珠海冠宇电池股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书摘要（上接D39版）

　　（上接D39版）

　　如上表所示，发行人与可比上市公司营业成本的主要构成均为直接材料，亿纬锂能、鹏辉能源与发行人情况类似，2021年度营业成本构成中的直接材料金额占比相较2020年度明显有所提升。

　　（2）发行人与可比上市公司类似业务毛利率差异情况分析

　　报告期内，公司主营业务毛利率与可比上市公司类似业务毛利率存在差异，主要系可比上市公司类似业务产品虽同为锂电池产品，但主要应用领域及客户群体、具体产品类型存在差异，与公司不完全可比。

　　报告期内，公司主要从事消费类聚合物软包锂离子电池的研发、生产及销售，目前动力锂离子电池仅处于布局阶段，销售收入占比极小。报告期内，公司超过95%的主营业务相关产品应用于笔记本电脑、平板电脑、智能手机，较为聚焦，公司客户群以笔电类、手机类厂商为主。报告期内，公司的具体产品类型主要为聚合物软包锂离子电池。

　　根据公开资料查询，亿纬锂能与发行人类似业务产品兼有消费类和动力类，其消费类产品主要为应用于电子雾化器、可穿戴设备、蓝牙设备、真无线蓝牙耳机等领域的小型锂离子电池。亿纬锂能消费类产品的具体产品类型主要为小型软包电池、豆式电池等。根据亿纬锂能的2021年年度报告，其2021年营业收入中消费类占比为40.69%。

　　根据公开资料查询，欣旺达主要通过其子公司东莞锂威能源科技有限公司及惠州锂威新能源科技有限公司开展消费类锂电芯业务，从应用领域上看与发行人较为类似，均应用于消费类；但是从客户群体上看其主要为内部销售，自供于其电池模组业务。欣旺达2021年消费电芯自供率约为30%，其对外销售的主要产品为锂离子电池模组。根据欣旺达的2021年年度报告，其2021年营业收入中消费类占比为83.57%。

　　根据公开资料查询，鹏辉能源与发行人类似业务的产品兼有消费类、动力及储能类，其消费类产品主要为应用于无线耳机、蓝牙音箱、ETC电池等领域的消费类锂离子电池。鹏辉能源消费类产品的具体产品类型主要为圆柱电池、扣式电池等。根据鹏辉能源的2020年年度报告，2020年鹏辉能源营业收入中消费类占比为42.85%。

　　发行人与可比上市公司在消费类应用领域和客户群体上的分布差异情况如下表所示：

　　来源：根据可比上市公司相关公开信息整理。

　　总体来看，从应用领域上，发行人专注于消费领域，可比上市公司均兼有动力或储能作为其主要应用领域之一。从客户群体上，发行人的主要客户群集中在笔电类、手机类厂商，与欣旺达最为接近，但发行人笔电类厂商客户相比较欣旺达占比较高，而亿纬锂能、鹏辉能源的客户群体相对较为分散。从具体产品类型上，发行人与欣旺达的锂离子电芯业务最为接近，均以聚合物锂离子电池为主；亿纬锂能消费类产品主要为小型软包电池、豆式电池等；鹏辉能源消费类产品主要为圆柱电池、扣式电池等。

　　因此，报告期内发行人主营业务与欣旺达锂离子电芯业务相对最为可比，其毛利率变动趋势一致，先升后降。报告期内，发行人主营业务毛利率略高于欣旺达锂离子电芯业务毛利率主要系发行人以电芯业务为主，在锂离子电芯业务的生产、销售方面具有一定优势。

　　（四）期间费用分析

　　报告期内，公司期间费用构成及占营业收入的比例具体情况如下：

　　单位：万元

　　注：比例为该项占当期营业收入的比例。

　　报告期内，公司期间费用分别为77,679.70万元、108,797.30万元、136,630.83万元和95,673.80万元，占营业收入的比例分别为14.57%、15.62%、13.21%和16.68%。

　　1、销售费用分析

　　（1）销售费用构成

　　报告期内，公司销售费用具体构成如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司销售费用分别为5,970.12万元、3,583.95万元、4,320.63万元和2,195.15万元。公司销售费用主要由职工薪酬、运杂费及通关费、日常运营费用等构成，上述三项费用合计占销售费用的比例分别为87.36%、86.54%、85.68%和79.88%。

　　报告期内，销售费用占当期营业收入的比例分别为1.12%、0.51%、0.42%和0.38%。2020年起，销售费用占营业收入的比例下降主要系销售费用中的运杂费及通关费下降明显。

　　（2）销售费用主要项目变动情况

　　报告期内，公司销售费用中的运杂费及通关费分别为2,210.02万元、288.92万元、329.56万元和225.77万元，占当期销售费用的比例分别为37.02%、8.06%、7.63%和10.28%。2020年起，公司销售费用中运杂费及通关费下降明显，系公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将与销售合同直接相关的运输费用及通关费用作为合同履约成本的一部分，在营业成本中核算，销售费用中运杂费及通关费相应减少。

　　报告期内，公司销售人员的职工薪酬分别为1,751.31万元、1,900.85万元、1,992.15万元和929.20万元，主要系随着公司经营规模的不断扩大，公司相应提升销售人员薪酬水平所致。

　　报告期内，公司日常运营费用分别为1,253.98万元、911.80万元、1,380.27万元和598.62万元，主要由保险费、差旅费、业务招待费等构成。2020年度日常运营费用较低主要系受当年上半年新冠疫情影响，销售人员差旅活动显著减少所致。

　　2、管理费用分析

　　（1）管理费用构成

　　报告期内，公司管理费用具体构成如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司管理费用分别为37,553.34万元、44,064.74万元、62,852.69万元和53,846.93万元。公司管理费用主要由职工薪酬、股份支付费用、日常运营费用、专业服务费等构成，上述四项费用合计占管理费用的比例分别为93.36%、93.77%、91.18%和85.94%。

　　剔除股份支付费用的影响后，公司管理费用分别为32,430.29万元、44,064.74万元、62,852.69万元和41,695.11万元，呈现逐年上升的趋势，与公司的经营规模相匹配。

　　（2）管理费用主要项目变动情况

　　报告期内，公司管理及行政人员的职工薪酬分别为21,035.01万元、31,760.69万元、45,013.36万元和26,898.02万元，呈现逐年上升的趋势，主要系随着公司经营规模的不断扩大、子公司数量的增加，管理及行政人员数量不断增长以及公司根据整体经营情况相应提升管理及行政人员薪酬水平所致。

　　报告期内，公司股份支付费用分别为5,123.05万元、0.00万元、0.00万元和12,151.82万元，主要系部分管理及行政人员参与公司员工股权激励计划相应确认股份支付费用。

　　报告期内，公司日常运营费用分别为5,174.04万元、6,165.67万元、8,521.50万元和4,809.27万元，主要由办公费、差旅费、业务招待费、租赁费、维修费等构成，随着公司经营规模的不断扩大而增长。

