海南海峡航运股份有限公司 2022年年度报告摘要

　　证券代码：002320                证券简称：海峡股份                公告编号：2023-20

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　R适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 R否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,228,933,187为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.45元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 □不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　报告期内，公司主营业务为船舶运输和轮渡港口服务，主要经营海口至海安、海口至北海客滚运输航线、海口（三亚）至西沙旅游客运航线以及新海港和秀英港轮渡港口服务业务。

　　海南省约90%以上的进出岛生产生活物资、30%左右的旅客及往来的所有车辆、火车都需要通过琼州海峡客滚运输进出岛，琼州海峡客滚运输业务量随着海南省经济的发展呈现逐步上涨趋势。公司在2021年底完成琼州海峡航运资源整合，在琼州海峡客滚运输份额上处于领先地位，但从中长期来看，运营火车轮渡的粤海铁航线对客滚运输的竞争始终都会存在。

　　琼州海峡客滚运输港口方面，琼州海峡北岸（海安）有四个营运港，分别是海安港、海安新港、粤海铁路北港和徐闻港南山作业区。其中粤海铁路北港是火车轮渡码头，其他港口是滚装码头。徐闻港于2020年9月26日正式投产使用，原海安港客滚码头设施已暂停使用，相关的客滚运输业务已全部转移至徐闻港。琼州海峡南岸（海口市）有三个港口，分别是秀英港、新海港和粤海铁路南港，其中粤海铁路南港与粤海铁路北港相对应，是火车轮渡码头；秀英港和新海港与北岸的海安港、海安新港和徐闻港对应，是滚装码头。

　　报告期内，公司船舶运输车辆302.87万辆次，同比增长167.72%，运输旅客866.76万人次，同比增长154.56%。其中海口至海安航线由于琼州海峡北岸航运资源整合，自2022年1月1日起新增29艘船舶运力，因此车客运量同比有较大增幅。

　　报告期内，新海轮渡港口车流量309.76万辆次，同比增长2.13%，客流量886.65万人次，同比减少1.62%。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　单位：元

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　无

　　股票简称：海峡股份     股票代码：002320     公告编号：2023-11

　　海南海峡航运股份有限公司

　　第七届董事会第十七次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中

　　的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　海南海峡航运股份有限公司（以下简称“公司”或“海峡股份”）于2023年3月10日以OA、电子邮件的形式向全体董事发出第七届董事会第十七次会议通知及相关议案等材料。会议于2023年3月23日上午在海南省海口市滨海大道港航大厦14楼会议室以现场结合通讯表决方式举行。本次会议由公司董事会召集，副董事长张婷女士主持会议，董事朱火孟、李建春、独立董事贺春海、胡正良、王宏斌、胡秀群出席现场会议，董事王善和、赖宣尧、林健、黎华以通讯表决方式参加会议。公司监事会主席李燕、监事秦丽霞、曾祥燕、韩妤、郑冬琦，高级管理人员甘当松、黄剑、蔡泞检列席会议。本次会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事经充分审议，表决通过了以下决议：

　　一、 会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年度董事会工作报告的议案。该议案将提交公司2022年度股东大会审议，具体内容见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　独立董事贺春海先生、胡正良先生、王宏斌先生、胡秀群女士向董事会提交了《2022年度独立董事述职报告》，并将在公司2022年度股东大会上述职，具体内容见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　二、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年度总经理工作报告的议案。

　　三、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于计提资产减值准备的议案。同意对“棋子湾”轮及新海港区内180项固定资产计提资产减值准备，该议案将提交2022年股东大会审议，具体内容详见于2023年3月27日在《中国证券报》《证券时报》与巨潮资讯网披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

　　四、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年度财务决算报告的议案。该议案将提交公司2022年度股东大会审议，具体内容见2022年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　公司2022年度财务会计报告经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的《审计报告》（天职业字[2023]239号）。2022年度公司全年累计实现营业收入296,347.16万元，同比上升111.81%；实现利润总额82,787.47万元，同比上升145.37%；归属母公司所有者净利润为15,197.82万元，同比下降42.84%；基本每股收益为0.07元；加权平均净资产收益率3.89%。

