江山欧派门业股份有限公司 2022年第三季度报告

　　证券代码：603208                     证券简称：江山欧派

　　债券代码：113625                     债券简称：江山转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注:1、“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　2、2022 年1-9 月，公司实施了2021年度权益分派，以资本公积金向全体股东每10 股转增3股，按调整后的股数重新计算了2021 年1-9 月的基本每股收益。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　√适用     □不适用

　　1、防火门产线项目进展

　　公司于2020年3月19日召开第三届董事会第十五次会议，于2020年4月8日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司拟投资防火门产线项目的议案》，同意公司拟新购土地建设厂房，新建防火门产线项目，生产适应于市场需求的高品质的防火门，以满足不同市场的多样化需求，项目总投资预计约 45,000.00 万元。2020 年 5 月 8 日，公司与江山市自然资源和规划局签订了《国有建设用地使用权网上交易成交确认书》；2020 年 5 月 12 日，公司与江山市自然资源和规划局签订了《国有建设用地使用权出让合同》。

　　2020年10月28日，经公司第四次临时股东大会审议通过，防火门产线项目实施主体由江山欧派变更为公司控股子公司江山欧派安防科技有限公司（以下简称“欧派安防公司”）。

　　截至本报告期末，江山莲华山工业园防火门产线项目首批生产线已投入使用，年设计产能20万套，同时正在布局第二批次防火门产线。

　　2、重庆江山欧派门业有限公司（以下简称“重庆欧派公司”）年产120万套木门项目进展

　　公司于2020年10月12日召开第四届董事会第五次会议，于2020年10月28日召开2020年第四次临时股东大会，审议通过了《关于子公司拟投资年产120万套木门项目的议案》，同意重庆欧派公司拟新购土地建设厂房，新建年产120万套木门项目，以满足高速增长的市场需求，项目总投资预计约75,800万元，资金来源为自筹资金或自有资金。2020年11月11日，重庆欧派公司与重庆市永川区规划和自然资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》。

　　公司分别于2020年11月23日、2020年12月9日召开第四届董事会第七次会议和2020年第五次临时股东大会，审议通过江山欧派公开发行 A 股可转换公司债券相关议案，并于2021年 3月8日召开的第四届董事会第八次会议，审议通过修改可转债发行规模的相关议案，同意拟通过公开发行可转债券募集资金42,000万元投入重庆江山欧派年产 120 万套木门项目。

　　截至本报告期末，重庆江山欧派年产120万套木门项目首批产线投入使用，年设计产能45万套。公司于2022年10月27日召开了第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于可转债募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将可转债募投项目结项后的结余募集资金8,394.10万元（含截至2022年10月26日的利息与理财收益扣除银行手续费的余额634.73万元，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

　　3、担保事项进展

　　公司分别于2022年4月27日、2022年5月20日召开了第四届董事会第十七次会议和2021年年度股东大会，审议通过了《关于公司及子公司2022年度向银行等机构申请综合授信额度及担保事宜的议案》，根据公司及所属子公司的实际经营需要和资金安排，同意公司为控股子公司欧派安防公司，全资子公司河南欧派门业有限责任公司（以下简称“河南欧派公司”）、江山花木匠家居有限公司（以下简称“花木匠公司”）、江山欧派木制品有限公司（以下简称“欧派木制品公司”）、江山欧派装饰工程有限公司（以下简称“欧派装饰工程公司”）、江山欧罗拉家居有限公司（以下简称“欧罗拉公司”）、江山欧派进出口有限责任公司（以下简称“欧派进出口公司”）、重庆欧派公司、江山欧派工程材料有限公司（以下简称“欧派工程材料公司”）、杭州欧派贸易服务有限公司（以下简称“杭州欧派贸易公司”）向银行等机构申请授信提供总额不超过200,000.00万元的担保，其中预计为资产负债率70%以上的子公司提供的担保额度为150,000.00万元，预计为资产负债率低于70%的子公司提供担保额度不超过50,000.00万元。具体内容详见公司于2022年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派关于公司及子公司2022年度向银行等机构申请综合授信额度及担保事宜的公告》（公告编号：2022-024）。

　　截至报告期末，公司对子公司累计担保金额为92,830万元，其中为控股子公司欧派安防公司提供担保金额4,000万元，为河南欧派公司提供担保金额12,000万元，为花木匠公司提供担保金额13,730万元，为欧派装饰公司提供担保金额9,300万元，为欧派木制品公司提供担保金额 51,800万元，为重庆欧派公司提供担保金额2,000万元。