　　报告期内，公司专业服务费分别为3,728.42万元、3,392.17万元、3,773.84万元和2,418.38万元，主要由专利代理服务费、咨询费用、产品认证服务费等构成。

　　3、研发费用分析

　　报告期内，公司研发费用具体构成如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司研发费用分别为31,886.44万元、40,577.50万元、62,336.69万元和38,253.19万元。公司研发费用主要由职工薪酬、材料费、折旧费与摊销费、股份支付费用等构成，上述四项费用合计占研发费用的比例分别为93.00%、93.25%、91.57%和90.13%。

　　4、财务费用分析

　　报告期内，公司财务费用具体构成如下：

　　单位：万元

　　注：汇兑收益以“-”号填列。

　　报告期内，公司财务费用分别为2,269.80万元、20,571.10万元、7,120.82万元和1,378.52万元，主要为承担的利息费用以及汇兑损益、手续费及其他等。

　　报告期内，公司汇兑损益波动较大主要系报告期内美元汇率波动较大，汇兑损益波动情况与公司外销收入规模、外币资产和负债、汇率变动情况相符。

　　（五）利润表其他主要项目分析

　　1、其他收益

　　报告期内，公司其他收益主要为与公司日常经营活动相关的政府补助，具体情况如下：

　　单位：万元

　　2、资产减值损失及信用减值损失

　　报告期内，公司资产减值损失及信用减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：

　　单位：万元

　　注：损失以“-”号填列。

　　报告期内，公司资产减值损失及信用减值损失（损失以“-”号填列）合计分别为-16,294.84万元、-13,106.45万元、-25,084.33万元和-6,874.75万元，为计提的应收款项坏账准备、固定资产及固定资产清理减值准备以及存货跌价准备。

　　报告期内，公司资产减值损失及信用减值损失逐年增加，主要系随着公司收入规模的增长，应收账款、存货以及固定资产计提的相应的减值准备金额提升。

　　3、投资收益

　　报告期内，公司投资收益分别为-646.15万元、1,887.44万元、2,266.95万元和-3,649.11万元，主要系公司为减轻外汇汇率波动风险，与银行开展了远期锁汇业务以锁定美元汇率，已交割合约形成的损益。

　　报告期内，公司从事远期锁汇等套期保值业务主要为对冲汇率波动风险，根据公司对未来汇率趋势判断锁定在未来某一时点以固定汇率对部分应收美元账款进行结汇，主要服务于外销经营活动，不存在从事外汇投机活动的情形。

　　4、营业外收入

　　报告期内，公司的营业外收入情况如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司营业外收入分别为1,095.36万元、687.87万元、1,174.49万元和356.66万元。报告期内营业外收入主要由收取的违约赔偿款及罚款、非流动资产毁损报废利得等构成。

　　5、营业外支出

　　报告期内，公司的营业外支出情况如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司营业外支出分别为8,147.19万元、5,368.91万元、1,013.36万元和466.05万元，主要由赔偿支出、非流动资产毁损报废损失、非常损失等构成。

　　6、所得税费用

　　报告期内，公司所得税费用的构成如下：

　　单位：万元

　　报告期内，递延所得税费用主要系固定资产加速折旧、资产减值准备、可抵扣亏损以及递延收益产生的暂时性差异综合影响。

　　2022年1-6月，公司递延所得税费用为负，主要系：①发行人近年来持续进行固定资产与研发投入，固定资产加速折旧与研发费用加计扣除金额较高；②受原材料涨价影响，发行人本期利润总额较低；③发行人本期实施限制性股票激励计划进行相应纳税调整。上述因素综合导致本期递延所得税资产增加额高于递延所得税负债增加额。

　　八、现金流量分析

　　报告期内，公司现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　（一）经营活动现金流量分析

　　报告期各期，公司经营活动现金流量具体情况如下：

　　单位：万元

　　报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为35,034.77万元、187,622.16万元、198,825.34万元和79,576.09万元。

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额不断改善，反映出公司将销售收入转化为现金的能力增强，同时公司亦逐步减少了通过保理、票据贴现等回款的情形。

　　报告期各期，公司的销售收现比分别为79.84%、85.10%、92.30%和97.73%，经营活动现金流入与生产经营相匹配。

　　报告期内，将公司净利润调整为经营活动现金流量的过程如下：

　　单位：万元

　　（二）投资活动现金流量分析

　　单位：万元

　　报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-81,626.15万元、-162,977.87万元、-393,700.30万元和-199,818.33万元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额均为负且绝对数额较大，主要系公司新建厂房、增加生产设备等固定资产投入金额较大所致。

　　（三）筹资活动现金流量分析

　　单位：万元

　　报告期各期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为31,079.43万元、53,455.81万元、314,646.23万元和37,912.44万元。

　　公司筹资活动产生的现金流入主要来自银行借款、股东投资款和首发上市募集资金等。公司筹资活动产生的现金流出主要是归还银行借款支出、支付融资租赁还款及服务费等。

　　九、资本性支出分析

　　（一）最近三年及一期重大资本性支出情况

　　报告期各期，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为77,747.23万元、165,882.20万元、371,553.41万元和148,897.72万元。公司购建的固定资产、无形资产和其他长期资产主要为生产经营所需的机器设备、土地使用权以及厂房装修等。

　　（二）未来可预见的主要重大资本性支出计划

　　公司未来可预见的资本性支出项目主要系公司首次公开发行募集资金投资项目的继续投入以及本次募集资金计划投资的项目，具体内容参见本募集说明书摘要“第四节 本次募集资金运用”之“二、募集资金投资项目基本情况”。

　　十、技术创新分析

　　作为国家企业技术中心和国家级高新技术企业，公司始终专注于锂离子电池相关技术和生产工艺的自主研发，建立了一支强大的研发团队，并积累了丰富的技术成果。截至2022年6月30日，公司拥有研发人员2,000人，已获取境内授权专利898项，其中发明专利261项，实用新型专利625项，外观设计专利12项；境外授权专利9项。公司技术创新分析相关内容详见募集说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、与产品有关的技术情况”。

　　十一、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项情况

　　（一）重大担保事项

　　截至本募集说明书摘要签署日，公司不存在为合并报表范围外的单位提供担保的情形。

　　（二）重大诉讼、仲裁及其他或有事项等

　　1、新宁火灾案

　　冠宇有限委托深圳市新宁现代物流有限公司（以下简称“新宁物流”）存放电池的位于深圳市坪山新区兰竹东路8号的相关仓库（以下简称“涉案仓库”）于2015年12月22日发生火灾事故（以下简称“新宁火灾”）。根据深圳市公安局坪山分局消防监督管理大队出具的深公坪消火重认字〔2016〕第1001号《火灾事故重新认定书》及深圳市公安局消防监督管理局于2016年9月7日作出的深公消火复字〔2016〕第0017号《火灾事故认定复核决定书》，公安机关认定起火原因“可排除放火、外来火源、遗留火种、雷击、电气故障等，不排除北面仓存储区由北向南西一柱东南侧及向东1.1米范围内存放的电池自燃引起火灾”。新宁火灾发生后，多家公司向新宁物流提出赔偿要求，新宁物流根据被索赔的情况向发行人发出了索赔函主张赔偿。

