（上接C8版）滁州多利汽车科技股份有限公司首次公开发行股票招股意向书摘要（下转C10版）

　　（上接C8版）

　　八、发行人控股股东、实际控制人简要情况

　　发行人控股股东、实际控制人为曹达龙，持有公司63.21%股权。一致行动人为邓丽琴、蒋建强、曹武、曹燕霞、邓竹君。邓丽琴直接持有公司31.13%的股权，蒋建强直接持有公司1.46%的股权，曹武直接持有公司0.97%的股权，曹燕霞直接持有公司0.68%的股权，邓竹君直接持有公司0.68%的股权。曹达龙及其一致行动人直接持有公司98.13%的股权。

　　曹达龙、邓丽琴、蒋建强、曹燕霞、曹武的基本情况参见本摘要“第三节 发行人基本情况”之“七、董事、监事、高级管理人员的情况”的相关内容。

　　邓竹君女士，1990年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015年7月至今任上海多利汽车配件有限公司销售部经理。

　　九、财务会计信息

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　单位：万元

　　2、合并利润表

　　单位：万元

　　3、合并现金流量表

　　单位：万元

　　（二）经注册会计师核验的非经常性损益明细表

　　根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。

　　根据中汇会计师出具的《关于滁州多利汽车科技股份有限公司最近三年及一期非经常性损益的鉴证报告》（中汇会鉴[2022]6438号），报告期内，公司非经常性损益表如下：

　　单位：万元

　　（三）主要财务指标

　　注：上述财务指标计算如果未特别指出，均为合并财务报表口径，其计算公式如下：

　　1、流动比率=流动资产/流动负债

　　2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债

　　3、资产负债率（合并）=合并报表负债总额/合并报表资产总额

　　4、资产负债率（母公司）=母公司负债总额/母公司资产总额

　　5、无形资产（扣除土地使用权）占净资产比例=无形资产（扣除土地使用权）/净资产

　　6、归属于母公司普通股股东的每股净资产=归属于母公司普通股股东的净资产/期末股本总额

　　7、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面价值，2022年1-6月数据已进行年化处理

　　8、存货周转率=营业成本/存货平均账面价值， 2022年1-6月数据已进行年化处理

　　9、息税折旧摊销前利润=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+使用权资产折旧+投资性房地产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销

　　10、利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出，其中：分母的利息支出为计入财务费用的利息支出+当期利息资本化部分

　　11、每股经营活动的现金流量净额=经营活动现金流量净额/期末股本总额

　　12、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股本总额

　　根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）有关规定，公司加权净资产收益率和每股收益如下：

　　注：

　　1、加权平均净资产收益率计算公式

　　加权平均净资产收益率=P0/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

　　其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。

　　报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。

　　2、基本每股收益

　　基本每股收益=P0÷S，S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

　　其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

　　3、报告期内公司不存在稀释性的潜在普通股，稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

　　（四）简要盈利预测表

　　公司未编制盈利预测报告。

　　（五）管理层对公司近三年财务状况和经营成果的简要讨论与分析

　　1、财务状况分析

　　（1）资产分析

　　报告期各期末，公司资产总体构成情况如下：

　　单位：万元

　　自2018年以来，受宏观经济下行、中美贸易战等因素影响，国内外的汽车产销量均呈下降趋势。在节能减排的背景下，我国将新能源汽车作为汽车行业产业升级和战略转型的重点，相继推出多项产业政策推动新能源汽车的应用和推广。公司主动跟踪汽车产业政策的变化，积极适应产业变革趋势，报告期内公司一方面挖掘现有传统汽车冲压零部件的产能潜力，另一方面提高新能源汽车项目的配套能力，从而抓住行业转型机遇，实现自身灵活转型和稳健发展。

　　报告期各期末，公司资产总额分别为185,631.76万元、205,229.22万元、267,104.64万元和279,741.82万元。公司资产总额逐年增长，主要是公司通过多年在新能源汽车行业的市场布局和技术积累，取得良好的效果。受益于下游新能源汽车行业的快速发展，公司为特斯拉、理想汽车、蔚来汽车等新能源汽车客户配套的主要车型陆续投入量产，对新能源汽车客户的业务订单大幅增加，因此实现了经营业绩、资产规模的持续快速增长。