　　4、应收账款保理业务

　　根据2022年5月20日召开的2021年年度股东大会审议通过的《关于公司及子公司2022年度开展无追索权应收账款保理业务的议案》，同意公司及子公司根据实际经营需要，2022年度拟与银行、商业保理公司等开展无追索权应收账款保理业务，保理金额总计不超过30亿元，公司及子公司可在该额度内于公司2022年年度股东大会召开之日前办理具体保理业务。具体内容详见公司于2022年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派关于公司及子公司2022年度开展无追索权应收账款保理业务的公告》（公告编号：2022-025）。截至2022年 9月30日，公司及子公司已开展无追索权保理业务本金36,511.61万元，发生保理费用1,377.19万元。

　　5、可转换公司债券

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准江山欧派门业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]1184 号）核准，公司于2021年6月11日公开发行了 583 万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额5.83亿元。2021年7月1日，“江山转债”（债券代码 “113625”）在上海证券交易所挂牌交易。

　　“江山转债”期限为自发行之日起6年，即自 2021年6月11日至 2027年6月10日。债券利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。转股期的起止日期：2021年12月20日至2027年6月10日。

　　截至2022年9月30日，累计有450,000.00元“江山转债”转换成公司股份，因转股形成的股份数量累计为4,671股，占“江山转债”转股前公司已发行股份总额的0.0044%。截至2022年9月30日，公司尚未转股的“江山转债”金额为582,550,000.00元，占“江山转债”发行总量的99.9228%。具体内容详见公司于2022年10月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派关于可转债转股结果暨股份变动公告》（公告编号：2022-101）。

　　6、回购股份进展

　　公司于2022年6月15 日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于转换公司发行的可转换为股票的公司债券。回购价格不超过人民币60元/股（含），回购资金总额不低于人民币5,000万元且不超过人民币10,000万元，回购期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。因公司实施2021年年度权益分派方案，本次回购价格上限由不超过60 元/股（含）调整为不超过45.58 元/股（含）。

　　截至2022年9月底，公司已累计回购股份1,293,831股，占公司总股本的比例为0.95%，购买的最高价为42.28元/股、最低价为37.99元/股，已支付的总金额为50,915,481.85元（不含印花税、佣金等交易费用）。具体内容详见公司于2022年10月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《江山欧派关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告》（公告编号：2022-100）。

　　7、募集资金存放与实际使用进展

　　经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕1184号文核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司向社会公开发行面值总额5.83亿元可转换公司债券。公司于2021年6月11日公开发行了583万张可转换公司债券，每张面值100元，共计募集资金5.83亿元，坐扣承销和保荐费用600.00万元（含税）后的募集资金为57,700.00万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2021年6月18日汇入公司募集资金监管账户。扣除各项发行费用（不含税）后，公司本次募集资金资金净额为57,504.22万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2021〕315号）。

　　截至三季报董事会召开日前一日，公司对重庆江山欧派年产120 万套木门项目投入募集资金34,240.63万元(含募集资金到位后于2021年7月置换已预先投入募投项目8,755.51万元)，补充流动资金募集资金15,506.47万元。公司累计使用募集资金49,747.10万元，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为648.32万元，尚未使用募集资金金额为人民币8,405.43万元（数据尾差系四舍五入造成）。

　　8、其他重要信息

　　截至报告期末，公司持有恒大集团及成员企业的应收款项合计7.16亿元：其中应收票据6.62亿元，逾期应收票据6.62亿元；应收账款0.54亿元，逾期应收账款0.50亿元。

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2022年9月30日

　　编制单位:江山欧派门业股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：吴水根        主管会计工作负责人：吴水燕        会计机构负责人：徐慧珍

　　合并利润表

　　2022年1—9月

　　编制单位：江山欧派门业股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

　　公司负责人：吴水根        主管会计工作负责人：吴水燕        会计机构负责人：徐慧珍

　　合并现金流量表

　　2022年1—9月

　　编制单位：江山欧派门业股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：吴水根        主管会计工作负责人：吴水燕        会计机构负责人：徐慧珍

　　2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告。

　　江山欧派门业股份有限公司董事会

　　2022年10月28日

　　证券代码：603208         证券简称：江山欧派        公告编号：2022-104

　　债券代码：113625         债券简称：江山转债

　　江山欧派门业股份有限公司关于

　　可转债募投项目结项并将结余募集资金

　　永久补充流动资金的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次结项的募集资金投资项目：重庆江山欧派门业有限公司（以下简称“重庆江山欧派”）年产120万套木门项目。