　　截至本募集说明书摘要签署日，新宁火灾案相关诉讼进展如下：

　　单位：万元

　　本公司因新宁火灾案，除上述已立案案件外，还存在其他潜在纠纷，截至2022年6月30日，涉及的标的总金额为31,413.84万元，本公司根据标的总金额及预计的赔偿比例计提预计负债；截至2022年6月30日，累计已计提预计负债9,409.75万元，并已根据现有生效判决支付赔偿款508.51万元，并根据和解协议冲回预计负债456.47万元，预计负债账面余额8,444.77万元。

　　2、MAXELL专利侵权纠纷案

　　2021年8月13日，MAXELL以专利侵权为由在美国德克萨斯州西部地区法院起诉了发行人，指出发行人3个型号产品涉嫌侵犯MAXELL拥有的4项美国专利，请求法院判令发行人停止侵权并赔偿其损失，但未明确具体的诉求金额。

　　上述诉讼事项不涉及发行人的核心技术，也不会对发行人生产经营产生重大不利影响。

　　发行人已聘请美国律师，将积极、持续与MAXELL就相关事项进行沟通，必要时亦可能采取各种法律手段以争取有利谈判或诉讼地位。

　　3、ATL专利侵权纠纷案

　　公司于2022年1月5日收到福建省福州市中级人民法院送达的关于东莞新能源科技有限公司、宁德新能源科技有限公司起诉公司及全资子公司重庆冠宇的《民事起诉状》等相关材料。ATL以专利侵权为由，指出发行人3个型号产品涉嫌侵犯ATL拥有的4项专利。

　　根据《民事起诉状》，原告分别称其为涉案专利的专利权人，公司及子公司生产的相关产品实施了涉案专利所主张权利要求的技术方案，落入涉案专利权利要求的保护范围，侵害了原告的专利权，请求判令公司及子公司立即停止生产、销售侵害涉案专利相关的电芯产品，并承担相应的案件诉讼费。2022年7月，发行人收到ATL关于变更前述其中一项诉讼的诉讼请求的《民事起诉状》，对于发行人于2022年1月5日收到的《民事起诉状》中提及的1项专利，ATL新增提出发行人另1个型号产品涉嫌侵犯该项专利，要求发行人就侵犯该项专利权事宜赔偿6,000万元，并与其他被告连带承担ATL为制止侵权行为而支出的合理费用100万元。

　　2022年7月8日，发行人分别收到了ATL在福建省福州市中级人民法院和美国德克萨斯州东部地区法院起诉发行人专利侵权的7起诉讼相关材料，指出发行人9个型号的产品涉嫌侵犯ATL拥有的8项专利。原告在国内诉讼材料中声称发行人未经许可实施了上述涉诉专利，侵害了原告的专利权，请求判令发行人立即停止制造、使用、销售、出口涉诉专利相关的电芯产品，赔偿原告经济损失及为制止侵权行为而产生的合理费用，承担相应的诉讼费用等。前述国内诉讼共计6个案件（每个涉诉专利对应1个案件），每个案件诉请的赔偿金额为1,100万元，合计共6,600万元。原告在美国的诉讼材料中声称发行人未经授权制造、使用、销售、提供销售和/或进口涉诉产品到美国，侵害了原告的专利权，请求判令裁定公司侵犯及故意侵犯其所主张的专利权，停止侵权行为，支付侵权及故意侵权赔偿金，承担相应的案件诉讼费等，该案件未明确诉请赔偿金额。2022年8月，ATL向美国德克萨斯州东部地区法院请求变更诉讼请求，新增提出发行人电芯产品侵犯其其他2项专利。

　　上述诉讼事项不涉及发行人的核心技术，也不会对发行人生产经营产生重大不利影响。

　　MAXELL专利侵权纠纷案和ATL专利侵权纠纷案目前仍处于早期阶段，相关结果的不确定性较大且无法合理可靠的估计。基于此，本公司未对上述专利纠纷计提预计负债。

　　4、香海建设集团有限公司建设工程施工合同纠纷案

　　2021年12月6日，香海建设集团有限公司（以下简称“香海建设”）以发行人子公司冠宇电源未按照合同约定办理工程结算并支付工程款为由向珠海市斗门区人民法院提起诉讼，要求冠宇电源支付工程款及利息（暂计至2021年11月30日）1,683.5754万元。

　　冠宇电源于2022年2月24日提起反诉，认为由于香海建设原因导致项目进度滞后，要求香海建设支付工期延误违约金339万元，并承担本案的全部诉讼费用。

　　2022年3月，香海建设申请变更诉讼请求，将其诉请支付的工程款及其利息总额减少为883.3673万元。

　　截至本募集说明书摘要签署日，本案尚在法院审理中。

　　（三）重大期后事项

　　2022年4月18日，发行人召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过《关于2021年度利润分配预案的议案》，拟派发现金红利人民币201,934,034.46元（含税），该议案已经公司2021年年度股东大会审议通过，并已实施完毕。

　　除上述事项外，截至本募集说明书摘要签署日，发行人不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

　　（四）其他重大事项

　　截至本募集说明书摘要签署日，发行人不存在影响正常经营活动的其他重大事项。

　　十二、本次发行对上市公司的影响

　　（一）本次发行完成后，上市公司业务及资产的变动或整合计划

　　本次向不特定对象发行可转债募集资金投资项目是建立在公司现有业务基础上的产能扩充、研发投入以及生产线升级改造等，不会导致上市公司业务发生变化，亦不产生资产整合事项。

　　（二）本次发行完成后，上市公司科技创新情况的变化

　　公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目均基于公司现有业务基础及技术储备而确定，有利于公司保持并进一步提升自身的研发实力和科技创新能力。

　　（三）本次发行完成后，上市公司控制权结构的变化

　　本次发行不会导致上市公司控制权发生变化。

　　第四节 本次募集资金运用

　　一、本次募集资金的使用计划

　　本次发行公司可转债募集资金总额不超过308,904.30万元（含本数），扣除发行费用后，本次发行实际募集资金净额拟用于如下项目：

　　单位：万元

　　注：上述募集资金拟投入金额系已考虑并扣除本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财务性投资4,000.00万元后的金额。

　　如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通过自筹方式解决。在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。

　　二、募集资金投资项目基本情况

　　（一）聚合物锂离子电池叠片生产线建设项目

　　1、项目概况

　　为了顺应消费锂离子电池行业未来发展趋势，增强主营业务产品市场优势，公司拟通过本项目的实施，实现由卷绕工艺到叠片工艺的消费类锂离子电池生产工艺升级，增强公司核心竞争力。

