比亚迪股份有限公司 第七届董事会第二十八次会议决议公告

　　证券代码：002594          证券简称：比亚迪         公告编号：2022-129

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　比亚迪股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十八次会议于2022年10月28日以通讯表决方式召开，会议通知于2022年10月12日以电子邮件方式送达。会议应出席董事6名，实际出席董事6名。会议由董事长王传福先生召集并主持，会议的召集、召开符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。与会董事经过审议，以记名投票方式通过了如下决议：

　　一、《关于审议公司2022年第三季度财务报表及审议并同意发布公司2022年第三季度报告全文的议案》

　　表决情况：6票同意，0票反对，0票弃权

　　经审议，董事会确认公司按照中国会计准则编制的2022年第三季度财务报表、2022年第三季度报告全文内容真实、准确、完整；授权公司董事会秘书、公司秘书及相关工作人员在深圳证券交易所及香港联合交易所发布上述季度报告全文。

　　本议案无需提交公司股东大会审议。

　　二、《关于向参股公司购买设备暨关联交易的议案》

　　表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权

　　公司非执行董事吕向阳先生间接控制东莞市德瑞精密设备有限公司，属于关联董事，吕向阳先生已按规定回避表决，该议案获其余五位非关联董事全票表决通过。

　　经审核，董事会审议通过了《关于向参股公司购买设备暨关联交易的议案》，同意公司及子公司向东莞市德瑞精密设备有限公司采购锂电设备，关联交易金额预计不超过人民币113,000万元；授权公司管理层签署相关协议并办理相关手续。

　　公司独立董事就该议案内容发表了明确同意的独立意见，具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《独立董事关于第七届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见》。

　　有关交易具体内容详见本公司同日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向参股公司购买设备暨关联交易的公告》。

　　本议案无需提交公司股东大会审议。

　　三、备查文件

　　1、 公司第七届董事会第二十八次会议决议；

　　2、 独立董事关于第七届董事会第二十八次会议相关事项的事前认可意见；

　　3、 独立董事关于第七届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　比亚迪股份有限公司董事会

　　2022年10月28日

　　证券代码：002594         证券简称：比亚迪         公告编号：2022-131

　　比亚迪股份有限公司

　　关于2022年第三季度计提信用

　　及资产减值损失的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　比亚迪股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司计提减值准备的有关制度，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2022年9月30日的各类应收款项、合同资产、存货、固定资产、在建工程、无形资产、开发支出等资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。

　　一、计提信用及资产减值损失概述

　　公司2022年第三季度信用及资产减值损失合计计提787,069千元人民币，其中应收款项计提减值准备320,368千元人民币，合同资产计提减值准备128,762千元人民币,存货跌价准备计提216,651千元人民币，开发支出计提减值准备121,288千元人民币。剔除外币报表折算差异影响，本次发生的信用及资产减值损失影响2022年第三季度当期损益（税前）共计787,069千元人民币。

　　二、信用及资产减值损失计提情况

　　（一）应收款项

　　公司2022年第三季度计提应收账款减值准备206,645千元，其他应收款计提减值准备921千元，长期应收款计提减值准备114,575千元；应收款项融资转回减值准备1,773千元。计提依据如下：

　　公司以预期信用损失模型为基础，根据客户类型、历史违约损失经验及目前经济状况，考虑前瞻性信息，推断债务人信用风险的预期变动，计量其预期信用损失，确认相关应收款项的减值准备。

　　（二）合同资产

　　公司2022年第三季度计提合同资产减值准备128,762千元，计提依据如下：

　　公司以预期信用损失模型为基础，根据客户类型、历史违约损失经验及目前经济状况，考虑前瞻性信息，推断债务人信用风险的预期变动，计量其预期信用损失，确认相关合同资产的减值准备。

　　（三）存货

　　公司2022年第三季度计提存货跌价准备216,651千元，计提依据如下：

　　期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。

　　计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　（四）开发支出

　　公司2022年第三季度计提开发支出减值准备121,288千元，计提依据如下：

　　针对开发支出，期末按照公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者估计其可收回金额，然后将所估计的资产可收回金额与其账面价值比较，确定减值金额。

