安心财产保险有限责任公司2021年年度信息披露报告（下转C2版）

　　二二二年四月二十九日

　　第一节  公司简介

　　一、法定名称及缩写

　　[中文名称]：安心财产保险有限责任公司

　　[中文简称]：安心保险

　　[英文全称]：Anxin Property& Casualty Insurance Co., Ltd.

　　二、注册资本

　　注册资本人民币12.85亿元

　　三、注册地

　　北京市延庆区东外大街109号1幢

　　四、成立时间

　　二零一五年十二月三十一日

　　五、经营范围和经营区域

　　（一）经营范围：

　　与互联网交易直接相关的企业/家庭财产保险、货运保险、责任保险、信用保证保险、工程保险（仅限家庭装修工程保险）、短期健康/意外伤害保险；机动车保险，包括机动车交通事故责任强制保险和机动车商业保险；上述业务的再保险分出和再保险分入业务（仅限临时分保分入）；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国保险监督管理委员会批准的其他业务。

　　（二）经营区域：

　　中华人民共和国境内（港、澳、台地区除外）开展经营范围内保险业务，不设分支机构。

　　六、法定代表人

　　韩刚

　　七、客服电话和投诉电话

　　95303

　　第二节  财务会计信息

　　一、 资产负债表

　　（一）合并资产负债表

　　金额单位：人民币元

　　（二）公司资产负债表

　　金额单位：人民币元

　　二、 利润表

　　（一） 合并利润表

　　金额单位：人民币元

　　（二）公司利润表

　　金额单位：人民币元

　　三、 现金流量表

　　（一） 合并现金流量表

　　金额单位：人民币元

　　（二）公司现金流量表

　　金额单位：人民币元

　　四、 所有者权益变动表

　　（一）合并所有者权益变动表

　　金额单位：人民币元

　　（二）公司所有者权益变动表

　　金额单位：人民币元

　　五、 财务报表附注

　　1、遵循企业会计准则的声明

　　本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

　　2、会计期间

　　本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

　　3、记账本位币

　　本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

　　其他财务报表附注详细内容请见https://www.95303.com/public_info/company.html#annualInformation_12_3。

　　六、 审计报告的主要审计意见

　　详见第九节审计报告原文部分。

　　第三节  保险责任准备金信息

　　本公司按照《保险公司非寿险业务准备金管理办法（试行）》（保监会令〔2004〕13号）、《保险公司非寿险业务准备金管理办法实施细则（试行）》（保监发〔2005〕10号）等非寿险责任准备金评估的相关规定，对截止至2021年12月31日的未到期责任准备金和未决赔款准备金进行了评估，各准备金项目均符合最新的监管及会计准则。

　　一、未到期责任准备金评估详细说明

　　（一）提取方法

　　未到期责任准备金为公司获取的承保风险中未到期部分。本公司于保险合同初始确认时，以合同约定的保费为基础，减去首日费用后计提准备金。其中，首日费用包括手续费及佣金支出、附加税、保险保障基金、监管费用、销售相关薪资、业务奖励、为获取保费收入支付的技术服务费。初始确认后，未到期责任准备金按三百六十五分之一法提取准备金，并同时考虑赔款支出、保单维持成本、理赔费用等未来净现金流出折现值和对应的风险边际计算提取的准备金。

　　（二）充足性测试

　　1、假设

　　预期赔付率：由于公司经营期限较短，假设选取着重于各险种费率结构，遵循稳健原则，主要参考行业、同业其他公司以及咨询公司的经验数据，同时考虑了公司以往实际业务的数据。

　　2、测试过程

　　充足性测试过程是在预期赔付的基础上，考虑预期理赔费用、保单维持成本和退保情况，将支出总额与提取的未到期责任准备金进行比较，如未到期责任准备金不能承担相应预期赔款费用，对不足部分提取保费不足准备金PDR。整个测试以险类为单位，对直接、分入、分出业务分别计算保费不足准备金。商车险保费不足准备金根据《中国银保监会关于印发示范型商车险精算规定的通知》（银保监发〔2020〕42号）的要求单独进行计算。

　　（三）风险边际

　　根据《关于保险业做好<企业会计准则解释第2号>实施工作的通知》（保监发〔2010〕6号）等文件要求考虑风险边际。评估未到期责任准备金、未决赔款准备金（赔付率法评估）时选取的风险边际是行业最新测算的风险边际率平均值，其中农险和保证保险以外的非车险未到期责任准备金的风险边际为6%，车险未到期责任准备金的风险边际为3%。对于保证保险，考虑到业务的波动性较大，我们将未到期风险边际设为15%。