　　五、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年年度报告及其摘要的议案。监事会就该事项发表了审核意见。该议案将提交公司2022年度股东大会审议。

　　2022年年度报告及摘要、监事会审核意见具体内容见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），2022年年度报告摘要同日刊登于《中国证券报》《证券时报》。

　　六、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年度利润分配预案的议案。该议案将提交公司2022年度股东大会审议。

　　公司2022年度拟以2022年12月31日公司总股本2,228,933,187股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.45元（含税），送红股0股（含税），不以资本公积金向全体股东转增股本。剩余未分配利润结转以后年度。公司本次利润分配符合有关法律法规的规定和要求，符合公司分红承诺。独立董事对该事项发表了同意的独立意见，详见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　七、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年度环境、社会与公司治理（ESG）报告的议案。《2022年度环境、社会与公司治理（ESG）报告》详见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　八、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于高级管理人员2022年度薪酬与业绩考核情况报告的议案。

　　独立董事对该事项发表了同意的独立意见，高级管理人员2022年度薪酬与业绩考核情况报告具体内容见2023年3月27日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）。

　　九、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年度内部控制自我评价报告的议案。《2022年度内部控制自我评价报告》详见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　十、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2023年度财务预算方案的议案。该议案将提交公司2022年度股东大会审议，具体内容见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　十一、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年度投资计划的议案。该议案将提交公司2022年度股东大会审议，具体内容见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　十二、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2023年度融资预算的议案。该议案将提交公司2022年度股东大会审议，具体内容见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　十三、会议以6票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于预计2023年与中远海运财务公司持续关联交易的议案。该议案将提交公司2022年度股东大会审议，具体内容详见2023年3月27日在《中国证券报》《证券时报》与巨潮资讯网披露的《关于预计2023年与中远海运财务公司持续关联交易的公告》。

　　公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见及事前认可意见，详见同日的巨潮资讯网。关联董事王善和、林健、朱火孟、李建春、黎华对该议案回避表决。

　　十四、 会议以6票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于公司与中远海运财务公司关联交易风险持续评估报告的议案。具体内容详见2022年3月11日在《中国证券报》《证券时报》与巨潮资讯网披露的《公司与中远海运财务公司关联交易风险持续评估报告》。

　　公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见及事前认可意见，详见同日的巨潮资讯网。关联董事王善和、林健、朱火孟、李建春、黎华对该议案回避表决。

　　十五、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于聘请2023年度审计机构的议案。

　　公司拟聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报告及内部控制审计机构，审计费不超过168万元人民币。该议案将提交公司2022年度股东大会审议。

　　独立董事对该事项发表了同意的独立意见及事前认可意见，具体内容见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　十六、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于提名独立董事候选人的议案。

　　公司董事会提名黎青松先生为公司独立董事候选人，独立董事候选人的任职资格经深圳证券交易所有关部门审核无异议后，将该议案提交公司2022年度股东大会审议。公司独立董事对本议案发表了独立意见，同意按规定程序将上述独立董事候选人提交股东大会审议。《独立董事提名人声明》《独立董事候选人声明》《关于第六届董事会第三十二次会议议案的独立意见》见2023年3月27日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。独立董事候选人简历见附件。

　　十七、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于修订《公司章程》的议案。该议案将提交2022年股东大会审议。《公司章程》及《公司章程》修正案具体内容详见2023年3月27日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）。

　　十八、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于修订《总经理工作细则》的议案。

　　十九、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于调整公司组织机构的议案。

　　二十、会议以6票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的议案。该议案将提交公司2022年度股东大会审议。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司对2023年发生的日常关联交易情况进行预计。2022年度公司日常关联交易发生额为62,239万元，2023年度预计日常关联交易发生额为97,379万元。具体内容详见2023年3月27日在《中国证券报》《证券时报》与巨潮资讯网披露的《关于确认2022年度日常关联交易和预计2023年度日常关联交易的公告》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见及事前认可意见，详见同日的巨潮资讯网。关联董事王善和、林健、朱火孟、李建春、黎华对该议案回避表决。