　　● 项目结项后结余募集资金用途：江山欧派门业股份有限公司（以下简称“公司”或“江山欧派”）拟将可转债募投项目结项后的结余募集资金8,394.10万元（含截至2022年10月26日的利息与理财收益扣除银行手续费的余额634.73万元，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

　　● 本事项已经公司第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

　　公司于2022年10月27日召开了第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十三次会议，均以全票同意的表决结果审议通过了《关于可转债募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将该募投项目结项，并将可转债募投项目结项后的结余募集资金8,394.10万元（含截至2022年10月26日的利息与理财收益扣除银行手续费的余额634.73万元，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。本事项尚需提交公司股东大会审议。现将有关情况公告如下：

　　一、募集资金投资项目的概述

　　（一）募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕1184号文核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司向社会公开发行面值总额5.83亿元可转换公司债券。公司于2021年6月11日公开发行了583万张可转换公司债券，每张面值100元，共计募集资金5.83亿元，坐扣承销和保荐费用600.00万元（含税）后的募集资金为57,700.00万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2021年6月18日汇入公司募集资金监管账户。扣除各项发行费用（不含税）后，公司本次募集资金净额为57,504.22万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2021〕315号）。

　　（二）募投项目情况

　　公司公开发行可转债募集资金投资项目及募集资金使用计划具体情况如下：

　　单位：人民币万元

　　二、募集资金存放与管理情况

　　（一）募集资金管理情况

　　为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江山欧派门业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司及子公司重庆江山欧派对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2021年6月28日分别与中国工商银行股份有限公司江山支行（以下简称“工商银行江山支行”）、中信银行股份有限公司衢州分行（以下简称“中信银行衢州分行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》的要求不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

　　(二) 募集资金专户存储情况

　　截至2022年10月26日，公司募集资金专户存放情况如下：

　　单位：人民币万元

　　（三）使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况

　　公司于2022年4月27日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用部分闲置募集资金不超过15,000万元进行现金管理，闲置募集资金用于购买安全性高，流动性好的保本型产品。不用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的产品。在上述额度内，资金可循环滚动使用。有效期自第四届董事会第十七次会议审议通过之日起至2022年年度股东大会召开之日止，并授权董事长行使该项投资决策权，财务部门负责具体办理相关事宜。公司独立董事、监事会、保荐机构已经发表明确同意意见。

　　截至2022年10月26日，公司使用闲置可转债募集资金进行现金管理尚未到期的产品余额为0万元。

　　三、本次结项募投项目募集资金的使用及结余情况

　　（一）募投项目先期投入及置换情况

　　公司于2021年7月20日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金为8,755.51万元。公司独立董事、监事会、保荐机构已经发表明确同意意见。本次置换已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健审〔2021〕8902号《关于江山欧派门业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。募集资金到位后，公司已置换先期投入8,755.51万元。

　　（二）本次结项募投项目募集资金结余情况

　　公司本次结项的募集资金投资项目为：重庆江山欧派年产120万套木门项目。截至2022年10月26日，上述项目募集资金的使用及结余情况如下：

　　单位：人民币万元

　　四、本次募投项目结项、募集资金结余的主要原因

　　（一）本次募投项目“重庆江山欧派年产120万套木门项目”厂房建设已完工，首批年产45万套的木门产线已布局完成并逐步投入使用，公司根据募投项目实际运营情况和当前市场行情，拟将该募投项目（即募集资金对应“重庆江山欧派年产120万套木门项目”的投入部分）结项，并将结余的募集资金永久补充流动资金。后续，公司将根据战略规划及业务订单情况以自有资金适时投入“重庆江山欧派年产120万套木门项目”，布局新的产线。

　　（二）公司在该募投项目建设实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，在保证募投项目质量和控制实施风险的前提下，科学、审慎地使用募集资金，合理配置各项资源，公司加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，提高了募集资金的使用效率，有效节约了项目建设资金。

　　（三）公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益以及募集资金存放期间产生了一定的利息收益。

　　五、结余募集资金的使用计划

　　为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司拟将上述募投项目结项后的结余募集资金8,394.10万元（含截至2022年10月26日的利息与理财收益扣除银行手续费的余额634.73万元，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

　　结余募集资金转出后上述募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。

　　六、本次募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金对公司的影响

　　公司本次募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金，是公司根据实际经营情况作出的合理决策，有利于最大程度发挥募集资金使用效益，符合公司实际经营发展需要，符合全体股东利益，不会对公司正常生产经营产生重大不利影响，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及其全体股东、特别是中小股东利益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。