　　二、未决赔款准备金评估详细说明

　　（一）提取方法

　　未决赔款准备金包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金（IBNR）和理赔费用准备金等。未决赔款准备金包含风险边际。

　　1、已发生已报案未决赔款准备金

　　本公司考虑保险风险的性质和分布、赔款发展模式、经验数据等因素，以最终赔付的合理估计金额为基础，采用逐案估计法计量已发生已报案未决赔款准备金。

　　公司接到报案后，理赔人员会结合投保人提供的材料及实际情况对所发生赔案的赔付金额逐案进行估损并进行手动立案，若3日内（除财产险和健康险15日）未完成人工立案操作的，系统会自动强制立案并进行估损赋值，赋值金额参考历史同类案件的案均金额及行业经验数据计算得到。立案完成后，未决估损金额会根据各任务立案金额、事故责任比例、险种、是否代位、免赔等因子来提取。系统会根据案件的进展情况在理赔各节点自动刷新估损金额，以及时反映案件的最新进展。待案件核赔后将自动结案，不再计提已发生已报告未决赔款准备金。

　　2、已发生未报告未决赔款准备金（IBNR）

　　基于公司目前数据情况，交强险、商车险、意外险、短期健康险的IBNR采用流量三角形的结果，暂其余险类采用预期赔付率法和已报告赔款比例法对已发生未报案未决赔款准备金进行计量。谨慎起见，取其最大值为最终的已发生未报告未决赔款准备金。赔付率及IBNR比率参照行业赔付率的基础上谨慎设定，并根据公司实际经验进行调整。

　　IBNR=Max[预期赔付率法计算得到的法定已发生未报案准备金，已报告赔款×已报告赔款比率]+折现和风险边际

　　3、间接理赔费用准备金

　　本公司采用比率分摊法，以未来必需发生的理赔费用的合理估计金额为基础，计量理赔费用准备金。

　　我司假设50%的理赔费用发生在报案时，50%的理赔费用发生在结案时，根据假设计算出间接理赔费用准备金，具体公式为：

　　已发生已报告间接理赔费用准备金=

　　已发生已报告未决赔款准备金*间接理赔费用率*50%

　　已发生未报告间接理赔费用准备金=

　　已发生未报告未决赔款准备金（IBNR）*间接理赔费用率

　　（二）大赔案假设

　　大赔案是指已决或未决估损金额异常大额的赔案。因公司以车险、短期健康险及互联网场景业务为主，保险金额较平均，个别案件的发生对整体损失进展的影响有限，所以我们在评估未决赔款准备金时，没有考虑大赔案对于预期赔付的影响。在业务更为多元发展之后我们会考虑针对公司具体情况对不同险种制定大赔案的假设，并在未决赔款准备金的评估中剔除大赔案对整体赔付假设的影响，然后根据大赔案的估损充足性，将剔除的大赔案的未决估损不足部分加回，最终得到未决赔款准备金的评估结果。

　　（三）风险边际

　　根据《关于保险业做好<企业会计准则解释第2号>实施工作的通知》（保监发〔2010〕6号）等文件要求考虑风险边际。评估未到期责任准备金、未决赔款准备金（赔付率法评估）时选取的风险边际是行业最新测算的风险边际率平均值，其中车险、保证保险以外的非车险未决赔款准备金的风险边际为5.5%，车险未决赔款准备金的风险边际为2.5%。对于保证保险，考虑到业务的波动性较大，我们将未决风险边际设为10%。

　　三、准备金评估结果

　　截止至2021年12月31日，公司会计准则下再保后未到期责任准备金为人民币10,898.55万元，再保后未决赔款准备金为人民币53,540.26万元。其中，未决赔款准备金包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金(IBNR)和理赔费用准备金。各项准备金金额如下：

　　单位：人民币万元

　　注：计算结果可能存在进位偏差。

　　第四节  风险管理状况信息

　　一、风险评估

　　2021年，公司4季度核心及综合偿付能力充足率均为-326.12%，公司目前偿付能力严重不达标，出于业务可持续发展的角度考虑，提高偿付能力充足率水平仍是重中之重。

