公元股份有限公司 2022年第三季度报告

　　证券代码：002641                   证券简称：公元股份                   公告编号：2022-065

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：公元股份有限公司

　　2022年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：卢震宇           主管会计工作负责人：杨永安           会计机构负责人：吴金国

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：卢震宇         主管会计工作负责人：杨永安         会计机构负责人：吴金国

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　公元股份有限公司董事会

　　2022年10月26日

　　证券代码：002641         证券简称： 公元股份        公告编号：2022-063

　　公元股份有限公司

　　第五届董事会第二十五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证本公告信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　公元股份有限公司（下称“公司”或“ 公元股份”）第五届董事会第二十五次会议于2022年10月26日上午9：00以通讯方式召开，会议通知（包括拟审议议案）已于2022年10月21日以通讯方式发出。本次董事会应到董事9名，实际参加表决董事9名。监事及高级管理人员列席了会议。会议由公司董事长卢震宇先生主持。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、会议决议情况

　　1、会议以 9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《2022年第三季度报告》。

　　《2022年第三季度报告》详见公司2022年10月27日披露于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2、会议以 9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于2022年第三季度计提资产减值准备的议案》。

　　公司董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备系基于谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备充分、公允地反映了公司的资产状况。因此，董事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　《关于2022年第三季度计提资产减值准备的公告》具体内容详见公司2022年10月27日披露于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　3、会议以 9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于以自有资产抵押向银行申请授信的议案》。

　　《关于以自有资产抵押向银行申请授信的公告》具体内容详见公司2022年10月27日披露于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1、公司第五届董事会第二十五次会议决议。

　　公元股份有限公司董事会

　　2022年10月26日

　　证券代码：002641         证券简称： 公元股份        公告编号：2022-064

　　公元股份有限公司

　　第五届监事会第十八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证本公告信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　公元股份有限公司（下称“公司”或“公元股份”）第五届监事会第十八次会议于2022年10月26日上午10：00在公司总部四楼大会议室以现场表决的形式召开，会议通知（包括拟审议议案）已于2022年10月21日电子通讯方式向全体监事发出。本次监事会应到监事3名，实到监事3名。李宏辉主持会议。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、会议决议情况

　　1、会议以 3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《2022年第三季度报告》。

　　监事会对公司2022年第三季度报告的内容和编制、审核情况进行了核查，认为董事会编制和审核公元股份有限公司《2022年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整的反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　2、会议以 3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于2022年第三季度计提资产减值准备的议案》。

　　监事会认为：公司2022年第三季度计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等相关规定，依据充分，决策程序合法，能更加客观公允的反映了公司的资产状况和经营成果，有利于向投资者提供更加可靠的财务信息，因此，同意本次计提资产减值准备。

　　三、备查文件

　　1、公司第五届监事会第十八次会议决议。

　　公元股份有限公司监事会

　　2022年10月26日

　　证券代码：002641         证券简称：公元股份        公告编号：2022-066

　　公元股份有限公司

　　关于2022年第三季度计提资产减值准备的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证本公告信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

　　公元股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月26日召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十八次会议审议通过了《关于2022年第三季度计提资产减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《股票上市规则》等的相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作指引》等有关规定，基于谨慎性原则，为更加真实、准确反映公司2022年9月30日的财务状况、资产价值及经营成果，公司基于谨慎性原则，对公司及下属子公司截至2022年第三季度合并会计报表范围内有关资产计提相应减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司进行全面清查和资产减值测试后，计提2022年第三季度各类资产减值准备合计93,515,970.42元，具体明细如下表：

　　注1：本次计提资产减值准备计入的报告期间为2022年7月1日到2022年9月30日，本次计提资产减值金额未经会计师事务所审计；

　　2：由于恒大集团及其成员企业出现应收票据逾期未兑付及恒大集团资金流动出现风险，2022年7-9月份公司对恒大集团及其成员企业单项计提减值准备9,545.80万元。

