武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 关于公司股票可能被实施退市风险警示的第一次提示性公告

　　证券代码：600136           证券简称：ST明诚            公告编号：临2023-010号

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要提示：

　　● 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称“公司”）预计2022年度归属于上市公司股东的所有者权益为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）（以下简称“《上市规则》”）的有关规定，公司股票可能被上海证券交易所实施退市风险警示，请广大投资者注意投资风险。

　　一、可能被实施退市风险警示的原因

　　经公司财务部门初步测算，预计公司2022年年度归属于上市公司股东的所有者权益为-450,000.00万元至-240,000.00万元，详见公司同日披露的《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司关于2022年年度业绩预亏的公告》（公告编号：2023-009号）。若公司2022年年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为负值，根据《上市规则》第9.3.2条的相关规定，公司股票将在2022年年度报告披露后被实施退市风险警示（在公司股票简称前冠以*ST字样）。

　　二、其他事项

　　（一）2023年1月3日，公司收到湖北省武汉市中级人民法院《决定书》[（2023）鄂01破申1号]、[（2023）鄂01破申1号之一]，其决定对公司启动预重整程序并指定武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司清算组担任公司预重整期间的临时管理人（详见公告：临2023-001号）；2023年1月9日，公司披露了《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司关于公司预重整债权申报通知的公告》，通知债权人应在2023年3月9日（含当日）前向临时管理人申报债权，书面说明债权数额，有无财产担保，并提供相关证据材料（详见公告：临2023-004号）。

　　预重整为法院正式受理重整前的程序，公司预重整能否成功存在不确定性。如果公司预重整成功，法院将依法审查是否受理重整申请，公司能否进入重整程序存在不确定性。公司将密切关注相关情况并根据进展及时履行信息披露义务。

　　（二）根据《上市规则》第9.4.1条的相关规定，若法院依法受理公司债权人天风天睿投资股份有限公司对公司重整的申请，公司股票将被实施退市风险警示。

　　（三）如果法院正式受理对公司的重整申请且公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于改善公司资产负债结构，推动公司回归健康、可持续发展轨道。但同时，公司亦将存在因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，公司将被实施破产清算，根据《上市规则》第9.4.13条的规定，公司股票将面临被终止上市的风险。

　　（四）根据《上市规则》的相关规定，公司股票可能因上述事项被实施退市风险警示。公司2022年年度报告的预约披露时间为2023年4月27日，目前公司2022年年度报告的相关审计工作正在进行中，具体财务数据及相关信息以公司正式披露的经审计后的2022年年度报告和相关公告为准。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），公司相关信息均以在上述网站及报刊披露的公告为准。敬请广大投资者关注公司相关公告，理性投资、注意投资风险。

　　特此公告。

　　武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司董事会

　　2023年1月30日

　　证券代码：600136           证券简称：ST明诚            公告编号：临2023-009号

　　武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司

　　关于2022年年度业绩预亏的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要提示：

　　● 2022年年度，武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称“公司”）预计实现归属于上市公司股东的净利润约为-510,000.00万元至-310,000.00万元，较去年同期增加亏损412,222.63万元至212,222.63万元。

　　● 扣除非经常性损益事项后，预计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润约为-471,000.00万元至-271,000.00万元，较去年同期增加亏损367,899.53万元至167,899.53万元。

　　● 预计2022年末公司归属于上市公司股东的所有者权益为-450,000.00万元至-240,000.00万元。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2022年1月修订）（以下简称“《上市规则》”）第9.3.2条的相关规定，如果公司2022年度经审计的期末归属于上市公司股东的所有者权益为负值，则公司存在因期末归属于上市公司股东的所有者权益为负而被实施退市风险警示的风险。

　　● 2023年1月3日，公司收到湖北省武汉市中级人民法院《决定书》[（2023）鄂01破申1号]、[（2023）鄂01破申1号之一]，其决定对公司启动预重整程序并指定武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司清算组担任公司预重整期间的临时管理人，该事项能否成功存在不确定性。若法院依法受理公司债权人对公司重整的申请，根据《上市规则》第9.4.1条的相关规定，公司股票将被实施退市风险警示。若公司因重整失败而被宣告破产，根据《上市规则》第9.4.13条的规定，公司股票将面临被终止上市的风险。（详见公告：临2023-001号）

　　一、本期业绩预告情况

　　（一）业绩预告期间

　　2022年1月1日至2022年12月31日。

　　（二）业绩预告情况

　　1、经财务部门初步测算，预计2022年年度实现归属于上市公司股东的净利润约为-510,000.00万元至-310,000.00万元，较去年同期增加亏损412,222.63万元至212,222.63万元。

　　2、预计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-471,000.00万元至-271,000.00万元，较去年同期增加亏损367,899.53万元至167,899.53万元。