　　（2）负债结构

　　报告期各期末，公司各类负债占总负债比例情况如下：

　　单位：万元

　　报告期各期末，公司总负债分别为57,914.63万元、102,153.81万元、125,517.22万元和119,745.70万元，总体负债规模与实际经营情况相匹配。

　　2、盈利能力分析

　　报告期内，公司营业收入构成情况如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司实现营业收入160,990.15万元、168,438.19万元、277,208.21万元和138,071.58万元，报告期内呈上升趋势。2020年初，受疫情影响，汽车行业进入谷底，但随着丰富多元的新能源汽车产品不断推出，且在国家政策的支持下，新能源汽车的使用环境也在逐步优化，国内新能源汽车越来越受到消费者的认可，2020年度国内新能源汽车的销售出现逆势增长。公司通过多年在新能源汽车行业的市场布局和技术积累，取得了良好的效果，2020年度公司对特斯拉、理想汽车、蔚来汽车等新能源汽车客户的业务订单大幅增加，因此销售规模也相应增加。2021年度和2022年1-6月，受益于下游新能源汽车行业的快速发展，公司主营业务收入实现高速增长。

　　公司主营业务收入主要来自于汽车冲压零部件及冲压模具的销售收入。报告期内，公司主营业务收入分别为151,847.56万元、158,357.49万元、259,237.45万元的129,292.72万元，占营业收入比例分别为94.32%、94.02%、93.52%和93.64%，主营业务突出。公司其他业务收入占营业收入的比例分别为5.68%、5.98%、6.48%和6.36%，主要为边角废料收入。

　　（1）按产品构成分类

　　报告期内，公司主营业务收入按产品分类如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司在国内外传统汽车市场产销量均呈下降趋势的情况下，积极适应汽车行业的变革，抓住行业轻量化、电动化的发展趋势，不断提高新能源汽车项目的配套能力，从而抓住行业转型机遇，实现了客户和产品的转型。

　　1）冲压零部件

　　公司主营业务收入主要来源于汽车冲压零部件业务的收入。报告期内，公司汽车冲压零部件业务的销售收入分别为135,571.68万元、152,124.14万元、247,287.22万元和128,898.90万元，占主营业务收入的比例分别为89.28%、96.06%、95.39%和99.70%。

　　报告期内公司汽车冲压零部件业务的销售收入呈逐年上升趋势。2020年度，公司通过多年在新能源汽车行业的市场布局和技术积累，取得良好的效果，对特斯拉、理想汽车、蔚来汽车等新能源汽车客户的冲压零部件业务订单量大幅增加，冲压零部件销售收入较上年增加16,552.47万元，同比增长12.21%。2021年度，受益于下游新能源汽车行业的快速发展，公司对新能源汽车客户如特斯拉、理想汽车的冲压零部件订单量增加，冲压零部件销售收入较上年增加95,163.07万元，同比增长62.56%。2022年1-6月，尽管受疫情影响，公司冲压零部件销售收入仍保持增长趋势，主要得益于新能源汽车销量和渗透率的快速提高，下游整车厂全面及时的复工复产，公司2022年上半年冲压零部件产品的销售收入增长至128,898.90万元。

　　2）冲压模具

　　冲压模具收入是公司主营业务收入的重要组成部分。报告期内，公司冲压模具的销售收入分别为16,275.88万元、6,233.34万元、11,950.23万元和393.81万元，占主营业务收入的比例分别为10.72%、3.94%、4.61%和0.30%。

　　公司冲压模具主要分为单独确认收入和不单独确认收入。对于单独确认收入的模具，公司在客户对汽车冲压零部件项目相应模具进行验收后，根据合同约定实现对外销售并确认收入。对于不单独确认收入的模具，公司不单独收取模具货款，其生产成本由公司自行承担。由于公司在后续相应零部件的生产和销售过程中获得收益，因此将该类模具列为长期待摊费用，在模具的收益期间摊销计入零部件产品成本。

