完美世界股份有限公司 2022年第三季度报告

　　证券代码：002624            证券简称：完美世界                公告编号：2022-043

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　注1：公司调整海外游戏业务布局，出售美国研发工作室及相关欧美本地发行团队，该交易于报告期内完成，相关欧美子公司自2022年2月起不再纳入合并范围。扣除上述合并范围变动的影响后，年初至报告期末，公司游戏业务实现收入544,833.13万元，较上年同期增加4.46%。2022年8月，轻科幻开放世界手游《幻塔》正式上线海外市场，取得良好市场表现。该游戏在海外市场主要采用授权第三方发行模式，公司收取版权金以及按照玩家充值的一定比例计算的分成款，并据以确认收入。相较自主发行模式下根据玩家充值确认收入，授权第三方发行模式下确认的收入较低。

　　注2：年初至报告期末，公司实现归属于上市公司股东的净利润144,195.24万元，较上年同期增长80.26%，其中公司游戏业务聚焦创新变革与转型升级，实现盈利154,690.44万元，较上年同期增长约100%，该增长主要来自于《梦幻新诛仙》《幻塔》《完美世界：诸神之战》等产品贡献的良好业绩增量，以及海外子公司股权处置收益。

　　本报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润30,447.58万元，其中公司游戏业务持续健康发展，实现盈利36,431.68万元，相较上年同期：

　　（1）《梦幻新诛仙》于上年同期处于产品上线初期，产生了较高的业绩贡献。目前该款游戏已进入成熟稳定期，年初至报告期末游戏流水保持稳中有升的良好态势，但较上线初期的流水和利润高点自然下滑；（2）前述欧美子公司处置后，相关子公司的净利润不再纳入合并范围；（3）公司部分游戏受生命周期影响，流水相较于上年同期有所回落；（4）公司着眼于未来，聚焦赛道布局，加大重点在研项目的资源投入，数款在研游戏计划于近期开启测试；（5）《幻塔》等游戏带来的业绩增量，部分抵消了上述因素导致的业绩影响。

　　注3：计算每股收益时已根据企业会计准则相关规定，扣除回购专用证券账户及员工持股计划专户持有的相关股份。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　（一）资产负债表项目

　　1、交易性金融资产期末数较上年末减少62.07%，主要系结构性存款及理财产品减少所致；

　　2、应收票据期末数较上年末减少84.21%，主要系收到应收票据回款所致；

　　3、存货期末数较上年末增加34.72%，主要系投资制作的影视剧形成的存货增加所致；

　　4、长期应收款期末数较上年末减少52.59%，主要系出租办公场所面积变动所致；

　　5、其他权益工具投资期末数279,972,072.21元，主要系出售欧美子公司，作为对价取得的购买方发行的股票。该股票以公允价值计量，根据会计准则相关规定，计入其他权益工具投资，同时公允价值变动计入其他综合收益；

　　6、在建工程期末数较上年末减少87.24%，主要系办公场所装修工程完工，转入长期待摊费用所致；

　　7、开发支出期末数较上年末增加83.83%，主要系游戏研发支出资本化所致；

　　8、应付账款期末数较上年末减少38.83%，主要系应付游戏分成款及市场费用的余额减少所致；

　　9、递延收益期末数较上年末增加96.69%，主要系收到政府补助所致；

　　10、其他非流动负债期末数较上年末减少30.85%，主要系出售欧美子公司，相关资产负债不再纳入合并范围，相应的其他非流动负债减少所致；

　　11、库存股期末数较上年末增加251,463,179.83元，主要系回购股票所致；

　　12、其他综合收益期末数较上年末增加54.91%，主要系美元升值，以美元为本位币的境外经营财务报表产生的外币报表折算差额以及其他权益工具投资的公允价值变动计入其他综合收益所致。

　　（二）利润表项目

　　1、营业收入年初至报告期末较上年同期减少15.25%，主要系公司调整海外游戏业务布局，出售美国研发工作室及欧美本地发行团队，相关欧美子公司自2022年2月起不再纳入合并范围。扣除上述出售欧美子公司的影响后，年初至报告期末游戏业务实现收入544,833.13万元，较上年同期增加4.46%；

