中捷资源投资股份有限公司 2022年第三季度报告

　　证券代码：002021                     证券简称：ST中捷                  公告编号：2022-069

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 √不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　1、截止本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动及原因：

　　（1）应收票据较期初增长165.74%，主要原因为本报告期已经背书转让但尚未终止确认的应收票据增加所致；

　　（2）应收款项融资较期初增长295%，主要原因为报告期期末部分应收票据暂未背书或到期所致；

　　（3）在建工程较期初增长64.18%，主要原因为本报告期公司1号厂房工程扩建及智能仓储系统、砂处理、混砂（制芯）除尘系统投入所致；

　　（4）其他非流动资产较期初增长96.98%，主要原因为本报告期公司部分工程设备预付款增加所致；

　　（5）衍生金融负债较期初增长6,687.35%，主要原因为本报告期公司持有外汇期权公允价值变动所致；

　　（6）应付账款较期初下降53.86%，主要原因为本报告期公司采购规模下降，应付货款减少所致；

　　（7）合同负债较期初增长43.02%，主要原因为本报告期公司预收货款增加所致；

　　（8）其他流动负债较期初增长102.73%，主要原因为本报告期公司预收货款增加及已背书转让但尚未终止确认的应收票据增加所致；

　　（9）递延收益较期初增长507.31%，主要原因为本报告期公司收到工业企业技改贴息专项资金388.42万元所致。

　　2、截止本报告期末，公司利润表项目大幅度变动及原因：

　　（1）财务费用较上年同期下降300.03%，主要原因为本报告期因美元汇率波动，汇兑收益较上年同期增加约2,100万元所致；

　　（2）投资收益较上年同期增长203.46%，主要原因为本报告期公司购买银行大额存单产生的利息收入增加所致；

　　（3）公允价值变动收益较上年同期下降366.89%，主要原因为本报告期公司持有的远期外汇期权公允价值变动所致；

　　（4）信用减值损失较上年同期增长893.22%，主要原因为本报告期公司因应收账款较期初增加，计提的坏账准备同比增加所致；

　　（5）资产处置收益较上年同期增长1,424.59%，主要原因为本报告期公司固定资产处置收益减少所致；

　　（6）营业外收入较上年同期增长340.03%，主要原因为本报告期公司核销部分应付账款影响损益所致；

　　（7）营业外支出较上年同期增长530.71%，主要原因为报告期内因广州农商行金融借款纠纷一案，公司因不服一审判决结果提出上诉，并预交诉讼费用约797.01万元，公司根据谨慎性原则按照上诉费用的50%即398.51万元计提预计负债所致；

　　（8）所得税费用较上年同期下降177.33%，主要原因为本报告期公司递延所得税费用减少所致。

　　3、截止本报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动及原因：

　　（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降96.92%，主要原因为： = 1 \* GB3 \* MERGEFORMAT ①上年同期公司全资子公司禾旭贸易票据结算金额较大，其中部分货款采用承兑汇票结算，而本报告期禾旭贸易使用应付票据结算比例相比减少； = 2 \* GB3 \* MERGEFORMAT ②年初部分应付票据到期，增加了现金流出；

　　（2）投资活动产生的现金流量净额上年同期初下降91.27%，主要原因为本报告期公司购买银行理财产品所支付的现金同比减少所致；

　　（3）筹资活动产生的现金流量净额上年同期初下降110.64%，主要原因为本报告期公司银行短期借款净流入较上年同期减少所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、其他重要事项

　　√适用 □不适用

　　1、根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，公司对各项资产进行了全面清查和减值测试，并按照谨慎性原则对贵州拓实能源有限公司、深圳市前海理想金融控股有限公司、大兴安岭捷瑞生态科技有限公司、陕西三沅重工发展股份有限公司、四川信托—锦兴1号集合资金信托计划及玉环铂悦投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币294万元，占比0.64%）投资、四川信托—锦兴2号集合资金信托计划及玉环德康投资中心（有限合伙）（公司全资子公司华俄兴邦作为普通合伙人认缴出资人民币196万元，占比0.59%）投资计提了减值准备或确认了公允价值变动损益；同时，公司也委托浙江六和律师事务所对上述投资进行后续跟踪处理。