　　3、预计2022年实现营业收入约为80,000.00万元至120,000.00万元，较去年同期减少48.51%至22.76%，扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入约为80,000.00万元至120,000.00万元，较去年同期减少48.50%至22.75%。

　　4、预计2022年末公司归属于上市公司股东的所有者权益为-450,000.00万元至-240,000.00万元。

　　（三）本次业绩预告为公司初步测算，未经注册会计师审计。

　　二、上年同期业绩情况

　　（一）归属于上市公司股东的净利润：-97,777.37万元。

　　归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-103,100.47万元。

　　（二）每股收益：-1.67元/股。

　　（三）营业收入：155,356.03万元

　　扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入：155,330.41万元

　　（四）期末归属于上市公司股东的所有者权益：65,415.02万元

　　三、公司主营业务情况

　　（一）体育板块

　　报告期内，公司控股子公司Super Sports Media Inc.（以下简称“新英开曼”）先后失去西甲联赛、亚足联的相关国内版权业务，但公司控股子公司Football Marketing Asia Ltd.仍拥有2021-2028年亚足联所有相关赛事的全球独家商业权益（包含赞助权和版权），经公司财务部门初步测算，预计体育板块2022年度实现的经营性毛利润约为-58,000.00万元至-26,000.00万元。

　　（二）影视板块

　　报告期内，公司参与投拍、制作的相关影视剧陆续完成了相关发行以及播出工作，经公司财务部门初步测算，预计影视板块2022年度实现的经营性毛利润约为-1,000.00万元至1,000.00万元。

　　四、本期业绩预亏的主要原因

　　（一）会计处理影响

　　根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，经公司财务部门初步测算，受新冠疫情影响，公司虽然加大了催收力度，但相关款项的回收还是难及预期。因此，公司预计2022年度信用减值损失约为20,000.00万元至40,000.00万元。同时受此影响，公司经营性现金流持续趋紧，致使公司控股子公司新英开曼先后失去西甲联赛、亚足联的相关国内版权业务，因此公司预计2022年度体育板块将计提存货减值准备约为10,000万元至20,000万元，公司新英资产组商誉减值准备约为110,000.00万元至210,000.00万元；受新冠疫情以及影视行业处于低迷状态的影响，公司原有存货变现能力持续下滑，因此公司预计2022年度影视业务板块将计提存货减值约为30,000.00万元至40,000.00万元，公司控股子公司强视传媒商誉减值准备约为10,000.00万元至20,000.00万元；受新冠疫情以及各地区、国家疫情管控政策不同的持续影响，最近两年欧洲球员经纪夏、冬两季转会市场成交数量以及成交金额呈持续下滑态势，公司球员经纪业务也无法顺利开展，因此公司预计2022年度公司控股子公司Borg B.V.商誉减值准备约为3,000.00万元至9,500.00万元；受新冠疫情以及相关防疫政策影响，影院上座率一直维持低位，因此公司预计2022年度公司控股子公司中影嘉华悦方影城（深圳）有限公司商誉减值准备约为0万元至2,000.00万元。

　　（二）财务费用影响

　　由于公司目前负债率仍然较高，经公司财务部门初步测算，预计公司2022年度财务费用约为40,000.00万元至65,000.00万元。其中受汇率波动的影响，因此公司预计2022汇兑收益约为15,000.00万元至25,000.00万元。

　　（三）违规担保事项影响

　　鉴于公司涉及违规担保事项，依据金融工具相关准则，经公司财务部门以违规担保责任全部由公司承担并履行担保义务为基础初步测算，预计对公司2022年度信用减值损失的影响约为-32,491.36万元。

　　综上所述，经财务部门初步测算，预计2022年年度实现归属于上市公司股东的净利润约为-510,000.00万元至-310,000.00万元，较去年同期增加亏损 412,222.63万元至212,222.63万元。

　　五、风险提示

　　（一）可能存在的不确定事项的影响

　　1、明诚香港被清盘的可能性

　　2022年6月18日，公司披露了《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司及公司控股子公司涉及重大诉讼、仲裁的公告》（公告编号：临2022-046号），鉴于公司控股子公司当代明诚（香港）有限公司（以下简称“明诚香港”）目前尚未偿还CMBC CAPITAL FINANCE LIMITED（以下简称“民银资本”）贷款，且香港特别行政区高等法院也未最终判决，因此本次预测将以民银资本诉讼请求未获批准为基础进行预测。如后续民银资本的诉讼请求获香港特别行政区高等法院批准，则公司控股子公司明诚香港【包括明诚香港下属子公司新英开曼（西甲项目运营主体）、FMA（亚足联项目运营主体）等】将进入清盘程序，前述资产将由香港特别行政区高等法院托管，届时公司除将丧失对前述资产的控制权外，公司也将失去体育版权运营业务，该事项对公司2022年度业绩预测的准确性亦将产生重大影响。

