帝欧家居集团股份有限公司 关于担保事项的进展公告

　　证券代码：002798               证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-127

　　债券代码：127047               债券简称：帝欧转债

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导

　　性陈述或者重大遗漏。

　　特别风险提示：

　　截至本公告披露之日，公司及子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产100%。

　　一、 担保情况概述

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”、“帝欧家居”）于2022年1月28日召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第二十九次会议，于2022年2月15日召开了2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于2022年度对外担保额度预计的议案》。同意公司及子公司在2022年度为公司全资子公司重庆帝王洁具有限公司、成都亚克力板业有限公司、四川爱帝唯网络科技有限公司、公司控股子公司佛山欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“欧神诺”）及其全资子公司广西欧神诺陶瓷有限公司、景德镇欧神诺陶瓷有限公司、佛山欧神诺云商科技有限公司提供担保额度总计不超过人民币733,480.00万元。担保额度有效期自股东大会审议通过之日起12个月内。具体内容详见公司于2022年1月29日在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于2022年度对外担保额度预计的公告》（公告编号：2022-011）。

　　二、 担保进展情况

　　近日，公司和欧神诺分别与广西北部湾银行股份有限公司（以下简称：“北部湾银行”）梧州分行签订《最高额保证合同》（合同编号：GT16221008139867、GT16221008139872），共同为广西欧神诺陶瓷有限公司（以下简称：“广西欧神诺”）与北部湾银行梧州分行形成的债权提供最高债权额本金为9,000万元的连带责任保证担保。

　　三、 担保合同的主要内容

　　四、累计对外担保情况

　　本次担保后，公司及控股子公司对外担保总金额为600,758万元，占公司2021年年度经审计净资产的132.19%，其中：公司及控股子公司对合并报表内单位提供的担保总金额为586,758万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为129.11%；公司及其控股子公司对合并报表外单位（欧神诺经销商）提供的担保总金额为14,000万元，占上市公司最近一期经审计净资产的比例为3.08%。公司不存在逾期的对外担保事项，不存在涉及诉讼的担保及因担保被判决应承担损失的情况。

　　五、备查文件

　　1、 公司与北部湾银行梧州分行签订的《最高额保证合同》；

　　2、 欧神诺与北部湾银行梧州分行签订的《最高额保证合同》。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年10月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-128

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　第五届董事会第三次会议决议的公告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、 董事会会议召开情况

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三次会议于2022年10月28日在公司总部会议室以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议通知已于2022年10月26日以电子邮件的方式发出，会议应出席董事7名，实际出席董事7名，公司监事及高级管理人员列席了会议。

　　会议由董事长刘进先生主持，本次会议的召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、 董事会会议审议情况

　　1、 审议通过《关于2022年第三季度计提信用及资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　董事会同意公司对2022年第三季度计提各项减值损失共计938.99万元，2022年1至9月累计计提各项减值损失共计7,763.10万元。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2022年第三季度计提信用及资产减值准备的公告》（公告编号：2022-130）。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见，具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　2、 审议通过《2022年第三季度报告》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　经审核，董事会认为公司《2022年第三季度报告》内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　公司《2022年第三季度报告》（公告编号：2022-131）于同日披露在公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、 备查文件

　　1、 帝欧家居集团股份有限公司第五届董事会第三次会议决议；

　　2、独立董事关于公司第五届董事会第三次会议相关事项之独立意见。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年10月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-129

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　第五届监事会第三次会议决议的公告

　　本公司及全体监事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导

　　性陈述或者重大遗漏。

　　一、 监事会会议召开情况

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第三次会议于2022年10月28日在公司总部会议室以现场会议的方式召开。本次会议通知已于2022年10月27日以电子邮件的方式发出，会议应出席监事3名，实际参加表决监事3名，公司董事会秘书列席了会议。

　　会议由监事会主席李艳峰女士主持，本次会议的召集、召开及表决符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、 监事会会议审议情况

　　经与会监事充分审议，会议采用记名投票的方式逐项表决了本次会议的各项议案，形成并通过了如下决议：

　　1、审议通过《关于2022年第三季度计提信用及资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　监事会同意公司对2022年第三季度计提各项减值损失共计938.99万元，2022年1至9月累计计提各项减值损失共计7,763.10万元。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2022年第三季度计提信用及资产减值准备的公告》（公告编号：2022-130）。

　　2、审议通过《2022年第三季度报告》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　经审议，公司监事会认为：董事会编制和审核公司2022年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　公司《2022年第三季度报告》（公告编号：2022-131）于同日披露在公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、 备查文件

　　1、帝欧家居集团股份有限公司第五届监事会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　监事会

　　2022年10月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-130

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　关于2022年第三季度计提信用

　　及资产减值准备的公告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》、《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，在编制2022年第三季度的公司财务报表的过程中，为了真实、准确地反映本公司的资产与财务状况，基于谨慎性原则，经公司第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过，公司对各类资产进行了清查和减值测试，对公司合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。现将相关事宜公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述及说明

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》以及公司的会计政策有关规定，为真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果，同时基于谨慎性和一致性原则，公司对截至2022年9月30日合并报表范围内的各类资产进行了检查和减值测试，公司对可能发生减值损失的资产计提相应减值准备。

　　（二）本次计提减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司2022年第三季度公司计提各项减值损失共计938.99万元，2022年1至9月累计计提共计7,763.10万元，详见下表：

　　单位：万元

　　注：上述数据均按四舍五入原则保留至小数点后两位数，合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，均是由于四舍五入造成的。

　　（三）本次计提资产减值准备的相关说明

　　1、计提信用减值损失

　　1）风险组合计提依据及方法

　　以金融工具类型、账龄组合、债务人类型等共同信用风险特征为依据，将金融工具分为应收票据组合、其他组合，计提信用减值准备，并根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定及公司有关会计政策。

