江苏艾迪药业股份有限公司 关于2021年年度报告的信息披露 监管问询函的回复公告（上接D57版）

　　（上接D57版）

　　回复：

　　一、 公司补充披露

　　（一）补充列报为应收款项融资的相关票据的类型、出票方、对应客户、期后的承兑或处置情况，票据结算规模与开票客户销售规模的匹配情况

　　公司期末将由六家国有大型商业银行和九家上市股份制银行承兑的银行承兑汇票计入应收款项融资科目核算。公司2021末应收款项融资余额为1,955.79万元，其中约1506.60万已于期后承兑、133.05万已于期后背书、316.14万尚未使用。2021年末应收款项融资明细及期后的承兑或处置情况如下表所示：

　　单位：元

　　2021年末应收款项融资明细涉及客户本期的票据结算规模与其销售规模的匹配情况如下表所示。

　　单位：元

　　2021年采用票据结算的客户主要为江苏尤里卡，由于江苏尤里卡与其母公司武汉人福货款均采用票据结算，公司为了尽快回款，双方约定以银行承兑汇票的形式结算，信用期为1个月；其余票据客户均为普药客户，交易金额较小，票据结算规模与其销售规模相匹配；部分客户本期票据结算金额大于交易金额系期初应收账款于本期收到结算票据。

　　（二）结合龙泽制药经营情况，分析相关股权投资的期末公允价值较投资成本未发生变化的原因

　　2021年1月，公司以现金方式对石家庄龙泽制药股份有限公司（以下简称“龙泽制药”）投资人民币5,000万元，以人民币10亿元的投前估值认购龙泽制药新增注册资本人民币400万元，本次交易完成后，龙泽制药的注册资本由8,000万元增加至8,400万元，公司将获得龙泽制药增资后4.76%的股权，龙泽制药的投后估值为10.50亿元。2021年2月，龙泽制药以投前估值10.50亿元引入新投资方增资入股2,000万元，投后估值为10.70亿元；因此于2021年2月工商变更完成后，公司持有龙泽制药股权比例为4.6729%。

　　龙泽制药的主营业务收入主要为向印度客户出口抗HIV药物拉米夫定原料药或者拉米夫定中间体。2021年受国内外新冠疫情影响，印度客户存在停产情况进而减少向龙泽制药的采购，同时龙泽制药生产基地所在地石家庄亦受到疫情影响存在停工停产情况进而影响正常的生产安排。综合上述因素，龙泽制药2021年度经营业绩较2020年度有所下滑但是依旧处于盈利状态。

　　随着国内外对新冠疫情管理政策的调整，龙泽制药的生产销售已恢复正常状态，2021年底的在手订单金额已接近2021年全年的销售水平；与此同时，龙泽制药在2022年1月取得仿制新冠口服药Molnupiravir（莫努匹韦）授权，获许可同时生产原料药和成品药；预计龙泽制药2022年业绩将会恢复至2020年水平。综合以上，公司认为龙泽制药的经营预期相比投资时点并无重大变化，2021年度业绩下滑系暂时性事项，公司的估值并无重大变化。

　　同时公司基于谨慎性考虑，聘请了厦门嘉学资产评估房地产估价有限公司（以下简称“嘉学评估”）对2021年12月31日的石家庄龙泽制药股份有限公司股东全部权益公允价值进行评估。根据嘉学评估2022年3月31日出具的《江苏艾迪药业股份有限公司公允价值计量涉及的石家庄龙泽制药股份有限公司股东全部权益公允价值》（报告号为嘉学评估咨字（2022）8320001号）的评估结论，石家庄龙泽制药股份有限公司股东全部权益公允价值为人民币10.73亿元。

　　综上，至2021年末，公司对龙泽制药的投资时间相对较短，尚未满一年，且经复核的龙泽制药股东全部权益公允价值未有较大变动，公司认为以成本代表其公允价值是恰当的，因此期末公允价值较投资成本未发生变化。