　　公司冲压模具的生产周期较长，收入确认时点主要取决于产品的验收时点，这使得报告期内冲压模具收入存在一定的波动。报告期内公司一方面挖掘现有传统汽车冲压零部件的产能潜力，另一方面提高新能源汽车项目的配套能力，储备了较为丰富的定点项目，实现了相应的模具收入。2019年度，公司定点开发的理想ONE、上汽大通V90、上汽乘用车Marvel X等项目对应的模具通过客户验收，使得当期公司的冲压模具收入较高。这为公司后续冲压零部件的业务订单和销售收入的稳步增长形成了有利的支撑。2021年度，华人运通HiPhi X车型的模具通过客户验收，使得当期冲压模具的收入金额较大。2022年1-6月，公司冲压模具业务的在手订单较为充裕，但由于疫情管控措施影响，部分整车厂推迟了冲压模具的PPAP验收时间，使得当期公司的冲压模具收入大幅下降，2022年6月末存货中的模具金额相应也大幅增加。

　　（2）按客户构成分类

　　报告期内，公司主营业务收入按客户分类如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司主营业务的客户包括整车制造商和零部件供应商，其中整车制造商的收入分别为94,996.38万元、104,420.47万元、205,545.49万元和109,370.11万元，占比62.56%、65.94%、79.29%和84.59%，总体占比稳中有升。

　　报告期内公司整车制造商客户主要为上汽大众、上汽通用、上汽乘用车、上汽大通、一汽大众、特斯拉、理想汽车和蔚来汽车等知名整车制造厂商；零部件供应商客户主要包括新朋股份、上海同舟、上海安莱德、华域车身和上海汇众等大型零部件供应商。经过多年沉淀，公司已具备优秀的设计开发和生产制造能力，产品优良的品质和稳定的供货能力得到了客户的认可，公司与主要客户均建立了紧密的合作关系。

　　（3）按地区构成分类

　　报告期内，公司主营业务收入按地区分类如下：

　　单位：万元

　　报告期内，公司业务主要来自华东地区和华中地区，合计收入分别是97.31%、96.25%、96.37%和95.52%，区域集中度较高。因为汽车零部件制造企业通常围绕整车厂商所在区域选址布局，其产品的市场分布一般与整车厂的主要生产线分布一致。由于报告期内公司整车厂客户，包括上汽大众、上汽通用、上汽乘用车、上汽大通、特斯拉、理想汽车和蔚来汽车的主要制造基地分布在华东和华中地区，因此公司的产品收入来源也呈现出相似的分布趋势。此外，2020年起公司主营业务收入中海外收入增幅较大，主要原因是美国特斯拉供货数量增加。

　　（4）按季度构成分析

　　单位：万元

　　报告期内，公司各季度业务收入总体保持均衡。2020年受新冠疫情影响，公司2020年度一季度的业务收入较少，随着2020年二季度疫情逐步缓解，汽车行业逐步复苏，尤其是国内新能源汽车销售出现逆势增长，随着公司配套的新能源车型逐步进入量产，销售收入在2020年二季度起逐步提升。2022年第二季度，公司收入金额及占比有所下降，主要原因是2022年4月起上海及周边地区因新冠疫情影响实行了较长时间的封控管理措施，公司子公司上海达亚、昆山达亚及部分位于上海的整车厂商出现了短期停工，对公司相关产品的生产及物流交付产生不利影响，使得2022年第二季度公司收入有所下降。

　　3、现金流量分析

　　报告期内，公司现金流量表情况如下：

　　单位：万元

　　4、对公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析

　　（1）财务状况

　　报告期内，公司的资产负债结构、资产及负债构成均与公司的经营模式相符，资本结构合理，资产结构符合行业特点；公司资产质量良好，流动资产占比较高，应收票据、应收账款、其他应收款和存货等主要资产根据企业会计准则要求，计提了充分的减值准备，资产质量较高。公司负债大部分均为流动负债，非流动负债主要包括长期借款和递延收益，且公司负债主要为银行借款、应付票据及应付账款等经营性负债，负债结构合理。公司具备较强的偿债能力，未发生逾期偿还债务的情况。总体来看，公司财务状况良好。