　　二十一、会议以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了关于召开2022年度股东大会的议案。

　　公司决定于2023年4月18日在海南省海口市召开2022年度股东大会，具体内容见2023年3月27日在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2022年度股东大会的公告》。

　　特此公告

　　海南海峡航运股份有限公司

　　董 事 会

　　二○二三年三月二十七日

　　附件：独立董事候选人简历

　　黎青松，男，1971年2月出生，汉族，中共党员，博士学历，具有生态经济、公司治理方面专长。曾任职海南特区科技报社编辑记者、海南省科学技术协会主任科员、华南热带农业大学系副主任。现任海南大学管理学院生态经济研究中心负责人，海南省公司治理研究院特聘研究员。

　　黎青松先生未持有海峡股份的股份，未有5%以上股东、实际控制人等单位的工作情况，与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系，没有《公司法》第一百四十六条规定的情形，不存在《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》第3.2.2条第一款规定的不得提名为董事的情形，没有受过中国证监会及其他有关部门的任何处罚和证券交易所惩戒，未被人民法院纳入失信被执行人名单。

　　股票简称：海峡股份     股票代码：002320     公告编号：2023-18

　　海南海峡航运股份有限公司

　　关于确认2022年度日常关联交易和

　　预计2023年度日常关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　海南海峡航运股份有限公司（以下简称“公司”或“海峡股份”）的日常关联交易主要在公司及子公司与实际控制人中国远洋海运集团有限公司（以下简称“中远海运”）下属公司、大股东海南港航控股有限公司（以下简称“港航控股”）及其下属公司、广东省湛江航运集团有限公司（以下简称“湛航集团”）下属公司之间发生，存在着接受劳务、采购商品、租赁业务、金融服务等关联交易。经统计，公司2022年完成日常关联交易额为62,239万元，预计2023年日常关联交易总额为97,379万元。

　　公司于2023年3月23日召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了关于2022年度日常关联交易执行情况和2023年度日常关联交易预计的议案。关联董事王善和、林健、朱火孟、李建春、黎华回避表决，非关联董事表决通过了该议案。

　　该议案需提交股东大会审议，关联股东港航控股及中国海口外轮代理有限公司将回避表决。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　2023年度预计日常关联交易发生额为97,379万元，预计同比2022年实际发生额增加35,140万元，增长56.46%。增长的主要原因有：公司航运业务营业收入增加，燃油及物料采购的关联交易增加；公司向关联方提供服务增加，具体内容如下：

　　2023年度日常关联交易预计

　　单位：万元

　　（三） 上一年度日常关联交易实际发生情况

　　2022年度日常关联交易执行情况表

　　单位：万元

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）海南港航控股有限公司

　　1、基本情况

　　截至2022年12月31日，港航控股总资产1,543,363万元，净资产1,080,481万元；2022年全年营业收入404,432万元，净利润32,421万元。

　　2、海南港航控股有限公司下属公司关联方情况

　　与公司及子公司发生关联交易的海南港航控股有限公司下属公司名单如下：

　　3、与上市公司的关联关系

　　海南港航控股有限公司持有海峡股份的58.53%股份，根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第一、二款规定，港航控股及下属公司为公司关联法人，故构成关联关系。

　　4、履约能力分析

　　港航控股目前经营情况和财务状况正常，具备良好的履约能力。

　　5、交易对手方是否失信被执行人情况

　　是□    否R

　　（二）中国远洋海运集团有限公司

　　1、基本情况

　　2、中国远洋海运集团有限公司下属公司关联方情况

　　与公司及子公司发生关联交易的中国远洋海运集团有限公司下属公司名单如下：

　　3、与上市公司的关联关系

　　中远海运为公司实际控制人，根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第二款规定，中远海运下属公司为公司关联法人，故构成关联关系。