　　本项目拟利用现有厂房，购置先进叠片工艺生产设备，建设叠片工艺自动化生产线。本项目有助于公司提前完成叠片工艺的生产布局，强化产品核心竞争力，从而满足现有客户的潜在需求，巩固并扩大现有市场份额；同时，本项目的实施有利于增强公司产品的市场认可度，助力潜在客户的后续挖掘。

　　2、项目必要性分析

　　（1）把握下游消费电子领域产品升级发展契机，巩固并提升行业地位

　　近年来，为满足终端消费者日益提高的消费需求，智能手机、笔记本电脑等消费类电子产品制造商积极开展技术创新与产品研发活动，推动了产品的快速升级，促使消费电子产品市场对上游锂电池产品的重量、体积、能量密度、安全性能等方面提出了更高的要求，以解决因射频频段扩张、像素密度提升、处理器性能增强等一系列技术提升所带来的能耗、发热等问题。

　　目前，消费类锂离子电池主要包括圆柱锂离子电池、方形锂离子电池和聚合物软包锂离子电池。相较圆柱锂离子电池与方形锂离子电池，聚合物软包锂离子电池在质量、安全性、散热性、尺寸灵活性、能量密度、循环寿命等方面均具有明显优势，在下游消费类电子领域的应用范围不断拓展。根据Techno Systems Research对软包电池占比的统计预测，以及Mordor Intelligence对全球消费类锂离子电池市场规模的统计预测，预计到2025年软包电池占比将达92.33%，对应市场规模约为252.34亿美元。

　　在此背景下，率先完善针对消费类软包锂离子电池的战略布局将成为业内企业把握行业发展机遇，抢占竞争先机，进一步扩大市场份额，巩固行业地位的重要举措。凭借性能优良的产品与多年的经营积累，公司已处于行业领先水平。根据Techno Systems Research，2021年公司笔记本电脑及平板电脑锂离子电池出货量全球排名第二，智能手机锂离子电池出货量全球排名第五。公司拟通过本项目的实施，进一步实现消费类软包锂离子电池产能的有效扩张，为后续下游应用需求的增长提前进行产能储备，从而把握下游消费电子领域产品升级发展契机，巩固并提升行业地位。

　　（2）提前布局叠片工艺，丰富现有产品结构

　　在下游消费电子产品追求快充与续航功能持续优化的趋势下，高能量密度及低内阻成为现阶段消费类锂离子电池产品升级的主流方向之一。目前，消费类锂离子电池电芯的制作工艺主要包括卷绕式与叠片式。叠片电池在能量密度、内阻等方面均具有突出优势。

　　1）叠片电池能量密度更高，续航能力突出

　　得益于叠片结构可充分利用电池的边角空间，空间利用率较高；同时，叠片电池反应界面均匀一致，极片和隔膜的接触优良，活性物质的容量得以充分发挥，叠片电池的能量密度高且循环性能佳，电池续航功能突出。

　　卷绕电池（左）与叠片电池（右）在空间利用效率上的差异比较

　　2）叠片电池内部结构稳定，安全保障程度高

　　在电池的循环使用过程中，随着锂离子的嵌入，正负极片均会有膨胀。叠片工艺下电芯结构不存在卷芯拐角，应力分布更为一致，在电池的循环往复使用中，每层膨胀力均匀，电池可保持界面平整，性能稳定性更高，安全风险较低。

　　3）叠片电池内阻较低，对快充具有较强适应性

　　在快充应用场景中，电池内部温度会随充放电的进行而逐渐升高。在充放电过程中，高温位置活性物质劣化速度加快，电化学反应活性下降到一定程度后不能再支持锂离子脱嵌，同时加剧整个电池内部反应的不平衡，导致其它位置的快速衰减，进而影响电池的循环寿命。

　　叠片电池采用多极片并联的方式，内阻较低，在进行快充时，能有效缓解电池发热，提高电池化学系统整体稳定性并延长电池使用寿命；同时，低阻抗促使叠片电池可在短时间内完成大电流的充放电，电池的倍率性能较高，对当前下游消费电子产品追求的快充功能具有较强的适应性。

　　凭借性能上的优势，叠片电池有望成为未来突出快充及续航等功能的智能消费电子产品的主流选择之一。掌握高精度叠片工艺并建设叠片生产线已成为消费类锂离子电池厂商创新产品线、实现对下游客户深入拓展的重要因素。然而，由于叠片产线的客户验证周期普遍较长，公司亟需针对叠片产线展开提前布局。

　　公司拟通过本项目的实施购置锂电池自动化叠片生产设备，包括模切叠片一体机、叠芯缓存机等，打造先进叠片产线，实现叠片消费类锂离子电池的产业化。项目的实施一方面有助于公司提前完成叠片工艺的生产布局，丰富现有产品结构，实现针对下游消费电子产品的应用拓展，扩大市场份额；另一方面，有利于增强公司产品的市场认可度，助力潜在客户的后续挖掘。

　　3、项目可行性分析

　　（1）公司已掌握叠片产品的核心生产工艺并具备量产能力，为项目的顺利实施奠定了充分实践基础

　　自成立以来，公司专注于消费类聚合物软包锂离子电池的研发、生产及销售，是全球知名的消费类聚合物软包锂离子电池供应商，拥有丰富生产技术储备与制造经验。目前，公司已熟练掌握精密叠片与焊接、冲型、封装、烘烤、陈化、化成、二封、折边及点胶、OCV等叠片消费类锂离子电芯的全部核心生产工艺。此外，公司已完成全自动高精度叠片技术的自主研发，该技术通过整合高精度模切设备、高精度CCD视觉系统和高精度机器人，可有效提高叠片工艺下针对产品的质量控制水平，实现叠片产品的高精度生产。相较传统叠片技术，该技术可使模切精度提升50-60%、叠片精度提升40-60%，且可同时实现平面异形、立体异形结构，丰富产品结构及外形。

　　基于对叠片生产工艺的掌握与核心技术的积累，公司已完成首条叠片产品线的研发、设计、建造和验收，产品线达到叠片生产的技术要求，公司具备叠片消费类锂离子电池的量产能力，为项目的顺利实施奠定了充分实践基础。

　　（2）完善的产品质量控制体系将为项目产品质量的稳定输出提供有效保障

　　公司消费类电池产品广泛应用于笔记本电脑、平板电脑、智能手机等消费者常用电子产品。为最大程度降低安全风险，保障消费者的人身及财产安全，知名消费电子品牌均对上游消费锂离子电池相关产品的质量及安全性提出了较高要求。长期以来，公司重视产品质量管理，建立了严格的产品质量管理体系，已通过ISO9001质量体系、IATF16949质量管理体系等多项认证。公司质量控制范围覆盖从产品设计、开发、生产、测试到出货全流程，可最大程度保障产品质量的稳定输出。在严格的产品质量控制措施下，公司锂离子电池产品在安全性、一致性、稳定性等方面具有明显优势，获得了较高的市场认可度。

