北京富吉瑞光电科技股份有限公司关于2022年半年度报告的补充及更正公告

　　证券代码：688272    证券简称：富吉瑞    公告编号：2022-028

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　北京富吉瑞光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 8 月 20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《北京富吉瑞光电科技股份有限公司2022年半年度报告》。上海证券交易所于2022年9月2日向公司发送了《关于北京富吉瑞光电科技股份有限公司2022年半年度报告的信息披露监管问询函》（上证科创公函【2022】0205号，以下简称“《问询函》”），就《问询函》关注的相关问题，公司逐项进行了认真的核查落实，并对公司《2022年半年度报告》中的风险因素及其他内容进行了补充和更正。

　　本次补充和更正内容不涉及对财务报表的调整，不会对公司2022年半年度业绩产生重大影响。具体补充情况如下：

　　一、补充情况

　　（一）“重要提示”之“二、重大风险提示”部分补充三条风险提示：

　　3、大客户流失风险

　　受军品订单周期波动及新冠疫情等因素影响，公司2020年、2021年部分主要客户在2022年上半年未进入公司前五大客户，公司的主要客户仍在持续合作，公司配合总体单位参与了众多竞标项目，尽管部分军品竞标项目已中标，但目前处于定型或鉴定程序过程中，部分项目已签订合同尚未交付、已中标尚未签订合同。2020年、2021年公司的第一大客户中国兵器工业集团在2022年上半年未成为公司前五大客户，其中K0001系公司在中国兵器工业集团的主要客户，公司向K0001在2022年1-6月销售量下滑主要系受军品订单周期波动影响，军方向K0001采购有所延迟，导致了K0001对公司的采购有所延迟。随着采购计划陆续下达，公司与K0001的合作将会持续。民品方面，公司配合系统集成商参与竞标项目，同时，随着北京地区及客户所在地区新冠疫情逐步得到控制，合作正在逐步恢复。但是如果出现订单进一步延迟，或新冠疫情出现反复，对公司业务拓展带来影响，可能出现客户流失风险。

　　4、若亏损状态持续存在或扩大且营业收入下滑至1亿元以下，则公司股票可能面临被实施退市风险警示的风险

　　2022年1-6月度，公司营业收入为2,784.54万元；公司归属于上市公司股东的净利润为-4,324.47万元。截至2022年8月末，公司在手订单金额为2,615.79万元，已中标/协商定价尚未签署合同金额为12,343.75万元。若未来公司主要客户流失，或公司军用和民用新客户、新产品、新业务开拓情况不及预期，或市场竞争加剧导致产品毛利率进一步下降，或我国新冠疫情恶化，导致公司或客户无法正常开展经营活动，或已中标/协商定价尚未签署合同的无法或延期签订，或已签订或尚未签署的合同签署后履约进度延后，则公司可能面临因2022年营业收入、净利润等财务指标触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.4.2条第一款所述之情形，即“最近一个会计年度经审计的扣除非经常性损益之前或者之后的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度扣除非经常性损益之前或者之后的净利润为负值且营业收入低于1亿元”，而被上海证券交易所实施退市风险警示的情况。提请广大投资者充分关注、及时查阅并认真阅读上市公司发布的相关公告、定期报告等文件，并充分关注投资风险。

　　5、主营业务毛利率下降的风险

　　2021年1-6月与2022年1-6月份的主营业务毛利率分别为46.79%和33.75%。未来，随着同行业企业数量的增加、市场竞争的加剧，行业供求关系可能发生变化，整体利润率水平可能产生波动，进而对公司的主营业务毛利率造成不利影响。另外，若公司在产品结构、客户结构、成本管控等方面发生较大变化，可能导致公司产品单价下降，成本费用上升，则公司将面临主营业务毛利率下降的风险。最后，由于军品竞争激励，公司位于产业链中游，受影响较大，毛利率有进一步下降的风险。

　　（二）“第三节 管理层讨论与分析”之“五、风险因素”之“(二)经营风险”部分补充三条风险提示：

　　9、大客户流失风险

　　受军品订单周期波动及新冠疫情等因素影响，公司2020年、2021年部分主要客户在2022年上半年未进入公司前五大客户，公司的主要客户仍在持续合作，公司配合总体单位参与了众多竞标项目，尽管部分军品竞标项目已中标，但目前处于定型或鉴定程序过程中，部分项目已签订合同尚未交付、已中标尚未签订合同。2020年、2021年公司的第一大客户中国兵器工业集团在2022年上半年未成为公司前五大客户，其中K0001系公司在中国兵器工业集团的主要客户，公司向K0001在2022年1-6月销售量下滑主要系受军品订单周期波动影响，军方向K0001采购有所延迟，导致了K0001对公司的采购有所延迟。随着采购计划陆续下达，公司与K0001的合作将会持续。民品方面，公司配合系统集成商参与竞标项目，同时，随着北京地区及客户所在地区新冠疫情逐步得到控制，合作正在逐步恢复。但是如果出现订单进一步延迟，或新冠疫情出现反复，对公司业务拓展带来影响，可能出现客户流失风险。