　　（一） 保险风险

　　截至2021年末，年度保费收入（不含增值税，签单口径）达成为3.58亿元，其中，健康险达成3.46亿元，占比96.44%；因21年1月车险停业，车险签单保费仅1117万元，占比3.12%，其他险种业务共计达成158万元，占比0.44%。本年受水滴、C端业务缩水及车险停业等影响，保费同比负增长近80%，需加大其他险种展业力度，避免业务集中在单一渠道单一险种，同时需要积极挖掘新的保险需求，找准痛点、难点，开展产品创新，为客户提供专业化、差异化、定制化的保险产品。巨灾风险状况分析：截至2021年度末，我司巨灾风险主要为地震及台风，累计总保额3915万元，均为车损险，集中分布在江浙、重庆、河南等地。对于业务扩展的地震责任，风险较高的京津冀地区风险累计约为35.22万元，台风责任累计保额508万元。与2020年末相比，巨灾风险累积大幅降低。准备金方面：准备金评估是保险风险控制中最为基础和重要的工作之一。自2020年收到针对2018年末准备金回溯不足的《监管函》（财产险部函〔2020〕208号）以来，公司高度重视，迅速指派相关部门进行研究和分析，制定整改方案并逐步完成整改，并聘请了第三方精算评估机构对公司准备金情况进行评估，改善之前准备金不足的局面。2020年以来，公司进行准备金提取时，保持谨慎性原则，公司每季度会更新流量三角形数据，作为评估未决赔款准备金的依据，每半年和年度对准备金假设进行梳理，在2021年12月重新梳理了准备金各项假设，提高准备金评估的充足性和合理性。

　　（二） 市场风险

　　市场风险状况主要从公司各类资产规模及分布、投资收益情况、风险的管控情况等角度进行分析。市场风险状况分析主要包括两部分，一部分为公司投资资产的市场风险状况分析，主要从资产规模及分布、投资收益及风险管控情况等角度展开，另一部分为公司全资子公司安心致远保险代理有限责任公司，主要对其期末权益价格风险进行评估。

　　（三） 信用风险

　　公司通过对交易对手进行信用级别评估、对投资资产进行必要的范围限制、信用评估、额度限制等方式来防范和降低公司投资资产的信用风险。截至2021年四季度末，公司未持仓重点关注（房地产行业）信用债，未超过30%的限额；未持仓其他重点关注行业信用债，未超过20%的限额，整体风险可控。受前端业务影响，2021年公司未安排新的再保险合约。但历史业务再保交易对手较为固定故较为集中，但其违约风险非常小，均为境内优质再保险公司。

　　（四） 操作风险

　　本年度内，公司持续完善、强化操作风险管理体系，完善操作风险损失事件收集和操作风险与控制自我评估的管理，尽可能地减少因人员管理、内部流程操作差错、内外部欺诈、信息系统及违规事件等导致的风险损失，控制操作风险损失事件的发生。

　　（五） 战略风险

　　截至2021年12月31日，公司共实现原保险保费收入37,341.31万元。分险种来看，由于公司在1季度被责令停止接受车险新业务，叠加之后存在退保情形，公司全年车险保费收入为1,608.47万元，预计在公司恢复偿付能力充足率之前，车险业务难以发展；健康险方面，公司共取得保费收入35,573.42万元，保费规模较低的主要原因是公司展业受到偿付能力充足率持续不足的负面影响，渠道减少了与公司的合作规模。经营效果方面，由于业务规模较小，对固定成本的分摊作用减弱，因此公司综合费用率较高，为141.95%，综合成本率为142.66%，2021年度净亏损19,523.54万元。公司当前实际资本与净资产仍旧为负值，核心及综合偿付能力充足率严重不足，董事会及管理层正全力推进增资工作，以尽快补充资本金，恢复偿付能力充足率，使公司经营恢复正常水平。

　　（六） 声誉风险

　　2021年，公司对新闻舆情、客户投诉、监管部门对于公司的相关监管措施、增资事项等可能引发声誉风险事项进行全面评估和预警，未发生重大和特别重大影响的声誉风险损失事件，但共计发现10条负面舆情，负面报道主要围绕收到监管部门行政监管措施决定书、公司偿付能力持续低下、米缸金融等过往信保事件、风险综合评级为D、公司增资相关事项推进受阻、产权交易所挂牌等事件展开，但皆未形成影响较为严重的声誉风险事件，整体可控。