　　资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

　　开发支出减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

　　三、本次计提信用及资产减值损失对公司的影响

　　公司本次计提信用及资产减值损失减少2022年第三季度当期损益（税前）共计787,069千元。

　　公司本次计提信用及资产减值损失依据充分，符合公司资产现状，符合《企业会计准则》及公司相关会计政策要求，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　特此公告。

　　比亚迪股份有限公司董事会

　　2022年10月28日

　　证券代码：002594         证券简称：比亚迪       公告编号：2022-130

　　比亚迪股份有限公司

　　关于向参股公司购买设备暨关联交易的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 关联交易概述

　　1、 为满足生产经营的需要，比亚迪股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）及子公司拟向参股公司东莞市德瑞精密设备有限公司（以下简称“东莞德瑞”）采购锂电设备，关联交易金额预计不超过人民币113,000万元。

　　2、 公司全资子公司深圳市比亚迪锂电池有限公司持有东莞德瑞32.5%的股权。公司非执行董事吕向阳先生间接控制东莞德瑞。根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第（四）款规定，东莞德瑞与本公司构成关联关系，本次交易构成关联交易。

　　3、 公司于2022年10月28日召开的第七届董事会第二十八次会议审议通过了《关于向参股公司购买设备暨关联交易的议案》。关联董事吕向阳先生已按规定回避表决，公司独立董事对本次关联交易事项发表了事前认可意见和独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，本次关联交易事项在公司董事会的审批权限范围内，无需经公司股东大会审议批准，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　二、交易方的基本情况

　　1、公司名称：东莞市德瑞精密设备有限公司

　　2、统一社会信用代码：91441900568282290N

　　3、企业类型：其他有限责任公司

　　4、注册地：东莞市东城街道同沙东城科技工业园同辉路

　　5、法定代表人：蔡泽林

　　6、注册资本：2,000万元人民币

　　7、设立时间：2011年1月28日

　　8、经营范围：精密设备仪器的研发、生产、销售、租赁、安装、维修及技术咨询；机械设备零配件加工和销售；计算机软件开发、销售及技术服务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　9、股东及持股比例：

　　10、主要财务数据

　　截至2021年12月31日，东莞德瑞总资产为人民币301,187千元，净资产为人民币126,510千元；2021年1-12月主营收入为人民币300,083千元，净利润为人民币29,655千元（经审计）。截至2022年9月30日，东莞德瑞总资产为人民币362,283千元，净资产为人民币158,558千元；2022年1-9月主营收入为人民币250,762千元，净利润为人民币32,048千元（未经审计）。

　　11、关联关系说明

　　公司非执行董事吕向阳先生间接控制东莞德瑞，根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第（四）款规定，东莞德瑞与本公司构成关联关系。

　　12、失信被执行情况说明

　　经查询中国执行信息公开网信息，东莞德瑞不是失信被执行人。

　　三、关联交易的主要内容

　　1、交易内容：公司及子公司向东莞德瑞采购锂电设备；

　　2、交易金额：关联交易金额预计不超过人民币113,000万元；

　　3、付款方式：根据设备采购合同的约定进行付款；

　　4、其他：公司及子公司将根据实际情况与东莞德瑞签署关联交易协议。

　　四、关联交易的定价政策及定价依据

　　本次关联交易为公司及子公司向东莞德瑞采购锂电设备，关联交易定价遵循公平、公允、合理的原则，根据市场价格协商确定。本次交易符合公司现阶段实际经营和未来发展需求，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。

　　五、 关联交易目的和对上市公司的影响

　　随着公司新能源汽车产销量接连创下历史新高，为配套持续攀升的公司动力电池装机总量，公司需继续增加锂电设备投入以扩大动力电池产能。东莞德瑞在锂电设备行业拥有长期的经验积累和一定领先技术优势。本次关联交易是为了满足公司及子公司动力电池产线建设的实际需要，属于正常业务往来。本次交易有助于公司进一步提升动力电池产能，有利于促进公司新能源汽车销量持续增长，提高公司盈利水平，符合公司在新能源汽车领域持续积极的发展战略。

