广东海大集团股份有限公司 2022年第一季度报告

　　证券代码：002311                证券简称：海大集团            公告编号：2022-015

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示:

　　1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3、第一季度报告是否经过审计

　　□ 是  √ 否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　报告期内，俄乌战争和南美天气导致全球农产品价格春节后暴涨，饲料成本、养殖成本大幅上涨。同时，国内新冠疫情除对餐饮消费造成重大冲击外，还持续阻碍饲料产成品、原料，以及种苗、活禽、活鱼等物资的运输，整个饲料和养殖行业受物流影响也较为严重，其中对餐饮消费、活体运输依赖较高的活禽和特水鱼影响最为明显。报告期，生猪养殖一直处于深度亏损周期；禽养殖在成本线上徘徊，亏多盈少；水产养殖利润相对较好，但受疫情影响后，价格有所回落；养殖行业整体不容乐观。

　　一季度，公司实现营业收入199.53亿元，同比增长26.98%，实现归属于上市公司股东的净利润2.01亿元，同比下降71.62%；其中生猪养殖板块实现营业收入13.74亿元，同比下降1.56%，生猪养殖出栏约为83万头，养殖成本下降明显，但因出栏价格较低，生猪养殖业务实现归属于上市公司股东的净利润约为-3.02亿元，同比下滑236.07%；剔除生猪养殖的其他业务，公司实现营业收入185.79亿元，同比增长29.77%，实现归属于上市公司股东的净利润为5.03亿元，同比口径为增长3.52%。公司实现饲料销量419万吨（未含内部养殖销售），同比增长22%，销量保持稳定增长。

　　1. 货币资金：期末较上年期末增加33.13%，主要系因公司业务发展需求筹资活动产生现金流增加所致；

　　2. 交易性金融资产：期末较上年期末增加8180.96%，主要系公司期货浮盈金额增加所致；

　　3. 应收票据及应收账款：期末较上年期末增加54.46%，主要系公司业务快速发展且逐渐进入旺季，应收客户账款相应增加所致；较去年同期增加21.4%，与公司收入增长幅度相当；

　　4. 预付款项：期末较上年期末增加61.68%，主要系公司业务即将进入旺季，预付原料采购款增加所致；

　　5. 其他应收款：期末较上年期末增加38.66%，主要系公司期货交易保证金增加所致；

　　6. 发放贷款和垫款：期末较上年期末减少53.02%，主要系本期公司部分客户还款所致；

　　7. 在建工程：期末较上年期末增加36.69%，主要系本期公司投资建设增加所致；

　　8. 其他非流动资产：期末较上年期末增加76.37%，主要系公司投资建设预付设备款及工程款增加所致；

　　9. 短期借款：期末较上年期末增加71.14%，主要系公司业务发展，资金需求增加所致；

　　10. 交易性金融负债：期末较上年期末增加87.47%，主要系期货浮亏金额增加所致；

　　11. 应付票据：期末较上年期末增加230.03%，主要系本期公司拓展结算方式，票据结算业务大幅增加所致；

　　12. 合同负债：期末较上年期末增加65.86%，主要系公司即将进入销售旺季，预收客户货款增加所致；

　　13. 应付职工薪酬：期末较上年期末减少50.86%，主要系本期发放上年的年奖所致；

　　14. 其他流动负债：期末较上年期末增加99.60%，主要系公司本期新发行超短期融资债券导致；

　　15. 长期应付职工薪酬：期末较上年期末减少55.94%，主要系本期原部分长期发放的奖金转入短期薪酬所致；

　　16. 营业成本：本报告期较上年同期增加32.19%，主要系公司本期各产品销量增长，成本结转相应增加所致；

　　17. 税金及附加：本报告期较上年同期增加43.27%，主要系公司本期收入以及投资建设增加，印花税和房产税增加所致；

　　18. 管理费用：本报告期较上年同期增加42.34%，主要系本期公司业务快速发展，人员增加后薪酬增长及股权激励费用增加所致；

　　19. 研发费用：本报告期较上年同期增加63.21%，主要系公司本期持续加大研发投入，研发人员薪酬、研发办公材料费用以及股权激励费用增加所致。

　　20. 财务费用：本报告期较上年同期增加84.09%，主要系公司借款规模增加以及执行新租赁准则后租赁负债的未确认融资费用摊销增加所致。

　　21. 其他收益：本报告期较上年同期增加43.95%，主要系本期公司收到的政府补助增加所致；

　　22. 投资收益：本报告期较上年同期减少32.85%，主要系本期公司期货业务盈利所致；

　　23. 公允价值变动收益：本报告期较上年同期增加322.61%，主要系本期公司期货业务盈利所致；

　　24. 资产减值损失：本报告期较上年同期减少95.48%，主要系公司期末计提存货跌价准备较同期减少所致；

　　25. 营业外支出：本报告期较上年同期增加295.41%，主要系由于公司本期固定资产处置损失增加以及对外捐赠增加所致；

　　26. 投资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少174.13%，主要系本期集团加大对饲料新厂的建设投入所致；

　　27. 筹资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期增加78.76%，主要系本期取得借款收到的现金增加所致。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　注：报告期末，广东海大集团股份有限公司回购专用证券账户股份余额为1,027.21万股，未纳入前10名无限售条件股东列示。