　　10、公司2022年全年业绩存在重大不确定性

　　截至2022年8月末，公司在手订单金额为2,615.79万元，公司已中标尚未签署合同金额为12,343.74万元。

　　截至2022年8月末，公司在手订单情况如下 ：

　　单位：元

　　截至8月末，公司在手订单金额为26,157,880.00元，其中2,568,600.00元已确认收入。

　　有部分在手订单，按合同约定履约安排在上半年，目前尚未确认收入，存在如下原因：1、部分项目产品已经交付或者部分交付，但是尚未取得验收确认单，因此未确认收入。2、部分项目由于多种原因延期，尚未成功交付，因此未确认收入。

　　截至2022年8月，已中标/协商定价项目但尚未签订合同情况如下：

　　单位：元

　　截至2022年8月，已中标项目但尚未签订合同总计123,437,458.00元，上述项目目前公司与客户正在推进内部流程，无法签订合同的风险较小。

　　2021年1-6月与2022年1-6月份的主营业务毛利率分别为46.79%和33.75%，公司2022年上半年主营业务毛利率较2021年呈现下滑趋势。2022年1-6月公司军民品业务毛利率均呈现下滑趋势，军品业务毛利率下降主要系竞争原因，部分军品中标价格较低，导致毛利率下降；民品业务毛利率下降主要系客户结构变化和市场竞争原因所致。此外，目前在手订单及已中标未签订合同的项目毛利率均较2021年呈现下降趋势，预计2022年毛利率将会大幅下降。

　　2022年1-6月，销售费用发生额较上期增长68.99%，主要系公司从战略发展、人才储备等原因综合考虑，为满足新的产品市场，增加销售人员导致职工薪酬大幅增长；管理费用发生额较上期增长28.27%，主要系为了保障公司各类业务开展，确保良好的运营组织和后勤管理，与上年同期对比增加了管理人员从而导致相应职工薪酬增长、中介及服务费增长；研发费用发生额较上期增长50.44%，主要原因是公司为开拓新的产品市场，持续加大研发投入力度，积极参与军品项目竞标，不断丰富产品的多样性，同时为保证募投项目的顺利开展，增加研发人员导致职工薪酬增长、新租办公楼导致使用权资产折旧费增长、预付委托研制资金导致技术服务费增加。结合公司上半年费用增长情况，预计公司2022年费用开支高于2021年。

　　综上，结合公司在手订单及业务拓展情况、预计毛利波动趋势及费用开支情况，预计2022年全年业绩呈现下滑趋势。

　　11、若亏损状态持续存在或扩大且营业收入下滑至1亿元以下，则公司股票可能面临被实施退市风险警示的风险

　　2022年1-6月度，公司营业收入为2,784.54万元；公司归属于上市公司股东的净利润为-4,324.47万元。截至2022年8月末，公司在手订单金额为2,615.79万元，已中标/协商定价尚未签署合同金额为12,343.75万元。若未来公司主要客户流失，或公司军用和民用新客户、新产品、新业务开拓情况不及预期，或市场竞争加剧导致产品毛利率进一步下降，或我国新冠疫情恶化，导致公司或客户无法正常开展经营活动，或已中标/协商定价尚未签署合同的无法或延期签订，或已签订或尚未签署的合同签署后履约进度延后，则公司可能面临因2022年营业收入、净利润等财务指标触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.4.2条第一款所述之情形，即“最近一个会计年度经审计的扣除非经常性损益之前或者之后的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度扣除非经常性损益之前或者之后的净利润为负值且营业收入低于1亿元”，而被上海证券交易所实施退市风险警示的情况。提请广大投资者充分关注、及时查阅并认真阅读上市公司发布的相关公告、定期报告等文件，并充分关注投资风险。

　　（三）“第三节 管理层讨论与分析”之“五、风险因素”之“(三)财务风险”之“1、主营业务毛利率下降的风险”部分补充披露：

　　补充前：

　　1、主营业务毛利率下降的风险

　　2021年1-6月与2022年1-6月份的主营业务毛利率分别为46.79%和33.75%。未来，随着同行业企业数量的增加、市场竞争的加剧，行业供求关系可能发生变化，整体利润率水平可能产生波动，进而对公司的主营业务毛利率造成不利影响。另外，若公司在产品结构、客户结构、成本管控等方面发生较大变化，可能导致公司产品单价下降，成本费用上升，则公司将面临主营业务毛利率下降的风险。

　　补充后：

　　1、主营业务毛利率下降的风险

　　2021年1-6月与2022年1-6月份的主营业务毛利率分别为46.79%和33.75%。未来，随着同行业企业数量的增加、市场竞争的加剧，行业供求关系可能发生变化，整体利润率水平可能产生波动，进而对公司的主营业务毛利率造成不利影响。另外，若公司在产品结构、客户结构、成本管控等方面发生较大变化，可能导致公司产品单价下降，成本费用上升，则公司将面临主营业务毛利率下降的风险。最后，由于军品竞争激励，公司位于产业链中游，受影响较大，毛利率有进一步下降的风险。