　　综上，公司现有完善的产品质量管控体系能有效保障公司产品质量的稳定性，性能优良、质量稳定的产品有助于公司客户资源的进一步拓展，助力本次募投项目的顺利实施。

　　（3）良好的客户基础，有助于项目叠片新产品的客户拓展

　　公司深耕锂离子电池制造行业多年，凭借领先的技术实力、严格的生产制造管理体系以及突出的产品质量，获得了较高的品牌认可度。在消费类锂离子电池领域，公司已与多家国内外领先的消费电子厂商建立了长期稳定的合作关系，包括华为、小米、三星等头部手机厂商，和惠普、联想、戴尔等头部笔记本电脑和平板电脑厂商，获得了客户的高度认可，具备良好的客户基础。

　　本项目叠片电池与公司现有消费类锂离子电池产品的下游应用领域相同，均以笔记本电脑、平板电脑，智能手机为主，是公司基于市场未来发展趋势和客户需求，通过多年研发投入形成的新产品。公司现有充分的客户基础与较高的品牌认可度可为本项目叠片产品的客户开拓奠定良好基础。

　　4、项目投资概算

　　项目总投资142,894.04万元，拟使用募集资金131,190.24万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　5、项目实施主体、选址及土地情况

　　本项目的实施主体为珠海冠宇电池股份有限公司，项目选址位于珠海市斗门区，公司已取得本项目所需用地的土地使用权。

　　6、项目实施时间及进度安排

　　项目建设包括初步设计、建筑工程-装修、设备购置及安装、人员招聘及培训、系统调试及验证、试运营六个组成部分。项目建设进度计划如下：

　　7、项目预计经济效益

　　本项目达产后将新增叠片锂离子电芯产能3,600万只/年，新增主营业务收入158,400.00万元，测算期年均净利润17,701.34万元，内部收益率（税后）为15.74%，静态回收期5.03年，具备良好的经济效益。

　　8、项目涉及报批事项情况

　　截至本募集说明书摘要签署日，本项目已取得珠海市斗门区科技和工业信息化局出具的《广东省技术改造投资项目备案证》（备案证编号225055384135204）和珠海市生态环境局下发的环评批复（珠环建表〔2022〕87号）。

　　（二）珠海生产线技改及搬迁项目

　　1、项目概况

　　为了进一步提升公司生产制造自动化智能化水平，公司拟通过本项目对现有产线进行升级改造，包括总部高性能聚合物锂离子电池生产线技改项目，以及原四、五部锂离子电池生产线自动化升级改造项目两个子项目。

　　总部高性能聚合物锂离子电池生产线技改项目拟通过购置自动化设备，对公司珠海总部厂区内产线进行自动化升级改造，替换老旧设备，并针对部分产线引入极耳中置技术以优化生产工艺，完善产品结构。该项目不涉及新增产能。

　　原四、五部锂离子电池生产线自动化升级改造项目拟通过在现有土地上新建厂房，将四部及五部厂区生产线搬迁至新建厂房，同时，也对该部分产线进行自动化升级改造。本项目实施后，公司该部分产能的场地使用将由租赁厂房转为自建厂房，有助于增强公司经营稳定性。该项目不涉及新增产能。

　　2、项目必要性分析

　　（1）提高产线自动化水平，促进公司可持续发展

　　在消费类锂离子电池应用领域不断拓展、下游消费电子产品市场规模稳步扩张等因素驱动下，消费类锂离子电池行业的发展潜力将被持续挖掘。提升产线智能自动化水平有助于公司进一步提高生产及管理效率，加强产品供应的高效性、持续性和稳定性，从而促进公司可持续发展。

　　公司拟通过本项目的实施引入先进自动化生产与检测设备，提升现有产线智能化水平。一方面，公司将提升现有部分生产工序的自动化水平，提高产品质量和生产效率；另一方面，有助于公司加强针对产线的信息化管理，促进公司对生产各环节的高效管控与信息采集，保障产品质量的稳定输出。此外，公司珠海四五部厂区生产线搬迁至自建厂房后，该部分产线生产用厂房将由租赁转为自建厂房，公司生产经营稳定性将得以加强。

　　（2）升级生产工艺，优化产品结构以满足更多客户需求

　　近年来，消费电子产品更新换代进程加速，对上游锂离子电池品质与性能的要求也逐渐提高，以支撑消费电子产品的功能升级。为满足下游更多客户的需求，本项目拟通过引入极耳中置技术，对公司现有部分产线的生产工艺进行优化。极耳中置技术提供了一种新型锂离子电池极片结构，与极耳布置在头部空箔上的常规锂离子电池极片结构相比，该技术可实现将极耳布置在极片上的任意位置，当极耳布置在极片中间时，相当于将极片一分为二进行了并联，起到了降低电池内阻的作用，可提升电池的功率性能，实现更快的充电速度。

　　项目实施后，公司将进一步提高现有产能中采用极耳中置技术的消费类锂离子电池的占比，优化产品结构，有助于公司实现对下游消费电子领域客户的深入拓展，从而进一步提高市场份额，巩固行业地位。

　　3、项目可行性分析

　　（1）国家政策鼓励制造业智能化转型，项目实施具备良好政策环境

　　我国重视制造业发展，目前制造业已成为我国经济的支柱产业，但仍存在技术基础薄弱、创新能力不足等问题。近年来，为进一步提高国内制造业技术水平，我国政府出台多项政策促进两化融合，加速国内制造业智能化、信息化转型进程。

　　2017年11月，国务院发布《关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见》，提出在智能化生产应用方面，鼓励大型工业企业实现内部各类生产设备与信息系统的广泛互联以及相关工业数据的集成互通，并在此基础上发展质量优化、智能排产、供应链优化等应用。

　　2019年10月，国家发展和改革委员会出台《产业结构调整指导目录（2019 年本）》鼓励传统产业改造提升，注重鼓励运用互联网、物联网、大数据、云计算、人工智能等新一代信息技术改造传统产业，推广先进适用、绿色工艺技术，促进传统产业安全、绿色、集聚、高效发展和数字化、网络化、智能化升级。

　　2021年12月，工业和信息化部等八部门联合印发了《“十四五”智能制造发展规划》，明确指出加快新一代信息技术与制造全过程、全要素深度融合，推进制造技术突破和工艺创新，推行精益管理和业务流程再造，实现泛在感知、数据贯通、集成互联、人机协作和分析优化，建设智能场景、智能车间和智能工厂。到2025年，70%的规模以上制造业企业基本实现数字化网络化，建成500个以上引领行业发展的智能制造示范工厂。

　　国家相继出台多项政策推动传统制造业向智能化生产转型，为本项目的顺利实施创造了良好的政策环境。

　　（2）公司已积累丰富产线技术升级改造经验，可为项目实施提供充分支持

　　长期以来，公司积极响应国家“两化融合”政策号召，持续推进产线自动化、信息化、智能化改造，并积极完善生产信息化管理体系，实现对产品生产制造、质量等信息的智能化管理，有效提升生产水平和效率。公司建有珠海、重庆等地多个生产基地，近年来持续对生产基地进行自动化、智能化升级改造，包括自动柔性整线、智能仓储系统等，积累了丰富的自动化升级改造经验，取得了显著成果。2018年，公司获得由中国船级社认定的两化融合管理体系认证证书。2019年，公司获得“珠海市工业企业工业互联网标杆”称号。2021年1月，公司入选工信部认定的“2020年制造业与互联网融合发展试点示范名单”。丰富的技改经验有利于将本项目拟引进的先进设备、工艺迅速应用到产线建设中，为项目顺利实施提供了保障。

