广州若羽臣科技股份有限公司 2022年第三季度报告

　　证券代码：003010                证券简称：若羽臣                公告编号：2022-095

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、主要会计数据和财务指标变动情况说明

　　单位：元

　　2、报告期内公司经营情况

　　今年以来，本土疫情多点散发、多地频发，居民消费信心疲软。面对错综复杂的外部环境，公司以提升抗风险和持续经营能力为中心，推动公司组织体系升级和数字化能力建设。2022年1-9月，公司实现营业收入81,654.44 万元，实现归属于上市公司股东的净利润1,694.72万元，公司主要开展以下工作：

　　（1）持续推进经营改革，聚焦“控风险、降成本、提人效、强前端”的经营方针，加强公司抗风险能力建设，优化存货，加强应收账款管理，提高资金周转效率。公司1-9月经营活动产生的现金流量净额14,653.12万元，同比增长201.93%，公司应收账款同比期初减少42.41%，存货同比期初减少28.67%。

　　（2）围绕品牌管理策略，优化品牌结构，加大现有品牌业务的扩展力度，引进优质品牌，今年以来新引进素力高、双心、雀巢健康、雅漾等国内外知名品牌，同时通过对外投资的形式，和投资品牌达成代运营业务合作，目前公司已形成合作品牌、自有品牌、投资品牌三大品牌矩阵。

　　（3）公司自有品牌绽家2022年1-9月实现营业收入9,482.56 万元，同比增长159.73%，达到盈亏平衡。

　　今年1-9月公司关键经营指标变动原因汇报如下：

　　（1）2022年1-9月营业收入较同期下降，主要由零售业务收入减少引起，今年以来公司调整经营策略，优化品牌结构，提升业务健康度，降低以经销合作为主的零售业务，同时部分客户调整合作模式，由原来的零售业务合作转为运营服务合作。

　　（2）2022年1-9月公司销售毛利率30.24%，较去年同期下降4.31%,主要系一方面公司围绕提升抗风险的经营方针，降低公司长期运营风险，优化库存管理，清理存货，对毛利率造成一定影响；另一方面受消费低迷及疫情等因素影响，为加强市场推广效果，公司增加市场推广费用投入，相关成本增加。

　　（3）2022年1-9月公司净利润同比去年同期下降，主要因上海总部搭建，人力成本较去年同期增加，新增人员所带来的项目还处于培育爬坡期，因人员增加导致场地使用费增加。同时公司市场推广费增加，以及受疫情影响，经营成本整体有所上升。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1、关于回购公司股份的事项

　　公司分别于2022年8月30日和2022年9月23日召开第三届董事会第十一次会议及2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，公司将使用自有资金通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式回购公司发行的A股社会公众股。本次回购股份的资金总额将不低于人民币2,000万元（含），且不超过人民币3,000万元（含），回购价格不超过23.83元/股（含）。本次回购股份实施期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2022-076）、《回购报告书》（公告编号：2022-090）等相关公告。

　　2022年10月11日，公司首次通过回购专用账户以集中竞价交易方式回购公司股份43,800股，占公司总股本的0.036%，最高成交价为13.67元/股，最低成交价为13.34元/股，成交总金额为593,474.00元（不含交易费用）。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于首次回购股份暨回购进展情况的公告》（公告编号：2022-091）。

　　截止本报告披露日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份为155,400股，占公司总股本的0.128%，最高成交价为13.81元/股，最低成交价为13.34元/股，成交总金额为2,123,817.00元（不含交易费用）。本次回购股份情况符合相关法律、行政法规的要求，符合公司既定的回购方案。

　　2、关于公司股权激励计划的进展事项

　　2022年7月15日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整公司2022年股票期权激励计划首次授予部分激励对象名单、授予数量及行权价格的议案》《关于向公司2022年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。公司2021年度权益分派于2022年6月6日实施完毕，公司同步对2022年股票期权激励计划的行权价格进行调整，本次股票期权行权价格由13.59元/股调整为13.39元/股。公司原激励对象中有2名激励对象因个人原因自愿放弃激励资格，调整后，首次授予激励对象人数由147人调整为145人；拟授予激励对象的股票期权数量由900.00万份调整为893.00万份，其中：首次授予股票期权数量由720.00万份调整为715.00万份，预留授予股票期权数量由180.00万份调整为178.00万份（因首次授予股数调减导致预留部分占本次激励计划的总比例大于20%，故同步调整预留部分股数）。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，独立财务顾问出具了独立财务顾问报告，律师出具了法律意见书，监事会对此进行核实并发表了核查意见。具体内容详见公司2022年7月19日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　2022年7月29日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成2022年股票期权激励计划首次授予登记工作，期权简称：若羽JLC1，期权代码：037272，首次授予的股票期权授予人数为145人，授予数量为715.00万份。具体内容详见公司2022年7月30日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　3、关于全资子公司参与投资产业基金的进展事项