　　4、履约能力分析

　　中远海运下属企业目前经营情况和财务状况正常，具备良好的履约能力。

　　5、交易对手方是否失信被执行人情况

　　是□    否R

　　（三）广东省湛江航运集团有限公司

　　1、基本情况

　　2、广东省湛江航运集团有限公司下属公司关联方情况

　　与公司及子公司发生关联交易的广东省湛江航运集团有限公司下属公司名单如下：

　　3、与上市公司的关联关系

　　公司下属海南海峡轮渡运输有限公司与广东徐闻海峡航运有限公司合资设立琼州海峡（海南）轮渡运输有限公司，琼州海峡（海南）轮渡运输有限公司是公司主要的收入与利润来源。广东徐闻海峡航运有限公司持有琼州海峡（海南）轮渡运输有限公司60%股权。广东徐闻海峡航运有限公司的控制人为广东省湛江航运集团有限公司。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3规定，上市公司根据实质重于形式的原则，认定其他与上市公司有特殊关系、可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人，为上市公司的关联人，故湛航集团下属企业构成关联关系。

　　4、履约能力分析

　　湛航集团下属企业目前经营情况和财务状况正常，具备良好的履约能力。

　　5、交易对手方是否失信被执行人情况

　　是□    否R

　　三、关联交易主要内容

　　1、关联交易主要内容

　　公司与中远海运下属企业、港航控股及下属企业、湛航集团下属企业发生的关联交易，遵循自愿、平等、互惠互利、公平公允的原则；定价方法为依据市场公允价格确定, 交易程序符合国家法律法规的规定；其结算方式为协议结算，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害上市公司和中小股东利益的行为。2022年预计日常关联交易类型主要包括向关联方采购商品、接受劳务、场所租赁、金融服务等类型。

　　2、关联交易协议签署情况

　　为规范关联交易，保证交易各方利益，公司与港航控股及下属企业等关联方以协议方式对交易事项及各方的权利义务进行了约定。公司将与相关关联方签订的协议包括：《船舶维修服务业务外包协议书》《场所租赁合同》《船舶光租合同》《物业服务委托合同》《船舶服务业务承包协议》《系统集成合同》《垃圾清运协议》《生产服务业务承包合同》《设备采购合同》《租赁拖轮保障服务合同》《业务信息系统技术外包服务合同》《金融服务协议》《供油合同》等协议。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　1、公司与上述关联方之间的关联交易为公司日常经营活动中发生，是确切必要的，有助于公司降低运营成本。公司与上述关联方之间的业务往来按一般市场经营规则进行，遵照公平、公正的市场原则，与其他业务往来企业同等对待。

　　2、公司与上述关联方之间的关联交易遵循公允的定价原则且付款条件公平，没有损害公司和全体股东的利益。

　　3、上述交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易对关联方形成依赖。

　　五、独立董事意见

　　1、公司2022年日常关联交易预计总额77,572万元，2022年度日常关联交易实际发生总额为62,239元，实际发生总额较预计总额减少，主要是公司燃料及物料费、劳务费项目未达预期。个别单项日常关联交易金额超出预计或与预计差异的原因系公司在日常经营管理中，遵照公平、公正的市场原则进行业务合作选择，根据2022年实际需要，扩大或缩小了相关预计关联交易项目的业务规模。如相关关联交易业务达到规定标准，公司已及时履行审批程序和披露义务。

　　2、2023年度预计日常关联交易发生额为97,379万元，预计同比2022年实际发生额增加35,140万元，增长56.46%。增长的主要原因有：公司航运业务营业收入增加，燃油采购和物料采购的关联交易增加；公司向关联方提供服务增加。

　　3、本次关联交易，公司事前向独立董事提交了所有资料，独立董事进行了事前审查并表示认可。公司与关联方发生的关联交易按照“自愿、公平、平等互利、诚实信用”的原则进行，决策程序合法有效；交易价格公允，且与双方以往年度发生的相同交易价格水平基本保持一致或处于合理浮动区间，以上关联交易有利于公司经营及长远战略，有利于公司和全体股东的利益，不存在损害公司及广大中小股东的利益的情况。