　　4、项目投资概算

　　（1）项目投资构成

　　本次技改项目总投资44,098.38万元，拟使用募集资金43,233.71万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　（2）分项目投资构成

　　总部高性能聚合物锂离子电池生产线技改项目总投资10,289.76万元，拟使用募集资金10,088.00万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　原四、五部锂离子电池生产线自动化升级改造项目总投资33,808.62万元，拟使用募集资金33,145.71万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　5、项目实施主体、选址及土地情况

　　总部高性能聚合物锂离子电池生产线技改项目和原四、五部锂离子电池生产线自动化升级改造项目实施主体均为珠海冠宇电池股份有限公司，项目选址均位于珠海市斗门区。公司已取得各子项目所需用地的土地使用权。

　　6、项目实施时间及进度安排

　　总部高性能聚合物锂离子电池生产线技改项目建设包括初步设计、设备购置及安装、系统调试及验证、试运营四个组成部分。项目建设进度计划如下：

　　原四、五部锂离子电池生产线自动化升级改造项目建设包括初步设计、建筑工程、设备购置及安装、系统调试及验证、试运营五个组成部分。项目建设进度计划如下：

　　7、项目预计经济效益

　　本项目并不产生直接经济效益。本项目的实施有助于公司进一步提高产线生产及管理效率。同时，精确的信息化管理有利于公司提高生产管理效率，确保产品质量的稳定输出。项目实施符合公司业务发展战略。

　　8、项目涉及报批事项情况

　　截至本募集说明书摘要签署日，总部高性能聚合物锂离子电池生产线技改项目已取得珠海市斗门区科技和工业信息化局出具的《广东省技术改造投资项目备案证》（备案证编号225055384135203）和珠海市生态环境局下发的环评批复（珠环建表〔2022〕115号）；原四、五部锂离子电池生产线自动化升级改造项目已取得珠海市斗门区科技和工业信息化局出具的《广东省技术改造投资项目备案证》（备案证编号225055384135207）和珠海市生态环境局下发的环评批复（珠环建表〔2022〕87号）。

　　（三）锂离子电池试验与测试中心建设项目

　　1、项目概况

　　为了进一步优化公司研发测试环境，增强公司的研发技术力量，本项目拟在现有土地上新建锂离子电池试验中心及测试中心，并同步引进分切一体机、正负极激光模切机、全自动封装机、注液机等研发试验设备，配置充放电测试系统、高低温环境试验箱、精密钢球冲击试验机、自动电位滴定仪等研发测试设备。本项目的实施有助于加速公司研发成果落地，推动产品的更新换代，同时也将加强公司对于原材料及在研产品的测试能力，扩大研发测试范围并提高研发测试效率。

　　2、项目必要性分析

　　（1）提高试验分析能力，推动新产品产业化进程

　　在公司新产品实现市场化之前，需通过一系列测试验证，以确保产品的功能、性能与可靠性均能够满足市场需求。完善的测评机制是公司研发流程中的重要环节，多元化的表征分析手段、充足的测试资源保障，以及可量化的产品性能评价体系有助于公司提高测试能力，加速研发成果的产业化进程。

　　在内部及外部需求的驱动下，公司亟需加大试验资源方面的投入，提升针对原材料、产成品的验证分析能力范围。一方面，丰富对材料特性的表征分析手段，加强对材料理化特性、结构形貌、热安全等多方面的开发研究；另一方面，进一步补充产品测试资源，保障新产品量产前均可经过充分的测试验证，确保产品的高品质输出。同时，夯实从材料到产品的机理分析研究，通过多样化、丰富的表征分析及试验验证手段，加深对上游材料的机理研究。

　　公司拟通过本项目的实施，针对原材料检测与失效分析领域，引入全新试验仪器，实现材料ppb级金属元素含量测试、带电极片形貌分析、低电压下材料形貌分析，以及钴酸锂钴含量测试，拓展对于原材料检测与失效分析的能力范围；同时，导入新型材料熔点试验仪、材料包覆元素测试设备、电解液粘度测试设备等试验设备，提升检测精度；并增加真密度仪与粘度仪，提升测试能力。

　　此外，针对在研产品及产品的安全性、可靠性及电性能测试方面，公司计划购置先进实验设备，实现高低温下的低气压试验、精密钢球冲击试验，拓展对于在研产品及产品的测试能力范围；并对充放电测试系统、高低温试验箱、恒温房、全自动跌落试验机、六工位微跌试验机，炉温试验箱等设备进行升级更新，全面提高设备精度与自动化水平；同时，公司将增加恒温恒湿箱、高温烘箱、振动试验台，冲击试验台，针刺试验机、挤压试验机、两槽式冷热冲击试验箱等设备的数量，提升测试能力。

　　本项目的实施有助于公司扩大针对原材料、在研产品及产品的测试范围与测试能力，进一步提升公司研发实力，推动新产品的产业化进程。

　　（2）加速研发成果落地，强化市场竞争力

　　现阶段，为满足终端消费者日益增加的消费需求，消费电子厂商积极推进产品更新换代以抢占更多市场份额。下游消费电子产品的不断升级对上游消费类锂离子电池的质量、安全性、散热性、尺寸灵活性、能量密度、循环寿命等方面均提出了更高要求。消费类锂离子电池厂商需紧跟下游消费电子技术变化趋势，加强技术研发与产品创新，实现产品性能的不断优化，从而确保产品持续符合下游消费电子客户的需求。

　　公司拟通过本项目新增建设多条产品研发样品线，提升产品研发的小批量试产能力。小批量试产是公司对产品创新成果正式落地前的重要检验步骤，能够检验新产品的技术指标、质量指标、安全性指标是否符合市场标准，生产工艺是否具备大规模生产的条件等。小批量试产可以为公司产品创新提供改进方向，加速产品创新进程。此外，本项目拟引入充放电测试系统、高低温环境试验箱、全自动跌落试验机、炉温试验箱、自动电位滴定仪、EIS、ICP-MS、TMA、手套箱等研发测试设备，对原材料及在研产品的测试资源进行补充，避免在公司研发项目大量开展的阶段下，因测试资源不足导致新产品研发周期的延长。本项目的实施有助于公司加速针对新产品的研发进程，从而确保公司能够及时把握下游消费电子厂商需求，强化市场竞争力。

　　3、项目可行性分析

　　（1）公司已形成完善的研发体系与先进的研发模式，为项目的高效开展奠定了良好基础

　　作为高新技术企业，公司重视研发投入，先后顺利开展多项研发课题并取得大量研发成果。经过多年的研发实践积累，公司已形成较为完善的研发体系与先进的研发模式，以保障公司研发项目的高效进行。