　　二、 公司保荐机构进行核查并逐项发表意见

　　（一）核查程序

　　保荐人履行了如下核查程序：

　　1、取得了公司2021年末应收款项融资的相关票据的类型、出票方、对应客户、期后的承兑或处置情况，票据结算规模与开票客户销售规模的匹配情况。

　　2、取得了厦门嘉学资产评估房地产估价有限公司出具的《江苏艾迪药业股份有限公司公允价值计量涉及的石家庄龙泽制药股份有限公司股东全部权益公允价值》（报告号为嘉学评估咨字（2022）8320001号）。

　　3、取得了公开披露的国泰君安证券股份有限公司关于石家庄龙泽制药股份有限公司辅导备案信息与辅导工作进展报告。

　　（二）核查意见

　　经核查，保荐人认为：

　　1、2021年采用票据结算的客户主要为江苏尤里卡生物科技有限公司，由于江苏尤里卡与其母公司武汉人福货款均采用票据结算，公司为了尽快回款，双方约定以银行承兑汇票的形式结算，信用期为1个月；其余票据客户均为普药客户，交易金额较小，票据结算规模与其销售规模相匹配；部分客户本期票据结算金额大于交易金额系期初应收账款于本期收到结算票据。

　　2、根据厦门嘉学资产评估房地产估价有限公司出具的《江苏艾迪药业股份有限公司公允价值计量涉及的石家庄龙泽制药股份有限公司股东全部权益公允价值》以及公司关于龙泽制药经营情况的说明，龙泽制药全部权益公允价值未有较大变动，因此公司期末公允价值较投资成本未发生变化。

　　三、 公司年审会计师逐项发表意见

　　1、列报为应收款项融资的相关票据符合企业会计准则的相关要求，票据结算规模与开票客户销售规模的相匹配；

　　2、由于投资时间相对较短，龙泽制药的业绩变化具有偶发性，且经复核的龙泽制药股东全部权益公允价值未有较大变动，因此相关股权投资的期末公允价值较投资成本未发生变化具有合理性。

　　特此公告。

　　江苏艾迪药业股份有限公司董事会

　　2022年5月11日

　　证券代码：688488           证券简称：艾迪药业        公告编号：2022-042

　　江苏艾迪药业股份有限公司关于召开2021年度业绩说明会的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　会议召开时间：2022年5月19日(星期四)下午 13:00-14:00 

　　会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）

　　会议召开方式：上证路演中心视频直播和网络互动

　　投资者可于2022年5月12日(星期四)至5月17日(星期二)17:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司邮箱ad@aidea.com.cn进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　江苏艾迪药业股份有限公司（以下简称“公司”）已于2022年4月15日发布公司2021年年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2021年度经营成果、财务状况，公司计划于2022年5月19日下午 13:00-14:00举行2021年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。

　　一、 说明会类型

　　本次投资者说明会以视频结合网络互动召开，公司将针对2021年度经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、 说明会召开的时间、地点

　　（一）会议召开时间：2022年5月19日下午 13:00-14:00

　　（二）会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）

　　（三）会议召开方式：上证路演中心视频直播和网络互动

　　三、 参加人员

　　公司董事长、总裁兼首席执行官：傅和亮先生

　　公司董事、副总裁兼首席财务官：俞克先生

　　公司董事、副总裁兼董事会秘书：王广蓉女士

　　（如有特殊情况，参会人员将可能进行调整）。

　　四、 投资者参加方式

　　（一）投资者可在2022年5月19日(星期四)下午 13:00-14:00，通过互联网登录上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

　　（二）投资者可于2022年5月12日(星期四)至5月17日(星期二)17:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目（http://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱ad@aidea.com.cn向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　五、联系部门及咨询办法

　　联系部门：董事会办公室

　　电话：0514-82090238

　　邮箱：ad@aidea.com.cn

　　六、其他事项

　　公司将严格按照疫情防控要求组织召开业绩说明会，实际召开方式有可能会根据疫情防控要求做相应微调，敬请投资者理解。

　　本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容。

　　特此公告。

　　江苏艾迪药业股份有限公司

　　2022年5月11日