湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 2022年第一季度报告

　　(上接C45版)

　　*注1：本次非公开发行募集资金净额低于募集资金承诺投资金额，不足部分公司通过自筹资金解决，公司在募集资金承诺投资金额范围内根据项目的审批进度、资金需求和轻重缓急程度以及发行费用的支付等实际情况，对O2O全渠道运营平台项目、郴州友阿国际广场项目募集资金投入总额在原募集资金承诺投资金额内进行相应调整。

　　*注 2：项目达到预定可使用状态日期为项目全部达到可使用状态的日期。

　　证券代码：002277              证券简称：友阿股份              公告编号：2022-025

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示:

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、交易性金融资产较上年度末增加3,000.00万元，增长100%，主要系子公司湖南友阿融资担保有限公司购入结构性存款所致。

　　2、长期应收款较上年度末增加10,623.02万元，增长32.80%，主要系公司支付湖南建工地产投资有限公司燕山街旧城改造合作项目保证金所致。

　　3、投资性房地产较上年度末增加540.83万元，增长40.36%，主要系子公司湖南友阿融资担保有限公司抵债资产租出转入投资性房地产所致。

　　4、应付票据较上年度末减少200.00万元，下降100%，主要系公司银行承兑汇票到期兑付所致。

　　5、应付职工薪酬较上年度末减少4,328.82万元，下降79.46%，主要系应付职工绩效奖金本期发放所致。

　　6、应交税费较上年度末增加786.49万元，增长71.47%，主要系本期应交增值税增加所致。

　　7、其他综合收益较上年度末减少144.97万元，下降43.82%，主要系公司按权益法核算确认对长沙银行股份有限公司享有的其他综合收益份额减少所致。

　　8、利息收入较上年同期增加356.04万元，增长96.38%，主要系子公司长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司本期贷款利息收入增加所致。

　　9、已赚保费较上年同期减少12.64万元，下降58.50%，主要系子公司湖南友阿融资担保有限公司本期保费收入减少所致。

　　10、提取保险责任合同准备金净额较上年同期增加35.00万元，增长106.06%，主要系子公司湖南友阿融资担保有限公司计提的保险赔偿准备金较去年同期增加所致。

　　11、研发费用较上年同期减少145.75万元，下降61.04%，主要系子公司宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司本期系统开发费用减少所致。

　　12、信用减值损失较上年同期增加377.00万元，增长314.17%，主要系子公司长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司本期计提贷款损失准备增加所致。

　　13、资产处置收益较上年同期增加9.24万元，增长190.30%，主要系本期子公司宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司出售商标权所致。

　　14、营业外支出较上年同期减少160.93万元，下降79.86%，主要系上年度子公司长沙友阿五一广场商业有限公司与商铺投资人解除原签订的商铺经营权转让合同，违约赔偿所致。

　　15、所得税费用较上年同期减少1,452.65万元，下降48.85%，主要系本期公司本期利润总额减少所致。

　　16、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加27,383.93万元，增长250.30%，主要系公司本期购进商品、接受劳务和支付税费减少所致。??

　　17、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,924.50万元，增加31.19%，主要系公司本期购建固定资产等长期资产减少所致。

　　18、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少60,263.48万元，下降215.23%，主要系本期公司归还银行借款所致。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　报告期内公司接到控股股东湖南友谊阿波罗控股股份有限公司的通知，湖南友谊阿波罗控股股份有限公司为进一步优化其股权结构，为战略布局提供全方位支持，长期为其及股东创造更多价值，拟引入新的战略投资者。具体内容详见公司2022年3月22日刊载于巨潮资讯网的《关于控股股东筹划引入战略投资者的提示性公告》（公告编号：2022–008）

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　2022年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：胡子敬     主管会计工作负责人：龙桂元        会计机构负责人：龚宇丽

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：胡子敬    主管会计工作负责人：龙桂元       会计机构负责人：龚宇丽

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　(二)审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司董事会

　　2022年04月30日

　　股票简称：友阿股份      股票代码：002277     编号：2022-022

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　关于2021年度拟不进行利润分配的

　　专项说明

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　根据中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》确认，湖南友谊阿波罗商业股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度归属于上市公司股东净利润13,072.08万元，提取法定盈余公积金3,610.10万元。2021年初公司合并报表未分配利润380,075.39万元，截止2021年12月31日，公司合并报表口径可供分配利润为381,708.97万元。