　　研发体系方面，公司研发中心下设基础研发部、平台开发部、产品开发部和制程部，研发内容涵盖从前沿技术开发、基础机理研究、原材料开发、化学体系整合、工艺设备开发到产品开发全流程，能够有效丰富公司技术储备，提高终端产品创新效率，并最大程度突出公司产品的技术优势。

　　研发模式方面，为促使公司产品及时满足市场需求，公司积极跟进下游领域产品及技术变化趋势，以下游客户实际需求为研发导向，不断提高产品的市场竞争力。同时，公司高度重视技术与产业融合，采用多部门协同合作研发的方式，加速产品创新的产业化落地。产品开发过程中，研发中心将结合采购、生产等部门在原材料采购、产品生产、成本控制等环节亟需突破的难点以及重点关注事项，对新产品进行不断优化，为新产品的大规模量产奠定充分基础。

　　（2）公司拥有高素质的研发团队，为项目实施奠定了扎实的人才基础

　　优质的研发人才是企业实现研发目标，完成技术突破与产品升级的重要基石。为强化公司核心竞争力，公司一直注重研发人才的引进、培养，以及研发人才队伍的建设。通过外部聘请与内部培养结合的方式，公司已建设起一支技术能力强、项目经验丰富、团队协作能力佳的研发团队。公司团队成员曾获国家科学技术部“创新人才推进计划”科技创新创业人才、珠海市高层次人才二类人才、珠海市产业青年优秀人才等多项荣誉，研发实力备受认可。

　　此外，公司核心技术人员均深耕锂电池行业多年，洞悉行业发展，能够精准把握行业技术变化趋势，为公司研发课题的设立提供建议支持；同时，具有大量项目管理经验，多次带领研发团队突破技术壁垒，取得丰厚技术成果。2021年，公司科研项目《高可靠长寿命锂离子电池关键技术及产业化应用》荣获国家科学技术进步奖二等奖；2019年，《锂离子电池寿命提升与高效制造关键技术及产业化》与《高能量密度聚合物锂离子电池研发与产业化》分别获得黑龙江省科学技术奖一等奖（发明）、广东省科技进步奖二等奖。因此，公司现有高素质的研发团队将为本项目的顺利开展提供充分人才保障。

　　4、项目投资概算

　　项目总投资45,369.99万元，拟使用募集资金44,480.38万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　5、项目研发方向

　　通过本项目的实施，公司拟加大针对消费类锂电池产品开发、产品及材料测试平台建设等方向的研究，具体情况如下：

　　（1）消费类锂电池产品开发

　　现阶段，得益于互联网、5G等技术的不断突破，下游消费电子产品持续升级，带动消费类锂电池的技术发展。为巩固产品市场竞争力，公司计划以下游消费电子产品技术趋势为研发导向，积极推动公司消费类锂电池产品升级，以满足终端客户日益增加的消费需求。

　　本项目消费类锂电池产品开发旨在依托前期基础理论技术研发与平台开发的研究成果，根据目标产品的应用场景、性能需求、使用模式等，加速推进研发成果产业化落地，以实现向客户及市场提供成熟完善电芯解决方案的目标。

　　1）前沿技术能力提升

　　本项目拟针对前沿电池技术，对前沿技术开发实验室的功能进行完善，引进更加先进的仪器设备。针对固态电池开发，公司拟加强固态电池关键材料的基础研究，建立正极材料、负极材料、电解质材料、粘结剂材料等关键材料的专门研究室，助力固态电池技术突破。同时，公司计划升级现有固态电池试验线，提升自动化水平，引入新型设备以匹配新的固态电池材料体系开发。项目实施后，公司前沿技术研发能力将显著提升，可从更加基础的层面研究前沿电池技术，加速前沿电池技术的突破。

　　2）电池产品性能提升

　　电池产品性能主要包括能量密度、充电速度、安全性能以及放电速度等，不同的应用场景对电池性能有不同的需求。本项目拟通过材料的优化、新材料的整合、新结构和新工艺的开发，分别进行第三代安全技术平台、第四代超快充平台、第五代快充平台、第五代无人机平台和第八代高能量密度平台等多产品技术平台的研发，使电池产品性能得到显著提升。项目实施后，多技术平台的同步开发以及广泛的性能布局，可以满足不同客户对产品的多样化性能需求。同时，对性能的不断提升可使公司产品技术始终保持行业领先地位，提高公司产品市场竞争力。

　　（2）产品及材料测试平台建设

　　智能手机、笔记本电脑、平板电脑等多为消费者日常使用的电子产品。为保障终端消费者的生命财产安全，同时优化使用体验，消费类锂电池销售前需进行安全性、可靠性及电性能测试，确保产品各项指标符合应用需求。公司拟通过本项目的实施提升针对在研产品与产品的安全性、可靠性、电性能的测试验证能力，以及对原材料的检测与分析能力，增加测试能力及检测范围，提高测试效率及准确性。

　　1）电性能测试能力提升

　　电性能测试主要包括放电容量检测、不同倍率充放电、不同温度充放电、循环寿命等测试。

　　循环寿命测试是指在一定的充放电制度下，电池容量衰减到某一规定值之前，电池能经受的充电与放电循环次数。一个循环指一次满充与一次满放。锂电池循环寿命测试是可靠性测试中的一种，也是电池测试中不可或缺的一项内容。根据锂电池使用的环境不同，循环测试可以检测电池在低温下、常温下以及高温下的循环寿命。

　　本项目拟购置数台充放电测试系统、恒温房，高低温试验箱，高温烘箱、自动拍照系统以及测量辅助工具，以提高电性能测试能力、测试精度及测试效率。项目实施后，公司循环测试能力预计将提升55%；非循环类电性能测试能力预计将提升20%。

　　2）可靠性测试能力提升

　　可靠性测试包括荷电保持能力、高低温储存能力、高低温冲击试验、高空低压、模拟整机跌落试验，以及高温高湿等测试。

　　本项目拟购置高低温试验箱、恒温恒湿箱、高温烤箱、冷热冲击箱、全自动跌落试验机等设备，实现对瓶颈项目的资源补充，并同步升级试验设备精度，提升测试的准确性、一致性及测试效率。项目实施后，可靠性测试能力预计将提升20%。

　　3）电池安全滥用性测试能力提升

　　锂电池安全性测试主要包括过充、短路、针刺、挤压、重物撞击等安全测试。本项目拟购置数台安全测试设备，实现针对炉温等无法匹配报检量的瓶颈项目的资源补充，同时对老旧设备及高频使用致寿命提前终止的设备进行更新替换，从而升级测试设备精度，提升测试准确率和一致性。项目实施后，公司电池安全测试能力预计将提升20%。