　　2、营业成本年初至报告期末较上年同期减少36.71%，营业成本减少的幅度超过营业收入，主要系收入的结构性变化带来的毛利率提高。公司游戏业务毛利率高于影视业务，年初至报告期末游戏业务收入较上年同期增加，影视业务收入较上年同期减少，游戏业务收入占比提高；同时在《梦幻新诛仙》《幻塔》等游戏带动下，游戏业务毛利率较上年同期提高。在上述因素综合作用下，年初至报告期末公司综合毛利率由上年同期的59.44%提高到69.71%；

　　3、销售费用年初至报告期末较上年同期减少43.79%，主要系市场推广费用减少所致；

　　4、财务费用年初至报告期末较上年同期减少67.29%，主要系外币汇率波动形成的汇兑收益增加所致；

　　5、其他收益年初至报告期末较上年同期减少51.35%，主要系政府扶持款减少所致；

　　6、投资收益年初至报告期末较上年同期增加70.28%，主要系出售子公司产生的投资收益增加，以及权益法下确认的对联营企业的投资收益减少，以上因素综合作用的净影响；

　　7、公允价值变动收益年初至报告期末较上年同期增加3,977.48%，主要系其他非流动金融资产公允价值变动收益增加所致；

　　8、信用减值损失年初至报告期末较上年同期减少131.72%，主要系应收票据坏账准备转回所致；

　　9、资产减值损失年初至报告期末较上年同期减少99.70%，上期主要系关停表现不达预期的海外游戏项目就相关资产计提减值损失；

　　10、资产处置收益年初至报告期末较上年同期减少99.19%，上期主要系使用权资产转租确认处置收益。

　　（三）现金流量表项目

　　1、年初至报告期末经营活动产生现金净流入688,325,137.87元，与上年同期相比上升35.80%，主要系游戏业务方面，公司聚焦创新变革与转型升级，实现健康发展，净利润同比上升；

　　2、年初至报告期末投资活动产生现金净流入903,244,360.29元，上年同期为净流出7,634,292.84元，主要系收回结构性存款及理财产品等投资的金额高于上年同期，以及处置欧美子公司并收到现金对价；

　　3、年初至报告期末筹资活动产生现金净流出2,505,557,138.54元，与上年同期相比增加119.48%，主要系公司分配股利所支付的现金较上年同期增加；

　　4、年初至报告期末现金及现金等价物净减少797,977,771.21元，现金及现金等价物净减少额与上年同期相比增加21.03%，主要系上述经营活动、投资活动和筹资活动现金流入流出综合作用的净影响。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）回购事项

　　2021年8月31日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于以集中竞价方式回购公司股份的方案》。公司决定使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，回购的股份将用于股权激励或员工持股计划。本次回购的股份种类为公司发行的A股社会公众股，回购资金总额不超过人民币5亿元（含）且不低于人民币3亿元（含）。本次回购股份的价格不超过人民币20元/股。回购期限自董事会审议通过之日起12个月内，具体回购股份的数量以回购完成时公司实际回购的股份数量为准。

　　2021年9月23日，公司披露了《关于首次回购公司股份的公告》，2021年10月9日、2021年11月2日、2021年12月3日、2022年1月5日、2022年2月7日、2022年3月2日、2022年4月2日、2022年5月7日、2022年6月3日、2022年7月2日、2022年8月2日披露了《关于回购股份进展的公告》，2022年8月24日披露了《关于股份回购比例达到总股本1%暨回购完成的公告》。

　　目前本次股份回购已实施完成，公司通过集中竞价方式累计回购股份21,404,081股，占公司总股本的1.1033%，最高成交价为19.69元/股，最低成交价为11.06元/股，成交总金额为305,359,487元（不含交易费用）。

　　（二）公司出售全资子公司100%股权的事项

　　公司调整海外游戏业务布局，出售美国研发工作室及相关欧美本地发行团队，即公司全资子公司Perfect World Europe B.V.出售其持有的Perfect World North America Corporation及Perfect World Publishing B.V.100%股权。该交易于2021年12月签订协议，于2022年2月完成交割。交易详细信息请参见公司于2021年12月22日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于出售全资子公司股权的公告》（公告编号:2021-083）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：完美世界股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：池宇峰          主管会计工作负责人：王祥玉         会计机构负责人：闫晗

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：池宇峰         主管会计工作负责人：王祥玉            会计机构负责人：闫晗

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　法定代表人：池宇峰           主管会计工作负责人：王祥玉          会计机构负责人：闫晗

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　完美世界股份有限公司董事会

　　2022年10月20日