　　七、专项说明意见

　　（一）独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司对可转债募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的事项履行了必要的审议程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规及规范性文件的规定。公司董事会的召开、审议程序合法、有效，符合《公司法》《公司章程》的有关规定。该事项是公司根据募投项目实际运营情况和市场行情，进行充分评估后的决策，有利于提高公司募集资金的使用效率，符合公司经营发展需要和全体股东的利益,不存在变相改变募集资金投向和损害公司及其全体股东、特别是中小股东利益的情形，同意公司将此次募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金，并提交公司股东大会审议。

　　（二）监事会意见

　　公司监事会认为：公司将上述募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金，是基于募投项目的实际情况而做出的审慎决定，能够充分发挥募集资金的使用效益，满足公司对流动资金的需求，符合公司和全体股东的利益,不存在变相改变募集资金投向和损害公司及其全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次将募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的事项履行了必要的审议程序，符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》等相关规定，一致同意公司将此次募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金，并提交公司股东大会审议。

　　（三）保荐机构意见

　　保荐机构认为：公司本次对可转债募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金事项，已经公司董事会、监事会审议通过，全体独立董事发表明确同意的独立意见。本次可转债募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金事项不存在变相改变募集资金投向的情形，亦不存在损害公司及中小股东利益的情形，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定及公司募集资金管理制度。保荐机构对公司本次募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金事项无异议。

　　特此公告。

　　江山欧派门业股份有限公司董事会

　　2022年10月28日

　　证券代码：603208         证券简称：江山欧派        公告编号：2022-105

　　债券代码：113625         债券简称：江山转债

　　江山欧派门业股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　江山欧派门业股份有限公司（以下简称 “公司”）于2022年10月27日召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，本次计提资产减值准备尚需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、公司计提资产减值准备的基本情况

　　根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，为真实、公允地反映公司的财务状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2022年9月30日合并报表范围内的各类资产进行了全面的检查和减值测试，对可能发生资产减值损失的资产计提了资产减值准备。

　　公司本次计提资产减值准备的范围包括应收账款、应收票据、其他应收款、应收款项融资、存货、合同资产，计提各项资产减值准备共计24,648.33万元（本公告表格中数据尾差系因四舍五入所致），占公司2021年经审计的归属于上市公司股东的净利润95.95%，计入的报告期间为2022年1月1日至2022年9月30日，具体明细如下表：

　　单位：万元 币种：人民币

　　二、主要资产减值计提情况

　　（一）计提信用减值损失

　　公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

　　对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

　　于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

　　公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

　　公司拟对2022年9月30日合并报表范围内应收账款、应收票据、其他应收款、应收款项融资计提坏账准备合计23,565.17万元，具体明细如下：

　　单位：万元 币种：人民币

　　（二）计提资产减值损失

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

　　公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

　　公司拟对2022年9月30日合并报表范围内原材料、库存商品、合同资产计提存货跌价准备合计1,083.16万元，具体明细如下：

　　单位：万元 币种：人民币

　　三、计提资产减值准备对公司报告期损益的影响

　　公司本次计提各项资产减值准备金额为24,648.33万元，相应减少公司2022年前三季度利润总额24,648.33万元。

　　四、公司履行的决策程序

　　（一）董事会的召开、审议和表决情况

　　2022年10月27日，公司召开第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。公司本次计提减值准备，符合《企业会计准则》和公司执行的相关会计政策规定，符合公司资产的实际情况。计提减值后，公司2022年前三季度财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况及经营成果，同意计提各项资产减值准备共计24,648.33万元。

　　（二）审计委员会关于计提资产减值准备的意见

　　审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则及公司资产的实际状况，计提减值准备依据充分，符合中国企业会计准则和公司会计政策、会计估计的相关规定。计提资产减值准备后，公司2022年前三季度财务报表能更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，同意公司本次计提资产减值准备的方案，并将该议案提交董事会审议。

　　（三）独立董事意见

　　公司独立董事认为：本次计提资产减值准备事项是公司基于谨慎性原则，在充分分析和评估各项资产实际情况后确定的，符合《企业会计准则》和公司资产减值准备相关会计政策的规定；计提依据充分、合理，决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，同意本次计提资产减值准备。

　　（四）监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项依据充分、合理，决策程序合法、合规，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定，符合公司实际经营情况。计提资产减值准备后，财务报表能够更加真实、公允地反映公司的财务状况和资产价值，使公司的会计信息更具有合理性，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意本次计提资产减值准备。