　　4）材料测试能力提升

　　本项目拟购置先进的材料检测与分析仪器，实现针对材料ppb级金属元素含量测试、带电极片形貌分析、低电压下分析材料表面形貌、原位XRD测试及满电极片高压DSC测试、钴酸锂钴含量测试、隔膜热缩性能等检测分析方面的技术突破。同时在材料熔点测试、材料包覆元素及电解液粘度等测试方面，提升精密度及测试效率。项目实施后，公司材料测试能力范围预计提升17%，材料测试能力将提升10%。

　　6、项目实施主体、选址及土地情况

　　本项目的实施主体为珠海冠宇电池股份有限公司，项目选址位于珠海市斗门区，公司已取得本项目所需用地的土地使用权。

　　7、项目实施时间及进度安排

　　项目建设包括初步设计、建筑工程、设备购置及安装、人员招聘及培训、系统调试及验证、试运营六个组成部分。项目建设进度计划如下：

　　8、项目预计经济效益

　　本项目并不产生直接经济效益。本项目实施后，将进一步加速公司产品创新成果落地，并提升对在研产品及产品的安全性、可靠性、电性能的测试验证能力，以及原材料的检测与分析能力，有助于公司把握下游消费电子领域技术变化趋势，持续优化产品性能，从而提高客户满意度，增强市场竞争力。项目实施符合公司业务发展战略。

　　9、项目涉及报批事项情况

　　截至本募集说明书摘要签署日，本项目已取得珠海市斗门区科技和工业信息化局出具的《广东省技术改造投资项目备案证》（备案证编号225055384135205）和珠海市生态环境局下发的环评批复（珠环建表〔2022〕87号）。

　　（四）补充流动资金项目

　　1、项目概况

　　为优化公司资本结构，降低财务风险，促进公司业务的可持续发展，公司拟使用本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金补充流动资金90,000.00万元。

　　2、项目实施的意义和必要性

　　（1）满足公司流动资金需求，适应业务规模的快速扩张

　　近年来，5G等技术的兴起推动下游消费电子领域迅速发展，为消费类锂离子电池行业创造了良好的发展契机。在此背景下，公司积极把握行业发展机遇，实现业务规模的迅速扩张。2019-2021年公司营业收入由533,105.08万元快速增长至1,033,995.73万元，年均复合增长率高达39.27%。然而，在生产经营规模不断扩大的同时，公司应收账款与存货随之增长，占用大量流动资金，导致公司对流动资金的需求增加。本项目的实施有助于公司增加流动资金储备，以适应业务规模的快速扩张，并降低经营风险，促进公司可持续发展。

　　（2）助力公司发展战略实施，巩固并强化核心竞争力

　　当前下游消费电子产品持续升级，对电池快充及续航能力的要求不断增加。在此背景下，公司将进一步展开针对新一代消费类锂离子电池的研发与生产布局，提高研发水平并增强技术储备。未来，公司计划根据现有主营业务扩张情况，逐步扩大叠片消费类锂离子电池产能并持续拓展公司的产品种类与应用范围，丰富公司产品结构。同时，加大研发投入，积极推进技术成果转化与产业化进程，从而加速产品优化创新，促使公司产品能够及时满足市场需求。

　　研发投入、业务拓展与新品投产均需要大量的流动资金作为支撑。本项目的实施将大幅提升公司流动资金持有量，为公司后续一系列战略实施奠定充足的资金基础，避免因资金不足错失发展机遇。

　　三、本次募集资金投资于科技创新领域的说明，以及募投项目实施促进公司科技创新水平提升的方式

　　公司是全球消费类聚合物软包锂离子电池主要供应商之一，主要终端客户为全球知名的笔记本电脑及智能手机品牌厂商。根据《战略性新兴产业分类（2018）》的重点产品和服务目录，公司产品属于“1.新一代信息技术产业-1.2电子核心产业-1.2.3高储能和关键电子材料制造（3841锂离子电池制造）”中所列示的“锂离子电池单体、模块及系统”。根据《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》，公司所在行业属于科创板重点推荐领域“新一代信息技术领域”中的“电子信息”领域。

　　“聚合物锂离子电池叠片生产线建设项目”拟利用现有厂房，购置先进叠片工艺生产设备，完成针对自动化叠片产线的建设，实现由卷绕工艺到叠片工艺的消费类锂离子电池生产工艺升级。

　　“总部高性能聚合物锂离子电池生产线技改项目”拟通过购置自动化设备，对公司珠海总部厂区内产线进行自动化升级改造，替换老旧设备，并针对部分产线引入极耳中置技术以优化生产工艺，完善产品结构。

　　“原四、五部锂离子电池生产线自动化升级改造项目”拟通过在现有土地上新建厂房，将四部及五部厂区生产线搬迁至新建厂房，同时，也对该部分产线进行自动化升级改造。

　　“锂离子电池试验与测试中心建设项目”的实施有助于加速公司研发成果落地，推动产品的更新换代，同时也将加强公司对于原材料及在研产品的测试能力，扩大研发测试范围并提高研发测试效率。对于公司巩固核心技术、提高研发水平、推动产业升级具有重要意义。

　　“补充流动资金”亦将用于满足公司未来主营业务发展的资金需求。

　　本次募集资金投向与公司现有业务的技术、生产工艺、产业链、市场具有高度的相关性，是对现有主营业务的补充、拓展和优化；通过本次募投项目的实施，公司整体研发水平将进一步增强，研发条件、实验设备、研发创新团队将获得发展与壮大，公司的自主创新优势、技术水平优势将进一步强化，有助于提升公司的核心竞争力，是公司实现战略发展目标的重要举措。

　　综上所述，发行人本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投向紧密围绕科技创新领域开展，有助于公司科技创新水平的提升，符合国家产业政策以及公司的战略发展规划。

　　四、本次发行对公司经营管理和财务状况的影响

　　（一）本次发行对公司经营管理的影响

　　本次募集资金投资项目围绕公司主营业务展开，符合国家相关的产业政策及公司整体战略发展方向，有利于提升公司综合实力，对公司的长期发展具有积极作用。本次募集资金投资项目能够增加公司产品的生产能力，提升公司产品的竞争力和市场占有率，实现公司的长期可持续发展。

　　（二）本次发行对公司财务状况的影响

　　本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位后，公司的总资产规模将进一步扩大，资金实力得以明显提升，增强公司的财务风险抵御能力，为公司的长期持续发展提供良好保障。同时，本次募投项目的建设将增加公司的营业收入、提高公司长期盈利能力，公司运营效率和经济效益均将得到提升。

　　第五节 备查文件

　　（一）发行人最近三年的财务报告及审计报告和已披露的最近一期财务报告；

　　（二）保荐人出具的发行保荐书、发行保荐工作报告、尽职调查报告；

　　（三）法律意见书和律师工作报告；

　　（四）会计师事务所关于前次募集资金使用情况的报告、关于发行人的内部控制鉴证报告、经注册会计师核验的发行人非经常性损益明细表；

　　（五）资信评级报告；

　　（六）中国证监会对本次发行予以注册的文件；

　　（七）其他与本次发行有关的重要文件。