　　二、计提信用及资产减值计量的会计处理及依据

　　1、信用减值计量的会计处理及依据

　　公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

　　对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

　　于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

　　公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

　　(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

　　(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

　　1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

　　2)应收账款、其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

　　2、资产减值计量的会计处理及依据

　　（1）存货减值

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　（2）部分长期资产减值

　　对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

　　若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

　　三、本次计提资产减值准备合理性的说明以及对公司的影响

　　本次需计提的资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，体现了会计谨慎性原则，依据充分，真实、公允地反映了公司2022年9月30日合并财务状况以及2022年1-9月的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息。

　　第三季度计提各项资产减值准备合计93,515,970.42元，2022年1-9月份计提各项资产减值准备合计200,113,301.47元，将减少2022年1-9月利润总额200,113,301.47元。

　　四、审计委员会意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，依据充分。计提资产减值准备后，能更客观公允地反映公司截至2022年9月30日的财务状况和2022年1-9月的经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，同意公司本次资产减值准备的计提。

　　五、董事会意见

　　公司董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备系基于谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备充分、公允地反映了公司的资产状况。因此，董事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　六、独立董事意见

　　公司独立董事认为：本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序合法合规，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允反映公司截止2022年9月30日的财务状况、资产价值及经营成果，且公司本次计提资产减值准备符合公司的实际情况，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。同意本次计提资产减值准备事项。

　　七、监事会意见

　　公司监事会认为：公司2022年第三季度计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等相关规定，依据充分，决策程序合法，能更加客观公允的反映了公司的资产状况和经营成果，有利于向投资者提供更加可靠的财务信息，因此，同意本次计提资产减值准备。

　　八、备查文件

　　1、第五届董事会第二十五次会议决议；

　　2、独立董事关于第五届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见；

　　3、第五届监事会第十八次会议决议；

　　4、审计委员会意见。

　　特此公告。

　　公元股份有限公司董事会

　　2022年10月26日

　　证券代码：002641         证券简称：公元股份        公告编号：2022-067

　　公元股份有限公司

　　关于以自有资产抵押向银行申请授信的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证本公告信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2022年10月26日，公元股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于以自有资产抵押向银行申请授信的议案》。现就公司以资产抵押向银行申请授信的相关事宜公告如下：

　　1、公司向浙商银行股份有限公司台州黄岩支行申请综合授信具体情况如下：

　　为满足公司生产经营需要，保证公司持续健康地发展，公司拟以东城街道双浦村黄椒路555号的部分房产、土地等资产，抵押给浙商银行股份有限公司台州黄岩支行（以下简称“浙商银行台州黄岩支行”）申请金额不超过18,000万元（壹亿捌仟万元整）的综合授信额度，起止时间为2022年10月26日至2024年10月25日，本次抵押资产具体明细如下：

　　截止2022年9月30日，以上抵押资产的账面价值总计为9,326.52万元，占公司最近一期经审计净资产的1.84%，抵押资产评估抵押价值总计为18,000万元(壹亿捌仟万元整)。

　　2、公司向中国工商银行股份有限公司台州黄岩支行申请综合授信具体情况如下：

　　因公司名称变更及公司位于东城街道开发区埭西路2号、4号的产权证二证合一变更，故取消公司原已抵押给中国工商银行股份有限公司台州黄岩支行（以下简称“黄岩工行”）的房地产，并重新拟以东城街道开发区埭西路2号、4号房地产抵押给黄岩工行申请金额不超过16,177万元（壹亿陆仟壹佰柒拾柒万元整）的综合授信额度，起止时间为2022年10月26日到2024年10月25日。本次拟抵押资产的具体明细如下：

　　截止2022年9月30日，以上抵押资产的账面价值总计为749.24万元，占公司最近一期经审计净资产的0.15%，评估抵押价值总计为16,177万元(壹亿陆仟壹佰柒拾柒万元整)。

　　根据《公司章程》的规定，该议案无需提交公司股东大会审议。公司将根据实际经营需要与银行签订授信合同，最终实际签订的合同总额将不超过上述总额度。本次抵押资产为公司正常银行融资所需，对公司生产经营不存在不利影响。

　　特此公告。

　　公元股份有限公司董事会

　　2022年10月26日