　　（2）盈利能力

　　公司主要从事汽车冲压零部件及相关模具的开发、生产与销售。公司在国内汽车冲压零部件配套领域拥有明显的市场竞争优势，具有较强的生产制造能力、同步开发能力和整体配套方案设计能力。公司具有较强的模具设计开发能力，能够有效控制产品成本，能够满足整车制造商不同阶段的开发要求。凭借稳定的产品质量和完善的售后服务体系，发行人获得行业内众多知名企业的认可，公司目前是上汽大众、上汽通用、上汽乘用车、上汽大通、一汽大众等知名整车制造商及特斯拉、理想汽车、蔚来汽车、零跑汽车、华人运通等新能源整车制造商的一级供应商。随着公司研发实力的不断增强、与客户协作程度的不断加深及新客户的不断开拓，预计公司在汽车零部件业务领域仍会保持稳步增长。

　　（3）未来发展趋势分析

　　随着我国经济的快速发展、城镇化改造的不断推进和人民生活水平的逐渐提高，汽车消费的普及越来越高。我国汽车行业在未来相当长的时间内仍具有广阔的发展前景。我国汽车行业的巨大市场容量和对未来增长的合理预期，为包括公司在内的国内汽车零部件生产企业的发展提供了强有力的保证。

　　自2018年以来，受宏观经济下行、中美贸易战等因素影响，国内外的汽车产销量均呈下降趋势。2019年度中国市场汽车产销量同比分别下降7.7%和8.2%，下滑幅度较2018年度继续扩大。2020年第一季度新冠疫情爆发导致行业产销断崖式下滑。2020年二季度以来汽车行业进入复苏期，在刺激内需的大背景下，国家层面陆续出台延续新能源车补贴、放开限购、汽车下乡、小排量车购置税调整、促二手车流通等政策稳定汽车消费，占据整车市场80%份额的乘用车销量在5-9月连续5个月实现同比正增长，同时新能源车供给撬动需求，加速渗透增量市场，汽车行业整体重回周期性通道。

　　为进一步扩大公司规模，完善产能战略布局，稳固公司在汽车零部件行业的地位，公司本次募集资金的运用主要围绕主营业务进行。通过产能战略布局规划，优化现有产能，快速适应我国新能源汽车行业发展态势，积极优化客户结构并做出产品转型，从而更好地满足公司日益增长的订单需求，大力提高现有整车制造商、零部件供应商及新客户产品的配套服务能力。

　　（六）股利分配情况

　　1、本次发行前的股利分配政策

　　根据《公司章程》，公司税后利润按下列政策分配：

　　“公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

　　公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

　　公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

　　公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。

　　股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

　　公司持有的本公司股份不参与分配利润。”

　　2、报告期内公司股利分配情况

　　2019年9月20日，多利有限临时股东会审议通过《关于公司2018年度利润分配方案的议案》，对公司2018年度利润进行如下分配：以公司总注册资本1,000.00万元为基数，以现金分红方式，按照股权比例分配给全体股东8,500.00万元，截至招股意向书摘要出具日已分派完成。

　　2020年7月21日，多利科技2020年度第二次临时股东大会审议通过《关于公司2019年度利润分配方案的议案》，对公司2019年度利润进行如下分配：以公司总股本10,000.00万股为基数，以现金分红方式，按照股权比例分配给全体股东25,000.00万元，截至招股意向书摘要出具日已分派完成。

　　3、本次发行前滚存利润分配方案

　　根据公司2021年第一次临时股东大会决议，本次公开发行完成后，公司本次发行前滚存的未分配利润，将由公司本次公开发行完成后登记在册的新老股东按持股比例共同享有。

　　4、发行后的股利分配政策及未来三年股东分红回报规划

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