　　2）单项计提依据及方法

　　公司持续关注下游房地产开发商客户的经营情况，公司通过对房地产客户的管理评级、本年度的回款率、票据违约率、预计未来6个月的回款等方面分析评估，并根据评估结果计提单项信用减值准备。

　　2022年第三季度公司计提信用减值损失531.58万元，2022年1-9月累计计提信用减值损失6,691.34万元，其中：2022年1至9月累计计提7,196.24万元，转回504.91万元。

　　2、计提资产减值损失

　　根据《企业会计准则第1号—存货》的相关规定，资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。公司对于存货可变现净值的确定依据如下：产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

　　本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

　　根据存货成本高于其可变现净值的情况，公司拟对2022年9月30日合并报表范围内原材料、库存商品、发出商品计提存货跌价准备合计1,071.76万元。

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提信用减值准备及资产减值准备，相应减少公司2022年第三季度利润总额938.99万元，相应累计减少公司2022年1至9月利润总额7,763.10万元，扣除企业所得税影响后，公司2022年前三季度归属于上市公司股东的净利润将减少6,664.31万元。

　　本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地反映截至2022年9月30日公司的财务状况及经营成果。

　　公司本次计提的资产减值准备的金额未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所年度审计的财务数据为准。

　　三、董事会关于2022年第三季度计提资产减值准备的意见

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》、《企业会计准则》等相关规定，公司已就2022年第三季度计提信用及资产减值准备事宜提供了详细的资料，并就有关内容做出充分的说明，经审查，我们认为：公司本次信用及资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司实际情况，不存在通过计提信用及资产减值准备进行操纵利润及股权权益的情况。本次计提信用及资产减值准备，公允地反映了截止2022年9月30日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，因此同意本次计提信用及资产减值损失事项。

　　四、独立董事关于2022年第三季度计提资产减值准备的独立意见

　　独立董事认为：公司本次计提信用及资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定的要求，公司计提信用及资产减值准备后，能客观公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会审议该事项的决策程序合法合规，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。因此，同意本次计提信用及资产减值准备事项。

　　五、监事会关于2022年第三季度计提资产减值准备的意见

　　监事会认为：公司本次计提信用及资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，符合公司资产及经营的实际情况，审议程序合法合规、依据充分。本次计提信用及资产减值准备后能够更加公允地反映公司的资产状况及经营成果。因此，同意本次计提信用及资产减值准备事项。

　　六、备查文件

　　1、帝欧家居集团股份有限公司第五届董事会第三次会议决议；

　　2、帝欧家居集团股份有限公司第五届监事会第三次会议决议；

　　3、帝欧家居集团股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第三次会议相关事项之独立意见。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年10月31日

　　证券代码：002798                      证券简称：帝欧家居       公告编号：2022-131

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　2022年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　R适用 □不适用

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　2022年1-9月，受诸多不利因素，家居建材行业面临极大挑战。下游房地产行业投资增速放缓，竣工端、销售端持续低迷，现金流未有效缓解；大宗商品、原材料、能源的价格持续高位；叠加国内多点散发新冠疫情的影响，公司在报告期内实现销售收入31.15亿元，同比下滑32.33%。其中：瓷砖业务实现收入25.07亿元，主要为工程渠道销售减少所致；卫浴业务实现收入4.99亿元，同比基本保持稳定。

　　面对较为严峻、复杂的外部环境，报告期内公司在销售端强有力实行“全渠道经营、优化客户结构”的策略，一方面持续保持和大工程客户的良好合作以及核心经销商的培育；另一方面主动调整了部分风险房地产开发商客户的业务合作节奏，坚持以销售回款为目标严格控制资金风险。报告期内，公司有效的把瓷砖业务工程渠道销售占比由去年同期66%下降至52%。在风险控制方面，公司结合持续性评价制定相应的应收款项管理政策，组建专项风控小组持续全方位跟进，通过多种方式、途径确保应收款项的收回，报告期末应收票据、应收账款较期初减少9.58亿元；在存货管理方面，公司结合生产线特征，对原材料、在产品、产成品的有效管理以及合理排产、销售，报告期末存货较期初减少3.46亿元；在流动负债管理方面，报告期末公司流动负债较期初减少13.49亿元，其中：短期借款减少1.23亿元；应付票据减少6.76亿元；应付账款减少3.65亿元。

　　（一）合并资产负债表项目变动情况（单位：元）

　　（二）合并利润表项目变动情况（单位：元）

　　（三）合并现金流量表项目变动情况（单位：元）

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）回购事项的进展

　　截止2022年9月30日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股票14,074,300股，占公司总股本的3.66%（以公司截止2022年9月30日总股本384,968,260股为基准），其中最高成交价为12.62元/股，最低成交价为7.02元/股，成交总金额为人民币119,321,658.64元（不含交易费用）。具体内容详见公司于2022年10月11日在巨潮资讯网披露的《关于回购公司股份的进展公告》。

　　（二）可转债转股情况

　　2022年第三季度，“帝欧转债”因转股减少128张（金额为12,800.00元），转股数量为952股。截至2022年9月30日，剩余可转债张数为14,998,964张（可转债余额为1,499,896,400.00元）。具体内容详见公司于2022年10月11日在巨潮资讯网披露的《关于2022年第三季度可转换公司债券转股情况的公告》。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：帝欧家居集团股份有限公司

　　2022年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：刘进    主管会计工作负责人：蔡军      会计机构负责人：吴运林

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：刘进    主管会计工作负责人：蔡军    会计机构负责人：吴运林

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　帝欧家居集团股份有限公司董事会

　　2022年10月31日