　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）2021年股票期权激励计划

　　1、决策程序和批准情况

　　（1）2021年4月6日，公司召开了第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于<广东海大集团股份有限公司2021年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<广东海大集团股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划有关事项的议案》。同日，公司第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于<公司2021年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<广东海大集团股份有限公司2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核查公司2021年股票期权激励计划（草案）激励对象名单的议案》。

　　（2）2021年4月29日，公司召开了第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于<广东海大集团股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划有关事项的议案》。同日，公司第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于<广东海大集团股份有限公司2021年股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》、《关于核查公司2021年股票期权激励计划（草案修订稿）激励对象名单的议案》。

　　（3）2021年4月7日、2021年4月30日，公司在中国证监会指定信息披露网站分别披露了《2021年股票期权激励计划（草案）首次授予激励对象名单》、《2021年股票期权激励计划（草案修订稿）首次授予激励对象名单》，并于2021年4月30日至2021年5月13日通过公司官网对激励对象的姓名及职务进行了内部公示。在公示期间，监事会未接到任何人对公示内容提出的异议。2021年5月14日，公司公告了《监事会关于2021年股票期权激励计划激励名单核查及公示情况的说明》，公司监事会认为：列入本次激励计划的首次授予激励对象均符合有关法律、法规及规范性文件规定的条件，符合本次激励计划规定的激励对象范围和条件，其作为公司本次激励计划激励对象合法、有效。

　　（4）2021年5月20日，公司召开了2020年年度股东大会，审议通过了《2021年股票期权激励计划（修订稿）》、《2021年股票期权激励计划实施考核管理办法》（以下简称《公司考核管理办法》）、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权激励计划有关事项的议案》。

　　（5）2021年6月10日，公司召开了第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于调整公司2021年股票期权激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向公司2021年股票期权激励计划首次授予激励对象授予股票期权的议案》，对本次激励计划首次授予激励对象的名单及其授予权益数量进行了调整，同时确定本次激励计划首次授予股票期权的授予日为2021年6月10日，向符合授予条件的4,003名激励对象授予4,795.32万份股票期权。公司已于2021年6月28日完成了2021年股票期权激励计划的首次授予登记工作。

　　（6）2021年7月8日实施完成2020 年年度权益分派方案后，公司2021年股票期权激励计划首次及预留授予股票期权的行权价格将由 59.68 元/股调整为 59.36 元/股，本次股票期权的行权价格的调整需经公司董事会审议通过后实施。

　　2、报告期内实施情况

　　（1）报告期内2021年股票期权激励计划无任何变化。

　　（2）股权激励的会计处理方法及股权激励费用对公司业绩的影响

　　根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁/行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁/行权的限制性股票/股票期权数量，并按照限制性股票/股票期权授权/授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

　　上述股权激励计划的实施不会对公司报告期内及未来财务状况和经营成果产生重大影响。

　　（二）核心团队员工持股计划

　　1、2019年5月6日，公司2018年年度股东会议审议通过了《<广东海大集团股份有限公司核心团队员工持股计划之三期计划>及其摘要的议案》（以下简称“持股计划三期计划”），同意公司实施核心团队员工持股计划三期计划，本次员工持股计划资金来源为公司计提的持股计划专项基金，合计30,180,630.23元。截至2019年11月4日，公司持股计划三期计划已由“广发原驰?海大核心员工持股计划3号单一资产管理计划”通过二级市场完成公司股票购买，购买数量888,500股。2019年12月31日，上述股票第一次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的40%，即355,400股。2020年12月31日，上述股票第二次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的30%，即266,550股。2021年12月31日，上述股票第三次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的30%，即266,550股。截至2021年12月31日，持股计划首期计划所对应的股票份额888,500股已全部完成归属，权益归属与持股计划三期计划一致。2021年12月31日，持股计划首期计划锁定期届满，解锁条件达成，自2021年12月31日起，对应的资产管理计划项下的全部标的股票888,500股即可流通交易。

　　截至本报告期末，公司持股计划三期持有公司股票888,500股，约占公司报告期末总股本比例为0.05%。报告期内，公司持股计划三期计划持有人及份额未发生变更。

　　2、2021年5月20日，公司2020年度股东大会审议通过了《广东海大集团股份有限公司核心团队员工持股计划之四期计划（草案）》及其摘要的议案（以下简称“持股计划四期计划”），同意公司实施核心团队员工持股计划四期计划，本次员工持股计划资金来源为公司计提的持股计划专项基金，合计82,438,128.98元。截至2021年6月18日，公司持股计划四期计划已通过非交易过户形式受让海大集团回购专用证券账户库存公司股票数量为1,194,582股。2021年12月31日，上述股票第一次归属期的归属完成，归属比例为上述购买股票的40%，即477,832股。

　　截至本报告期末，公司持股计划四期持有公司股票数量为1,194,582股，约占公司报告期末总股本比例为0.07%。报告期内，公司持股计划四期计划持有人及份额未发生变更。

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：广东海大集团股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：薛华     主管会计工作负责人：杨少林       会计机构负责人：杨少林

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：薛华                     主管会计工作负责人：杨少林                     会计机构负责人：杨少林

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　(二)审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　广东海大集团股份有限公司董事会

　　二O二二年四月十二日