　　（四）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“5、应收账款”之“（1）按账龄披露”部分补充披露：

　　2022年6月末，公司前五大应收账款结算方式、逾期情况、期后回款、账龄等情况如下：

　　单位：元

　　注：期后回款统计期间为2022年7月1日-9月15日。

　　2022年6月末，公司主要客户支付能力、账龄、回款风险等情况如下：

　　单位：元

　　公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　2022年6月末，公司应收账款中无存在减值客观证据的应收账款，均在组合基础上计算预期信用损失，相关坏账准备均已计提充分。

　　（五）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“9、存货”之“（1）存货分类”部分补充披露：

　　2022年6月末公司库存商品的主要构成如下表：

　　单位：个、元

　　2022年6月末公司库存商品的库龄情况如下表：

　　单位：元

　　各类型库存商品的期后销售情况及订单的覆盖情况，如下表：

　　单位：元

　　注：期后销售金额为2022年7月1日-9月15日销售产品对应结转的成本金额；订单覆盖率=（在手订单+意向订单）/（1-毛利率）/存货期末余额

　　2022年6月末公司库存商品库龄大部分在一年以内，订单覆盖率较高，基本不存在滞销情形。

　　2022年6月末，公司原材料的主要构成、数量、本期采购金额如下表：

　　单位：个、元

　　2022年6月末，公司原材料的采购时间及期后投入生产情况如下表：

　　单位：元

　　注：期后投入生产金额统计期间为2022年7月1日-9月15日。

　　（六）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“65、研发费用”部分补充披露：

　　2022年1-6月，公司委托研制受托方名称、委托研制的具体内容、用途、合同金额等情况如下表：

　　单位：元

　　2022年1-6月，公司技术服务费大幅增长的原因主要系：本期公司为扩大产品的应用领域、应用场景，在多红外融合跟踪定位技术、激光测距、智能巡检等相关技术的外部供应体系较为成熟的情况下，充分利用外部公司的科研实力，以降低研发部门的时间成本及机会成本。

　　二、更正情况

　　（一）“重要提示”之“二、重大风险提示”之“2、业绩下滑或亏损的风险”：

　　更正前：

　　2、业绩下滑或亏损的风险

　　报告期内，公司实现营业收入为 2,784.54 万元，较上年同期下降 12,638.64 万元，减幅81.95%，归属于母公司股东的净利润为-4,324.47 万元，较上年同期下降 7,434.83 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润为-4,740.52 万元，较上年同期下降 7,837.99 万元。公司亏损的主要原因有受全国疫情及北京疫情严重且反复的影响，为切实落实地方防疫政策，公司严格控制员工到岗率，导致科研生产任务不能如期开展、商务洽谈工作受阻，对公司的生产经营造成了一定影响；报告期内军品订货需求量减少，公司承接的相关项目的延续性受到影响，并重新进入争标过程中；公司配合总体单位参与了众多竞标项目，尽管部分军品竞标项目已中标，但目前处于定型或鉴定程序过程中，尚未签订合同；另外，公司参与的多数军品项目尚处于竞标过程中。

　　公司未来能否保持持续增长，受到宏观经济、产业政策、行业竞争态势等宏观经济因素的影响，同时公司未来经营业绩也取决于公司技术研发、产品市场推广及销售等因素。公司将持续在产品研发、市场推广及销售等方面进行投入，如公司收入未能按计划增长，或规模效应未按预期逐步显现，则可能导致亏损进一步增加。如果上述影响公司持续成长的因素发生不利变化，且公司未能及时采取措施积极应对，则不能保证收入按计划增长，将导致公司存在持续亏损的潜在风险。

　　更正后：

　　2、业绩下滑风险

　　2022年上半年营业收入为2,784.54万元；公司正积极拓展业务，截至2022年8月末，公司在手订单金额为2,615.79万元，公司已中标尚未签署合同金额为12,343.75万元。同时，公司的毛利率因部分军品中标价格较低呈现下降趋势，公司的费用开支较2021年呈现上升趋势。因上述因素影响，预计2022年全年业绩呈现下滑趋势。提请投资关注公司业绩波动风险。

　　（二）“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“5、应收账款”之“（3）坏账准备的情况”：

　　更正前：

　　（3）坏账准备的情况

　　√适用 不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　更正后：

　　（3）坏账准备的情况

　　√适用 不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　（三）“第十节 财务报告”之“十七、母公司财务报表主要项目注释”之“1、应收账款”之“（3）坏账准备的情况”：

　　更正前：

　　（3）坏账准备的情况

　　√适用 不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　更正后：

　　（3）坏账准备的情况

　　√适用 不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　三、其他说明

　　除上述补充更正内容外，公司《2022年半年度报告》其他内容不变，更新后的《2022年半年度报告》于本公告同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），供投资者查阅。公司将进一步强化信息披露编制和审核工作，提高信息披露质量。

　　特此公告。

　　北京富吉瑞光电科技股份有限公司董事会

　　2022年 9月22日