贵州川恒化工股份有限公司 2022年第一季度报告

　　证券代码：002895       证券简称：川恒股份公告编号：2022-045

　　转债代码：127043       转债简称：川恒转债

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3、第一季度报告是否经过审计。

　　□ 是 √ 否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、主要会计数据和财务指标变动的情况及主要原因

　　（1）营业收入同比上升57.12%，主要系公司主要产品销售单价上升，以及自产磷矿石及磷酸销售收入增长。

　　（2）归属于上市公司股东的净利润同比上升205.13%，主要系毛利率上升及营业收入上升所致。

　　（3）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比上升326.36%，系归属于上市公司股东的净利润同比上升，及非经常性损益同比下降所致。

　　（4）经营活动产生的现金流量净额同比上升100.51%，主要系营业收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。

　　（5）基本每股收益同比上升202.55%，主要系归属于上市公司股东的净利润同比上升所致。

　　（6）稀释每股收益同比上升205.3%，主要系归属于上市公司股东的净利润同比上升所致。

　　2、资产负债表科目与上年度期末相比变动的情况及主要原因

　　（1）货币资金科目上升69.01%，主要系报告期营业收入及银行贷款增加所致。

　　（2）交易性金融资产科目下降100%，系报告期末结构性存款产品到期收回。

　　（3）衍生金融资产科目下降61.83%，主要系上年度期末远期结汇协议部分到期结汇。

　　（4）应收款项融资科目下降55.22%，系公司将管理该类应收票据的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据减少所致。

　　（5）预付款项科目上升101.14%，主要系预付的原材料及贸易商品款增加所致。

　　（6）在建工程科目上升73.58%，系报告期工程投入及工程专用物资增加所致。

　　（7）短期借款科目上升84.52%，主要系生产经营需要，新增中行福泉支行、农行福泉支行及交通银行短期贷款所致。

　　（8）应付账款科目下降30.79%，主要系应付工程款减少所致。

　　（9）应付职工薪酬科目下降51.13%，主要系报告期支付上年末计提的年终奖金等应付薪酬所致。

　　（10）应交税费科目下降70.85%，主要系报告期上缴了上年期末企业所得税所致。

　　（11）其他应付款科目上升118.13%，主要系报告期内公司实施股权激励计划，新增的股权激励回购义务。

　　（12）其他应付款-应付利息科目上升63.38%，主要系计提尚未支付的可转债利息增加所致。

　　（13）长期借款科目上升79.08%，主要系新增建行福泉支行及广西北部湾银行长期贷款所致。

　　（14）库存股科目上升3393.45%，主要系报告期股权激励计划新增的库存股。

　　（15）专项储备科目下降37.39%，系报告期使用的安全生产费增加所致。

　　（16）少数股东权益上升119.27%，主要系控股子公司少数股东资本的投入。

　　3、利润表科目与上年同期相比变动的情况及主要原因

　　（1）营业收入同比上升57.12%，主要系公司主要产品销售单价上升，以及自产磷矿石及磷酸销售收入增长。

　　（2）营业成本同比上升37.34%，主要系公司主要产品销售单位成本上升，并新增了磷酸销售成本所致。

　　（3）税金及附加同比上升225.67%，主要系资源税同比上升所致。

　　（4）销售费用同比下降62.78%，主要系根据财政部会计司发布的2021年第五批企业会计准则实施问答相关解答，报告期将与合同相关的运输费用计入营业成本列报所致。

　　（5）管理费用同比上升74.46%，主要系职工薪酬及股权激励费用同比增加所致。

　　（6）研发费用同比上升82.92%，主要系职工薪酬及试验耗用材料费用同比增加所致。

　　（7）财务费用同比上升7735.09%，主要系报告期贷款及可转债利息同比增加，上年同期收到贷款贴息冲减了部分贷款利息，因此利息费用较少。

　　（8）其他收益同比下降81.93%，系报告期收到的政府补贴同比减少所致。

　　（9）投资收益同比上升789.81%，主要系权益法核算的投资收益及理财收益同比增加所致。

　　（10）公允价值变动收益同比上升147.15%，系衍生金融工具产生的公允价值变动收益同比增加所致。

　　（11）信用减值损失同比下降499.33%，主要系应收账款报告期末余额较上年末减少所致。

　　（12）资产处置收益同比下降106.35%，系固定资产处置收益报告期为损失，上年同期为收益。

　　（13）营业利润同比上升168.99%，主要系报告期毛利率及营业收入同比上升所致。

　　（14）营业外收入同比下降34.27%，主要系报告期收到的赔偿款减少所致。

　　（15）利润总额同比上升171.67%，主要系营业利润同比上升所致。

　　（16）所得税费用同比上升79.02%，主要系利润总额增加所致。

　　（17）少数股东损益同比上升45.79%，主要系控股子公司净利润同比上升所致。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、公司《2022年限制性股票激励计划》于报告期内经公司第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第七次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过，并经第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第八次会议审议通过，确定以2022年2月21日为授予日，向首次授予的激励对象授予限制性股票，因部分激励对象全部或部分放弃认购授予的限制性股票，首次授予的激励对象实际合计为449人，授予股份数为684.60万股，截止本报告披露日，激励对象已完成股权激励认购款缴纳，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具《验资报告》，股权激励相关事项详见本公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2022-005、2022-008、2022-015、2022-019、2022-020、2022-021、2022-022、2022-023、2022-024）。

　　2、公司2021年度公开发行的可转换公司债券“川恒转债”（转债代码：127043）于2022年2月18日进入转股期，具体内容详见本公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2022-016）。

　　3、公司与欣旺达电子股份有限公司合资新设的控股子公司贵州恒达矿业控股有限公司及该公司全资子公司贵州恒昌新能源有限公司于报告期内设立完成，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2022-002）。

　　4、经第三届董事会第十四次会议、公司2022年第二次临时股东大会审议通过，同意控股子公司广西鹏越生态科技有限公司（以下简称“广西鹏越”）及贵州福麟矿业有限公司（以下简称“福麟矿业”）分别因项目建设需要及日常经营需要向银行申请贷款，公司为前述贷款提供连带责任保证担保，在报告期内，广西鹏越已向银行申请固定资产借款10.00亿元，公司为该笔借款提供连带责任保证担保，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2022-027、2022-028、2022-033、2022-034）。

　　5、将公司直接持有的瓮安县天一矿业有限公司（以下简称“天一矿业”）49%的股权无偿划转至全资子公司贵州福祺矿业有限公司事项（以下简称“福祺矿业”），在报告期内，该事项已取得天一矿业另一股东四川蜀裕矿业投资有限公司（以下简称“蜀裕矿业）同意，天一矿业已完成工商变更登记手续，截止本公告披露日，公司与蜀裕矿业、福祺矿业就天一矿业增资事宜相关事项业已签订补充协议，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2022-018、2022-025、2022-029、2022-039）。

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：贵州川恒化工股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：吴海斌          主管会计工作负责人：何永辉          会计机构负责人：卢国琴

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：吴海斌           主管会计工作负责人：何永辉           会计机构负责人：卢国琴

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　(二)审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　贵州川恒化工股份有限公司董事会

　　2022年04月16日