2021年）的比例为160%和32%，无逾期担保情况。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司董事会

　　2022年3月28日

　　● 报备文件

　　（一）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议决议

　　（二）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见

　　（三）被担保人营业执照

　　（四）被担保人最近一期财务报表

　　证券代码：601068        证券简称：中铝国际      公告编号：2022-025

　　中铝国际工程股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　如有董事对临时公告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的，公司应当在公告中作特别提示。

　　重要内容提示：

　　● 公司在《企业会计准则第 16 号—政府补助》规定范围内自 2021 年起对公司政府补助会计政策进行变更。同时，根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，对以前年度数据进行追溯调整。

　　● 本次政府补助会计政策变更为不同科目的重分类调整，不会对公司净资产、利润、现金流产生影响。

　　● 本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　　一、会计政策变更概述

　　2017 年5 月，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第16 号—政府补助>的通知》（财会[2017]15 号），对《企业会计准则第16 号—政府补助》进行了修订。根据修订后的《企业会计准则第16 号—政府补助》的规定，政府补助可以采用总额法和净额法两种方法进行核算。公司在本次会计政策变更前对政府补助全部采用总额法进行核算。

　　为使财务报告更准确反映公司经济业务实质、实现内部精准管理考核，公司在《企业会计准则第16号--政府补助》规定范围内，自2021年起对公司政府补助会计政策进行变更，对符合净额法核算条件的政府补助由总额法改按净额法核算，同时，根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》，公司本次会计政策变更采用追溯调整法，对以前年度数据进行追溯调整。

　　2022年3月28日，公司第三届董事会第四十六次会议及第三届监事会第二十六次会议审议通过了《关于公司政府补助会计政策变更的议案》。

　　二、本次会计政策变更的主要内容及对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　本次政府补助会计政策变更，主要将与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值，不再计入递延收益;将与收益相关的政府补助中用于补偿企业已发生相关成本、费用或损失的政府补助冲减相关成本、费用或营业外支出，不再计入其他收益或营业外收入;除前述以外的其他类别政府补助仍计入递延收益、其他收益或营业外收入列示。

　　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　　公司本次会计政策变更采用追溯调整法，对以前年度数据进行追溯调整。本次会计政策变更为不同科目的重分类调整，不会对公司净资产、利润、现金流产生影响，不存在损害公司和股东利益的情况。本次会计政策变更对公司2020年12月31日资产负债表科目及利润表科目的影响如下：

　　1. 资产负债表相关项目调整

　　2. 利润表相关项目调整

　　三、独立董事和监事会意见

　　公司独立董事及监事会均同意公司本次会计政策变更，并认为:本次会计政策变更是在境内外会计准则规定范围内作出，变更后的会计政策能够使财务报告更准确地反映公司经济业务实质，且本次变更会计政策不会对公司净资产、利润及现金流产生影响，不存在损害公司和全体股东利益的情况；本次会计政策变更的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　四、上网公告附件

　　（一）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见；

　　（二）中铝国际工程股份有限公司董事会关于会计政策变更的说明；

　　（三）中铝国际工程股份有限公司监事会关于会计政策变更的说明；

　　（四）《中铝国际工程股份有限公司会计政策变更的专项报告》。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司

　　董事会

　　2022年 3 月 28 日

　　● 报备文件

　　（一）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议决议

　　（二）中铝国际工程股份有限公司第三届监事会第二十六次会议决议

　　（三）中铝国际工程股份有限公司第三届董事会第四十六次会议关于有关事项的独立意见