　　（七） 流动性风险

　　2021年4季度末，公司未来3个月内综合流动比率60.74%，一年内综合流动比率58.85%，一年以上综合流动比率68.15%，以上流动性指标均已突破公司年度风险容忍度红线，公司现金流压力较大。如未来期间后续融资款项到位，流动性紧张局面将逐步得到缓解。2021年4季度，公司期末现金及现金等价物44,898.15万元，本季度现金及现金等价物净增加额3,055.96万元，其中：经营活动产生的现金流量净额125.72万元，投资活动产生的现金流量净额3,419.27万元，筹资活动产生的现金流量净额-489.04万元。公司积极与公司董事及股东进行沟通，力争于尽快在增资工作上取得实质性进展，以期恢复偿付能力充足率水平，缓解流动性压力，减少对公司经营带来的不利影响。

　　二、风险控制

　　（一）风险管理组织体系

　　2021年，公司参照《公司法》、银保监会相关规章制度及公司章程的要求，延续了董事会及风险管理委员会审议、高级管理层统筹、风险管理部协调及各职能部门积极参与的风险管理组织体系。

　　公司形成了如下风险管理体系：各职能部门负责日常具体风险管理工作实施、监测和报告；风险管理部负责公司组织、协调、监督公司风险管理工作，及时向高级管理层、董事会及风险管理委员会汇报；稽核审计部负责对风险管理进行独立监督、对风险管理情况进行内部审计；高级管理层、董事会及风险管理委员会负责及时了解公司风险管理状况，并提出意见。在该风险管理体系下，公司风险管理工作有序落实。

　　（二）风险管理策略及执行情况

　　公司在2021年初开展了偿付能力风险管理制度体系修订工作，七大类风险管理制度、偿付能力风险管理制度、风险偏好体系管理制度均进行了修订。通过对公司的风险管理制度体系的更新，使得制度体系与公司的实际情况更加匹配。《安心财产保险有限责任公司偿付能力风险管理体系制度》于第二届董事会第三十六次会议审议通过。

　　第五节  保险产品经营信息

　　自2021年1月1日至2021年12月31日期间，原保险保费收入居前五位的险种分别是健康险、机动车辆保险（含交强险）、意外伤害险、家庭财产保险、企业财产保险，具体经营情况如下：

　　注：准备金余额为未决赔款准备金和未到期责任准备金净额之和。

　　第六节  偿付能力信息

　　一、 主要偿付能力指标

　　二、 偿付能力变动原因分析

　　公司2021年末核心及综合偿付能力充足率为-360.65%，对实际资本类、最低资本类及偿付能力指标的变动原因分析如下：

　　（一）实际资本类

　　2021年末公司实际资本为-80,413.01万元，较2020年末减少34,033.21万元。因偿付能力不足，公司于2021年1季度被银保监会责令停止接收车险新业务，健康险展业同样受到了负面影响，公司保费规模大幅缩减。虽公司已积极采取多项管控措施，但由于过往业务仍存在赔付及费用成本，整体严重亏损，净资产大幅减少。此外，2021年末非认可资产较2020年末有所增加。以上共同导致实际资本大幅下降。

　　（二）最低资本类

　　2021年末公司最低资本为22,296.89万元，较2020年末增加602.36万元。其中，保险风险部分，由于2021年末过去12个月自留保费高于2020年末，再保后未决赔款准备金低于2020年末，综合导致保险风险最低资本增加789.37万元；市场风险部分，因公司减持部分投资资产，最低资本减少239.93万元；信用风险部分，因年内历史再保险合同均已到期，分出业务再保险资产减少，同时各类应收及预付款项减少，共同导致信用风险最低资本减少458.98万元。以上综合导致2021年末最低资本小幅增长，整体基本持平。

　　（三）偿付能力关键指标

　　2021年末公司核心及综合偿付能力充足率均为-360.65%，偿付能力不达标。公司全力推进增资申报事宜，力争早日在增资工作上取得实质性进展，改善偿付能力状况。

　　第七节 关联交易信息

　　一、 公司股东、股权的基本情况

　　我公司股东共有七家，分别为中诚信投资集团有限公司、北京玺萌置业有限公司、北京洪海明珠软件科技有限公司、辽宁银珠化纺集团有限公司、北京通宇世纪科技有限公司、北京翰海轩文化传播有限公司、北京众邦盛通计算机系统集成有限公司。股权结构具体情况如下：

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