　　五、备查文件

　　1、江山欧派第四届董事会第二十三次会议决议；

　　2、江山欧派第四届监事会第十三次会议决议；

　　3、江山欧派独立董事关于第四届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　江山欧派门业股份有限公司董事会

　　2022年10月28日

　　证券代码：603208         证券简称：江山欧派       公告编号：2022-107

　　债券代码：113625         债券简称：江山转债

　　江山欧派门业股份有限公司关于召开

　　2022年第三次临时股东大会的通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 股东大会召开日期：2022年11月14日

　　● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　一、 召开会议的基本情况

　　(一) 股东大会类型和届次

　　2022年第三次临时股东大会

　　(二) 股东大会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2022年11月14日14点00分

　　召开地点：浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号江山欧派二楼一号会议室

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2022年11月14日

　　至2022年11月14日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 — 规范运作》等有关规定执行。

　　(七) 涉及公开征集股东投票权

　　不涉及

　　二、 会议审议事项

　　本次股东大会审议议案及投票股东类型

　　1、 各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述议案已经公司第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过，具体内容详见公司2022年10月28日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司指定信息披露媒体《上海证券报》《证券日报》披露的相关公告。

　　2、 特别决议议案：无

　　3、 对中小投资者单独计票的议案：1、2

　　4、 涉及关联股东回避表决的议案：无

　　应回避表决的关联股东名称：无

　　5、 涉及优先股股东参与表决的议案：无

　　三、 股东大会投票注意事项

　　(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　(二) 持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　四、 会议出席对象

　　(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　(二) 公司董事、监事和高级管理人员。

　　(三) 公司聘请的律师。

　　(四) 其他人员

　　五、 会议登记方法

　　1、符合上述条件的法人股东登记时应提供法人单位营业执照复印件、法定代表人身份证明书、法定代表人身份证复印件、持股证明；如委托代理人出席，则应另外提供法定代表人委托书、出席人身份证复印件；

　　2、符合上述条件的自然人股东登记时应提供本人的身份证复印件、持股证明；如委托代理人出席，则应另外提供代理人身份证复印件、委托书；

　　3、登记地点：浙江省江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号江山欧派董秘办；

　　4、登记时间：2022年11月11日9:00-17:00；

　　5、登记方式：异地股东可以用信函或传真方式登记(需提供有关证件复印件)；

　　6、以上文件报送以2022年11月11日17:00时前公司收到为准。

　　六、 其他事项

　　1、联系地址：浙江省江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号江山欧派；

　　邮政编码：324100；

　　联系人姓名：郑宏有；

　　联系电话：0570-4729200；

　　传真：0570-4690830；

　　联系部门：董秘办。

　　2、会期半天，与会人员交通及住宿费用自理。

　　3、为配合做好新型冠状病毒肺炎疫情防控工作，有效减少人员聚集，阻断疫情传播，同时为保证股东大会顺利召开，特就有关事宜提示如下：

　　（1）公司倡议广大股东通过网络投票方式进行投票；

　　（2）本次会议现场将严格落实疫情防控相关要求，股东（或股东代理人）如确需到现场参会，请将个人近期（7天）行程、有无发烧、咳嗽、乏力及与确诊患者接触史（直接及间接）等信息一并在参会登记时予以登记。股东大会当日仅接受已登记股东（或股东代理人）参会，参会人员需服从工作人员安排引导，配合落实参会登记、体温检测等防疫要求，体温正常、健康码为绿色并持48小时内核酸检测阴性证明的股东可进入会场，请全程佩戴口罩，并保持必要的座次距离。

　　4、出席现场会议的股东及股东代理人，请于会议开始前半小时内到达会议地点，并携带身份证明、持股证明、授权委托书等原件，以便签到入场。

　　特此公告。

　　江山欧派门业股份有限公司董事会

　　2022年10月28日

　　附件1：授权委托书

　　报备文件

　　提议召开本次股东大会的董事会决议

　　附件1：授权委托书

　　授权委托书

　　江山欧派门业股份有限公司：

　　兹委托     先生（女士）代表本单位（或本人）出席2022年11月14日召开的贵公司2022年第三次临时股东大会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：　　　　　　　　

　　委托人持优先股数：　　　　　　　　

　　委托人股东帐户号：

　　委托人签名（盖章）： 　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号： 　　　　　　　　　　受托人身份证号：

　　委托日期：　　年  月  日

　　备注：

　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。