　　一、本年度利润分配预案

　　公司2021年度利润分配预案为：拟不派发现金红利，不送红股，也不以资本公积金转增股本。未分配利润结转下一年度。

　　二、《公司章程》及《未来三年（2021—2023年）股东回报规划》关于现金分红的规定

　　1、当年每股收益不低于0.1元。

　　2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

　　3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。

　　重大投资计划或重大现金支出指：公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的30%。

　　三、公司2021年度拟不进行利润分配的原因

　　结合公司经营发展实际情况，考虑到公司未达到《公司章程》和《未来三年（2021—2023年）股东回报规划》中第一条之规定，即公司2021年经审计每股收益为0.094元，即低于每股收益0.1元。再综合考虑公司未来战略发展需要，为保障公司正常经营的资金需求，增强公司抵御风险能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益。公司2021年度拟不派发现金红利，不送红股，也不以资本公积金转增股本。

　　四、本次利润分配预案的决策程序

　　1、董事会意见

　　公司第六届董事会第二十七次会议以11票同意，0票反对，0票弃权的结果审议通过了《关于公司2021年度利润分配预案》，并将该议案提交公司2021年年度股东大会审议。

　　董事会认为：公司2021年度利润分配预案是基于公司2021年度经营与财务状况，并结合公司2022年发展规划而做出的决定，不违反中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》和《未来三年（2021—2023年）股东回报规划》的有关规定。

　　2、独立董事意见

　　经核查，公司2021年度每股收益为0.094元，低于0.1元。公司2021年度利润分配预案符合公司的实际经营情况，利于公司的稳健经营，利于维护股东的长远利益，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，同时符合中国证监会、深圳证券交易所和《公司章程》及《未来三年（2021—2023年）股东回报规划》的有关规定，同意公司2021年度利润分配预案，并同意将该方案提交股东大会审议。

　　3、监事会意见

　　监事会经审议认为：公司董事会提出的《2021年度利润分配预案》符合相关法律法规及《公司章程》的规定，符合公司实际情况，同意该利润分配预案，并同意将该方案提交股东大会审议。

　　五、备查文件

　　1、第六届董事会第二十七次会议决议；

　　2、第六届监事会第二十四次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第六届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见；

　　4、监事会意见。

　　特此公告。

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　董事会

　　2022年4月30日

　　股票简称：友阿股份      股票代码：002277     编号：2022-018

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　关于2021年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》的相关规定，湖南友谊阿波罗商业股份有限公司（以下简称“公司”）依据《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，对可能发生减值损失的相关资产计提资产减值准备。现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备概述

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》相关规定的要求，公司基于谨慎性原则，对截至2021年12月31日合并报表范围内的资产进行了分析，对可能发生减值损失的相关资产计提资产减值准备。公司及下属子公司对2021年度存在减值迹象的应收款项、存货、商誉、发放贷款及垫款等资产计提资产减值准备共计5,087.65万元，明细如下：

　　单位：万元

　　公司本次计提的资产减值准备金额已经会计师事务所审计。

　　根据《公司章程》的规定，上述事项属公司管理层决策权限范围。公司于2022年4月28日召开总裁办公会2022年第七次临时会议，审议通过了《关于2021年度计提资产减值准备的议案》。

　　二、计提资产减值准备的情况说明

　　（一）应收款项

　　公司对信用风险显著增加的应收款项单独确定其信用损失。除了单项评估信用风险的应收款项外，公司基于应收款项的信用风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失。划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。划分为组合的其他应收款，公司结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　公司2021年度应收账款计提坏账准备333.29万元，其他应收款计提坏账准备958.35 万元，长期应收款计提坏账准备175.76万元，合计计提坏账准备    1467.40万元。

　　（二）存货

　　对于存货跌价准备，公司通过对存货进行全面清查，结合各业务的实际情况，认真评估后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。    公司对各项存货进行了减值测试，根据测试结果，2021年度计提各项存货

　　跌价准备21.97万元。

　　（三）商誉

　　根据《企业会计准则—资产减值》、《会计监管风险提示第8号—商誉减值》的相关规定，企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，作为商誉的减值损失处理，计入当期损益。

　　公司2017年通过股权收购和增资扩股相结合的方式，持有宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司(以下简称“宁波欧派”)51%的股权。本次交易的对价合计为人民币16,486.56万元，宁波欧派于购买日的可辨认净资产公允价值为5,555.65万元，产生合并商誉10,930.91万元。宁波欧派主要从事国际奢侈品的跨境贸易，2021年的新冠疫情严重影响了宁波欧派业务的开展，从而对宁波欧派的整体经营造成了影响。基于谨慎性原则，经公司聘请的评估机构上海众华资产评估有限公司出具的《湖南友谊阿波罗商业股份有限公司以财务报告为目的所涉及的宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司商誉减值测试项目资产评估报告》（沪众评报字〔2022〕第0816号）测算，2021年度对该项商誉计提2,662.70万元的减值准备。