　　为充分借助专业投资机构的资源和投资管理优势，拓展公司在新消费领域的产业发展机会，进一步推动公司业务发展，公司全资子公司芜湖若羽臣投资管理有限公司作为有限合伙人以自有资金500万元人民币投资苏州宝捷会山启创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宝捷会基金”）。2022年7月28日，公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于全资子公司参与投资产业基金的进展公告》（公告编号：2022-069），宝捷会基金已完成工商变更登记和中国证券投资基金业协会的重大事项变更备案手续。

　　4、关于持股5%以上股东及其一致行动人减持股份相关进展事项

　　公司持股5%以上股东及其一致行动人宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“晨晖盛景”）、宁波晨晖创新投资管理有限公司-江苏中韩晨晖朗姿股权投资基金（有限合伙）（以下简称“晨晖朗姿”）、晏小平第二期股份减持计划以集中竞价和/或大宗交易方式合计减持公司股份不超4,867,992股（约占公司总股本比例4.00%）。其中通过集中竞价方式减持的，将在预披露公告披露之日起十五个交易日后的六个月内进行，减持公司股份不超2,433,996股（即不超过公司股份总数的2.00%；其中任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1.00%）；通过大宗交易方式减持的，将在预披露公告披露之日起三个交易日后的六个月内进行，减持公司股份不超过2,433,996股（即不超过公司股份总数的2.00%；其中任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的2.00%）。公司于2022年7月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于持股 5%以上股东及其一致行动人股份变动比例达到1%的公告》（公告编号：2022-063），晨晖盛景及其一致行动人晨晖朗姿、晏小平已累计减持公司股份1,225,000股，累计减持变动比例达1.01%。2022年9月15日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于持股5%以上股东及其一致行动人减持股份计划时间过半的进展公告》（公告编号：2022-080），公司披露的前述集中竞价股份减持计划时间已过半。截止本报告披露日，减持计划尚未实施完毕。

　　5、关于持股5%以上股东减持股份事项

　　公司于2022年9月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》（公告编号：2022-089），公司持股5%以上股东朗姿股份有限公司计划以集中竞价和/或大宗交易方式合计减持公司股份不超过7,301,988股（约占公司总股本比例6.00%）。其中通过集中竞价方式减持的，将在预披露公告披露之日起十五个交易日后的六个月内进行，减持公司股份不超过2,433,996股（即不超过公司股份总数的2.00%；其中任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1.00%）；通过大宗交易方式减持的，将在预披露公告披露之日起三个交易日后的六个月内进行，减持公司股份不超过4,867,992股（即不超过公司股份总数的4.00%；其中任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的2.00%）。

　　6、 关于部分募投项目延期的事项

　　2022年9月19日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，公司根据战略布局，结合业务发展需求，稳步推进募投项目建设。“企业信息化管理系统建设项目”的实施地点为上海市虹口区，受2022年上半年上海疫情因素影响，项目建设所需的劳务用工、装修采购、安装组织等受到制约，项目装修进度缓慢，无法在计划时间内达到预定可使用状态。公司经过审慎研究论证，在募投项目实施主体、募集资金用途及募集资金使用金额不发生变更的情况下，将该项目达到预计可使用状态的时间由2022年9月24日调整至2022年12月31日。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-083）。

　　7、 关于变更公司财务总监的事项

　　公司董事会收到公司财务总监刘源先生提交的辞职报告，刘源先生因个人原因申请辞去公司财务总监职务。刘源先生的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。根据《公司法》和《公司章程》等相关规定，经公司董事长及总经理提名，董事会提名委员会审核，公司于2022年9月19日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于变更公司财务总监的议案》，公司董事会同意聘任罗志青女士担任公司财务总监，任期自公司董事会审议通过之日起至公司第三届董事会届满之日止。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于变更公司财务总监的公告》（公告编号：2022-085）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：广州若羽臣科技股份有限公司

　　2022年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：王玉                   主管会计工作负责人：罗志青            会计机构负责人：罗志青

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：王玉                      主管会计工作负责人：罗志青            会计机构负责人：罗志青

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　广州若羽臣科技股份有限公司董事会

　　2022年10月27日