　　2、违规担保责任的有效性

　　2022年8月18日，公司披露了《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司关于公司涉及违规事项的公告》（公告编号：临2022-071号），经公司自查发现，公司累计发生违规担保事项共3项，涉及违规担保金额32,491.36万元（涉及回购事项的按回购最大金额计算），由于上述部分担保事项已被债权人起诉至法院，结合公司目前经营情况，本次预测将以上述违规担保全部由公司承担并履行担保义务为基础进行预测。如后续上述违规担保不生效，则将对公司2022年度业绩预测的准确性产生重大影响。

　　2、西甲合同的有效性

　　2022年8月25日，公司披露了《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司关于重大事项的公告》（公告编号：临2022-073号），根据新英开曼与北京新爱体育传媒科技有限公司（以下简称“新爱体育”）签署的《LaLiga赛事分许可协议》（以下简称“许可协议”），新爱体育获得2021/2022赛季西班牙足球甲级联赛媒体版权（以下简称“21赛季西甲版权”）许可权利的价格为美元1,500万元，生效日期为2021年8月1日，签署日期为2022年7月19日。而公司已披露的相关定期报告中，21赛季西甲版权收入确认金额为欧元4,500万元。基于谨慎性原则，按照权责发生制的既定事实，依据公司聘请的年审会计师亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司审计报告》【亚会审字（2022）第01260021号】、《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司2021年度营业收入扣除事项及扣除后营业收入金额的专项审核报告》【亚会核字（2022）第01260001号】以及《关于对武汉当代明诚文化集团股份有限公司相关版权许可协议事项的监管问询函的回复》等相关文件，本次预测将仍以2021/2022赛季4,500万欧元为基数对2022年度公司经营业绩进行预测。如后续经有权部门判定上述许可协议生效，则可能导致公司2022年年度报告需对前期已确认的收入进行冲回，从而对公司2022年度业绩预测的准确性产生重大影响；或者公司需对已披露的2021年三季度报告、2021年年度报告、2022年一季度报告、2022年半年度报告以及2022年三季度报告中对应的收入、成本等科目进行调整。

　　除上述不确定事项之外，公司不存在影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素。

　　（二）公司未能按期足额偿付2020年非公开发行公司债券（第三期）、2021年非公开发行公司债券的本息。尽管公司将通过销售回款、处置资产、请求金融机构及政府支持以及催收前期应收账款等措施积极自救，努力筹措本期债券本息，尽快向持有人支付本期债券的本金及利息，或通过提供违约处置方案等方式与持有人协商一致后延期支付本金、利息及相关费用，但本次债券违约事项或仍将进一步提升公司的流动性压力，敬请投资者注意相关风险。

　　六、其他说明事项

　　（一）2023年1月3日，公司收到湖北省武汉市中级人民法院《决定书》[（2023）鄂01破申1号]、[（2023）鄂01破申1号之一]，其决定对公司启动预重整程序并指定武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司清算组担任公司预重整期间的临时管理人（详见公告：临2023-001号），预重整为法院正式受理重整前的程序，公司预重整能否成功存在不确定性。如果公司预重整成功，法院将依法审查是否受理重整申请，公司能否进入重整程序存在不确定性。公司将密切关注相关情况并根据进展及时履行信息披露义务。

　　（二）根据《上市规则》第9.4.1条的相关规定，若法院依法受理公司债权人天风天睿投资股份有限公司对公司重整的申请，公司股票将被实施退市风险警示。

　　（三）如果法院正式受理对公司的重整申请且公司顺利实施重整并执行完毕重整计划，将有利于改善公司资产负债结构，推动公司回归健康、可持续发展轨道。但同时，公司亦将存在因重整失败而被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，公司将被实施破产清算，根据《上市规则》第9.4.13条的规定，公司股票将面临被终止上市的风险。

　　（四）经公司财务部门初步测算，预计2022年末公司归属于上市公司股东的所有者权益为-450,000.00万元至-240,000.00万元，根据《上市规则》第9.3.2条的相关规定，如果公司2022年度经审计的期末归属于上市公司股东的所有者权益为负值，则公司存在因期末归属于上市公司股东的所有者权益为负而被实施退市风险警示的风险。公司2022年年度报告的预约披露时间为2023年4月27日，目前公司2022年年度报告的相关审计工作正在进行中，具体财务数据及相关信息以公司正式披露的经审计后的2022年年度报告和相关公告为准。

　　公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），公司相关信息均以在上述网站及报刊披露的公告为准。敬请广大投资者关注公司相关公告，理性投资、注意投资风险。

　　特此公告。

　　武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司

　　董事会

　　2023年1月30日