　　（四）发放贷款及垫款

　　公司对信用风险显著增加的贷款及垫款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，公司参考历史信用损失经验、抵押担保情况，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将贷款及垫款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　公司对各项发放贷款进行了减值测试，根据测试结果，2021年度计提各项

　　发放贷款减值准备 935.58万元。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值准备共计5,087.65万元，减少公司2021年度归属于上市公司股东的净利润约4,290.68万元，减少2021年度归属于上市公司股东的所有者权益约4,290.68万元。

　　特此公告。

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　董事会

　　2022年4月30日

　　股票简称：友阿股份      股票代码：002277     编号：2022-024

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司（以下简称“公司”）召开第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“该所”）为公司2022年度财务审计机构，并提交至2021年度股东大会审议，现将相关事项公告如下：

　　一、拟聘会计师事务所事项的情况说明

　　中审华会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务资格。该所担任公司2021年度审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》及内控审计相关规则规定，工作勤勉、尽责，坚持独立、客观的审计准则，公允合理地发表独立审计意见，较好的履行了双方签订合同所约定的责任和义务，如期出具了2021年度财务报告审计意见。基于该所丰富的审计经验和职业素养，能够为公司提供高质量的审计服务，公司董事会拟续聘中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构，并提请股东大会授权经营管理层根据2022年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用，聘期一年。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、机构基本信息

　　2、投资者保护能力

　　截止2020年中审华会计师事务所（特殊普通合伙）计提职业风险基金余额为865万元、购买的职业保险累计赔偿限额为3.9亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　近三年中审华会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。

　　3、诚信记录

　　中审华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到行政处罚2次、行政监管措施7次、无其他处罚及自律监管措施。11名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚4人次、行政监管措施15人次、无其他处罚及自律监管措施。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　中审华会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　审计费用将根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司董事会审计委员会事前对2021年度报告事宜召开了两次沟通会议，并对中审华会计师事务所（特殊普通合伙）2021年度财务审计工作进行了调查评估，公司审计委员会认为：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）能按照2021年度财务报告审计计划按时完成审计工作，如期出具了2021年度财务报告的审计意见；在执行2021年度的各项审计工作中，能遵守职业道德规范，按照中国注册会计师的审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，较好的完成了公司委托的各项工作。

　　审计委员会查阅了中审华会计师事务所有关资格证照，相关信息和诚信记录，认可中审华会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。经审计委员会会议审议通过，同意续聘中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构并提交公司第六届董事会第二十七次会议审议。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　公司独立董事对该事项发表了明确同意的事前认可意见和独立意见，具体内

　　容详见公司同日刊载于巨潮资讯网披露的相关公告。

　　（三）表决情况说明

　　公司第六届董事会第二十七会议以11票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司第六届监事会第第二十四次会议以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。本议案尚需公司2021年年度股东大会审议批准。

　　四、报备文件

　　1、第六届董事会第二十七会议决议；

　　2、第六届监事会第二十四会议决议；

　　3、审计委员会履职的证明文件；

　　4、公司独立董事对公司续聘会计师事务所的事前认可意见；

　　5、公司独立董事对公司第六届董事会第二十七会议相关事项的独立意见；

　　6、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　董事会

　　2022年4月30日

　　股票简称：友阿股份      股票代码：002277     编号：2022-027

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　关于董事会、监事会延期换届的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会独立董事王远明先生在公司连续担任独立董事期限将于2022年5月2日届满6年，同时公司第六届董事会和第六届监事会将于2022年5月7日任期届满。鉴于公司控股股东目前正在筹划引入战略投资者事项（详见公司于2022年3月22日在巨潮资讯网上披露的《关于控股股东筹划引入战略投资者的提示性公告》，公告编号：2022-008），目前相关工作正在积极推进中。公司董事会、监事会的换届工作将根据上述事宜具体推进情况择机开展。为确保公司董事会和监事会相关工作的连续性和稳定性，公司第六届董事会、监事会的换届工作将适当延期，公司第六届董事会及其专门委员会、第六届监事会全体成员及高级管理人员的任期亦相应顺延。在换届选举工作完成之前，公司第六届董事会及其各专门委员会和第六届监事会全体成员、高级管理人员将严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定继续履行董事、监事及高级管理人员的义务和职责。

　　本次董事会和监事会的延期换届不会影响公司的正常运营，公司将在控股股东引入战略投资者相关事项结束后，尽快完成董事会和监事会的换届选举工作并及时履行相应信息披露义务。

　　特此公告。

　　湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

　　董事会

　　2022年4月30日