　　关于投后处置进展情况，浙江六和律师事务所出具了《关于中捷资源投资股份有限公司相关投资情况的进展报告（七）》，经核查报告期内，玉环铂悦投资中心（有限合伙）、玉环德康投资中心（有限合伙）已经被吊销营业执照，但尚未注销。因玉环铂悦对外享有22600万元债权，且债务人黑龙江兴邦国际资源投资股份有限公司已进入破产重整程序，为保护玉环铂悦的合法利益，公司已委托律师于2022年3月22日以玉环铂悦的名义向债务人黑龙江兴邦国际资源投资股份有限公司管理人申报了债权。玉环德康所投资的底层资产东宁华信经济贸易有限责任公司，因涉金融借款合同纠纷一案于2022年7月被起诉，该案件于2022年9月19日下午开庭审理，截至本公告日，公告期尚未期满，且东宁华信尚未进入破产程序。截至本公告日，陕西三沅重工发展股份有限公司登记状态为开业，但已被列为失信被执行人，尚未进入破产程序。深圳市前海理想金融控股股权有限公司、贵州拓实能源有限公司未被列为失信被执行人。贵州拓实能源因涉合同纠纷一案于2022年6月被起诉，截至本公告日，该案件已开庭审理，委托律师尚未查询到该案生效裁判文书。大兴安岭捷瑞生态科技有限公司目前仍存续但处于歇业状态，未被列为失信被执行人，由于该公司经营业绩未达到预期且连续亏损，公司于2022年1月聘请上海加策资产评估公司对该公司股权进行评估，评估报告所示股权评估期末公允价值为2,656.91万元。

　　2、2020年11月4日，公司收到广州农商银行送达的函件，函称公司于2017年6月27日与广州农商银行签订了《差额补足协议》，公司对广州农商银行向华翔投资提供25亿元的信托贷款承担差额补足义务。经公司核查，公司档案中没有函件中所提及的《差额补足协议》原件或复印件，公司董事会或股东大会也未曾审议过涉及为函件提及的信托贷款提供差额补足的相关议案。

　　公司就函件中提及的差额补足义务涉及的事项向玉环市公安局进行了报案，2021年3月23日公司收到玉环市公安局送达的《立案告知书》，对该案立案侦查，目前案件尚处于司法机关侦办中。

　　广州中院于2020年11月23日立案受理(案号：(2020)粤01民初2011号)，依法适用普通程序，于2021年7月9日、9月3日公开开庭进行了审理。公司于2022年1月30日收到代理律师转发广州市中级人民法院电子送达的(2020)粤01民初2011号一审《民事判决书》文书，判决公司及另外两家公司分别在1,585,666,666.67元范围内对华翔(北京)投资有限公司不能清偿涉案债务的二分之一部分承担赔偿责任，同时分别在7,978,551元范围内承担部分诉讼费用。

　　公司因不服广州中院作出的一审判决，在上诉期内，已于2022年2月11日通过EMS邮寄纸质上诉状及副本给广州中院，向广东省高级人民法院提出上诉。

　　广东省高级人民法院已于2022年7月1日对该案件进行了开庭审理，截至本公告披露日，公司尚未收到广东省高级人民法院的裁判文书。因二审判决结果将存在不确定性，公司暂无法准确估计是否需要对原计提的预计负债进行调整，以及该案件对公司财务状况的最终影响，公司将根据该案件的诉讼进展及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

　　3、2022年4月8日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立案告知书》（证监立案字 01120220006 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《证券法》、《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，2022 年 3 月 23 日，中国证监会决定对公司立案。截至本公告披露日，中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：中捷资源投资股份有限公司

　　2022年9月30日

　　单位：元

　　法定代表人：张黎曙                 主管会计工作负责人：倪建军              会计机构负责人：倪建军

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：张黎曙                 主管会计工作负责人：倪建军              会计机构负责人：倪建军

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　法定代表人：张黎曙                 主管会计工作负责人：倪建军              会计机构负责人：倪建军

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　中捷资源投资股份有限公司董事会

　　2022年10月29日