中基健康产业股份有限公司关于 前期会计差错更正及追溯调整的公告

　　证券代码：000972                  证券简称：*ST中基                  公告编号：2022-035号

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中基健康产业股份有限公司（以下简称“公司”），于2022年7月7日召开的第九届董事会第十一次临时会议和第九届监事会第九次临时会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，公司对相关会计差错进行更正，涉及2021年年度、2022年第一季度的报告合并及公司财务报表。现将具体事项公告如下：

　　一、前期会计差错更正的原因

　　公司于2022年5月27日收到深圳证券交易所上市公司管理一部出具的《关于对中基健康产业股份有限公司2021年年报的二次问询函》（公司部年报问询函〔2022〕第 409 号）（以下简称“问询函”）。收到问询函后，公司由主管领导及财务负责人牵头，积极组织相关部门对二次问询函问询事项进行逐项落实。公司再次对2021年年度报告，坏账准备计提的充分性进行核实及审慎研判，认为李联及其控制公司具有相同的风险特征，对李联采用新的预期信用损失率单独计提坏账准备。

　　二、本次会计差错更正事项对公司财务报表的影响

　　根据企业会计准则要求，公司对上述事项采用追溯重述法进行更正，追溯调整了涉及2021年年度、2022年第一季度的报告合并及公司财务报表。相关财务报表项目。上述差错更正事项对相关财务报表项目影响如下：

　　（一）对2021年12月31日合并资产负债表的影响

　　（二）对2021年12月31日母公司资产负债表的影响

　　（三）对2021年度合并利润表的影响

　　（四）对2021年度母公司利润表的影响

　　（五）对2021年度合并现金流量表项目

　　未变动

　　（六）对2021年度母公司现金流量表项目

　　未变动

　　（七）更正事项对2022年第一季度合并及公司财务报表的影响

　　影响2022年度年初未分配利润-6,294,612.17元，以及2022年3月末未分配利润-6,294,612.17元。

　　对2022年3月31日合并资产负债表的影响

　　三、本次公司前期会计差错更正的审批程序

　　本次会计差错更正事项已经第九届董事会第十一次临时会议和第九届监事会第九次临时会议审议通过。

　　四、公司董事会、独立董事和监事会对此事项发表的意见

　　（一）董事会意见

　　董事会认为：公司本次对会计差错进行更正，符合企业会计准则和企业会计制度的规定，能更客观反映公司的资产状况和经营成果。同时，公司将不断加强专业知识和相关法规的学习，进一步提高规范运作意识、强化内部控制及信息披露管理，严格按照相关法律法规做好规范运作和信息披露工作。

　　（二）独立董事意见

　　独立董事认为：公司本次对会计差错进行更正并追溯调整，有利于保证公司财务信息的真实准确，符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关法律法规的有关规定，有利于维护公司中小股东利益，因此我们同意对前期会计差错进行更正并追溯调整。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为：公司本次对会计差错的调整符合法律、法规、企业会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意本次会计差错更正。

　　五、会计师事务所对公司前期会计差错更正及追溯调整的专项说明

　　中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正及追溯调整的事项出具了《关于中基健康产业股份有限公司会计差错更正专项说明的鉴证报告》，具体内容见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关报告。

　　六、备查文件

　　（一）第九届董事会第十一次临时会议决议；

　　（二）第九届监事会第九次临时会议决议；

　　（三）独立董事关于前期会计差错更正及追溯调整的独立意见。

　　特此公告。

　　中基健康产业股份有限公司董事会

　　2022年7月8日

　　证券代码：000972                  证券简称：*ST中基                  公告编号：2022-034号

　　中基健康产业股份有限公司

　　第九届监事会第九次临时会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中基健康产业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第九次临时会议于2022年7月7日（星期四）以传真通讯方式召开，本次会议于2022年7月5日以传真、电子邮件方式发出会议通知。在确保公司全体监事充分了解会议内容的基础上，公司3名监事在规定的时间内参加了表决。会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议审议并一致通过了如下决议：

　　一、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　监事会意见：本次会计差错的调整符合法律、法规、企业会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意本次会计差错更正。

　　特此公告。

　　中基健康产业股份有限公司监事会

　　2022年7月8日

　　证券代码：000972                  证券简称：*ST中基                  公告编号：2022-033号

　　中基健康产业股份有限公司第九届

　　董事会第十一次临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中基健康产业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十一次临时会议于2022年7月7日（星期四）以传真通讯方式召开，本次会议于2022年7月5日以传真、电子邮件方式发出会议通知。在确保公司全体董事充分了解会议内容的基础上，公司9名董事在规定的时间内参加了表决。会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议审议并一致通过了如下决议：

　　一、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　董事会意见：公司对会计差错进行更正，符合企业会计准则和企业会计制度的规定，能更客观反映公司的资产状况和经营成果。同时，公司将不断加强专业知识和相关法规的学习，进一步提高规范运作意识、强化内部控制及信息披露管理，严格按照相关法律法规做好规范运作和信息披露工作。

　　特此公告。

　　中基健康产业股份有限公司董事会

　　2022年7月8日