　　六、与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额

　　2022年初至本公告披露日，公司及子公司与东莞德瑞（含与其受同一主体控制或相互存在控制关系的其他关联人）累计已发生的各类关联交易的总金额为人民币1,145,327千元。

　　七、独立董事意见

　　公司独立董事对《关于向参股公司购买设备暨关联交易的议案》进行了事前审阅，同意将该议案提交公司第七届董事会第二十八次会议审议，并就该事项发表独立意见如下：

　　公司及子公司向关联方东莞德瑞采购锂电设备系出于日常正常生产经营需要，我们已对《关于向参股公司购买设备暨关联交易的议案》做出事前认可，并同意提交公司董事会审议。董事会在审议该议案时，关联董事已回避表决，表决程序及表决结果合法有效。本次交易不存在损害公司和全体股东、特别是非关联股东和中小股东利益的情况，因此我们同意公司及子公司开展本次关联交易事项。

　　八、备查文件

　　1、第七届董事会第二十八次会议决议；

　　2、独立董事关于第七届董事会第二十八次会议相关事项的事前认可意见；

　　3、独立董事关于第七届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　比亚迪股份有限公司董事会

　　2022年10月28日

　　证券代码：002594                            证券简称：比亚迪                 公告编号：2022-128

　　比亚迪股份有限公司

　　2022年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　是 否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　是 否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　适用 不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　适用 不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　适用 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　适用 不适用

　　资产负债表

　　单位：元

　　损益表

　　单位：元

　　现金流量表

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　适用 不适用

　　三、其他重要事项

　　适用 不适用

　　公司于2022年4月22日召开了第七届董事会第二十一次会议及第七届监事会第九次会议，并于2022年5月27日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于审议<比亚迪股份有限公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于审议<比亚迪股份有限公司2022年员工持股计划管理办法>的议案》等相关议案。具体内容详见公司分别于2022年4月23日、2022年5月28日及2022年5月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《第七届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2022-053）、《比亚迪股份有限公司2022年员工持股计划（草案）》及其摘要、《比亚迪股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》及《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-080）以及《比亚迪股份有限公司2022年员工持股计划》（以下简称“本次员工持股计划”）。本次员工持股计划参与对象包括公司的职工代表监事、高级管理人员以及比亚迪集团的中层管理人员、核心骨干员工，参与本员工持股计划的总人数不超过12,000人，本次员工持股计划将通过非交易过户等法律法规允许的方式受让公司拟回购的公司股票，受让价格为0元/股，参与对象无需出资。

　　截至2022年6月13日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易的方式累计回购A股股份的数量为5,511,024股，占公司总股本的0.189%，最高成交价为人民币358.58元/股，最低成交价为人民币293.37元/股，回购资金总额为人民币1,809,702,398.72元（不含交易费用），完成了本次员工持股计划所需的股份回购。具体内容详见公司于2022年6月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2022年回购公司股份的方案实施完毕的公告》（公告编号：2022-092）。

　　公司于2022年7月14日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有的5,511,024股公司股票已以非交易过户形式过户至本次员工持股计划专用证券账户。具体内容详见公司于2022年7月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2022年员工持股计划完成非交易过户的公告》（公告编号：2022-104）。

　　本次员工持股计划于2022年9月16日召开了第一次持有人会议，审议通过了《关于设立比亚迪股份有限公司2022年员工持股计划管理委员会的议案》、《关于选举比亚迪股份有限公司2022年员工持股计划管理委员会委员的议案》和《关于授权比亚迪股份有限公司2022年员工持股计划管理委员会办理本次员工持股计划相关事宜的议案》，具体内容详见公司于2022年9月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2022年员工持股计划第一次持有人会议决议公告》（公告编号：2022-120）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：比亚迪股份有限公司

　　2022年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：王传福         主管会计工作负责人：周亚琳                     会计机构负责人：刘惠

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：王传福            主管会计工作负责人：周亚琳            会计机构负责人：刘惠

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　是 否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　比亚迪股份有限公司董事会

　　董事长：王传福

　　董事会批准报送日期：2022年10月28日