　　公司独立董事一致同意该关联交易。

　　六、备查文件

　　1、第七届董事会第十七次会议（临时）决议；

　　2、独立董事事前认可该交易的书面文件、独立董事意见。

　　特此公告

　　海南海峡航运股份有限公司

　　董 事 会

　　二○二三年三月二十七日

　　股票简称：海峡股份     股票代码：002320     公告编号：2023-14

　　海南海峡航运股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中

　　的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　海南海峡航运股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司截至2022年12月31日的资产状况和财务状况，对有关资产进行了全面清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试。本着谨慎性原则，拟对“棋子湾”轮计提资产减值准备3,435.97万元，对新海港区内180项固定资产计提资产减值准备302.49万元，计提上述资产减值准备已经公司第七届董事会第十七次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。公司本次计提资产减值的具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）资产形成情况

　　1、“棋子湾”轮

　　2015年3月18日，公司第一次临时股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金投标购买“德银海”轮的议案》，最终以1亿元成功中标“德银海”轮。公司计划投入资金将该船舶改造后投入西沙旅游航线运营，代替即将退役的“椰香公主”轮。然而受2015年6月“东方之星”轮倾覆事件影响，当时已更名为“海丝公主”的该轮改造项目受到相关政策限制，船级社不接受其改造检验申请，导致无法按照预期投入西沙航线。

　　为提高船舶使用效率、避免资产闲置，公司经研究后决定将该轮更名为“棋子湾”，经改造后，正式投入海口至北海航线运营。

　　截止2022年12月31日，“棋子湾”轮账面原值12,039.75万元，账面净额4,508.56万元。

　　2、新海港区内180项固定资产

　　经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕176号文件核准，公司于2017年2月17日通过向控股股东海南港航控股有限公司（以下简称“海南港航”）发行股份购买资产方式取得了海口新海轮渡码头有限公司100%股权（以下简称“新海轮渡”），本次计提资产减值损失的新海港区内180项固定资产为新海轮渡购置得来。

　　截止2022年12月31日，新海港区内180项固定资产账面价值为302.49万元。

　　（二）计提资产减值原因

　　公司于2017年12月正式将“棋子湾”轮投入海口至北海航线运营，但因北海港口靠泊能力不足、营运及维护成本高昂、可替代运输方式繁多等原因，“棋子湾”轮在该航线上发展空间有限，处于持续亏损状态，已于2020年计提资产减值准备4,016.77万元。受旅游市场需求萎缩影响，“棋子湾”轮停止海口至北海航线运营，以不定期的特殊任务运输作为船舶的主要经营方式。

　　因新海客运枢纽站建设导致新海港港区内部分建筑物、设备设施等需要拆除，且无再次利用的价值，同时，部分设备设施使用年限已久，目前因故障已无法使用且无修复价值，需进行报废处置。

　　（三）本次计提资产减值准备的金额及计算过程

　　根据《企业会计准则第8号-资产减值》第五条第六点：“企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额时，表明资产可能发生了减值。”

　　根据《企业会计准则第8号-资产减值》第六条：“资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。”

　　1、“棋子湾”轮减值准备金额及计算过程

　　根据营运效益数据显示，公司合理判断“棋子湾”轮已出现减值迹象。“棋子湾”轮属于吨位及尺度较大的客滚船，按照公允价值的计量层次，该船舶不存在销售协议价格，也不存在活跃市场，且无法找到同类型资产最近交易价格，本次不选用公允价值减去处置费用后的净额作为未来可收回金额。

　　根据“棋子湾”轮的基准日（2022年12月31日）使用情况，公司能够提供“棋子湾”轮未来剩余使用期内的收益预测资料，因此本次估值可采用预计未来现金流现值法。

　　公司聘请专业人员进行减值测试，估计该船舶的可收回金额。经估值测算，“棋子湾”轮账面净值4,508.56万元，预计可收回金额1,072.59万元，由于预计可收回金额小于账面净值，因此“棋子湾”轮于2022年计提资产减值准备3,435.97万元。

　　2、新海港区内180项固定资产减值准备金额及计算过程

　　新海港区内180项固定资产主要为待报废机器设备和简易建筑物，基本无剩余使用价值，无法形成独立的具有获利能力的资产组，因此不适宜选用成本法和收益法。

　　在本次估值中，新海港区内180项固定资产可从公开市场获得待估设备或同行业类似资产的市场回收价值，结合公司管理层计划及估值对象特点，以基准日（2022年12月31日）废铁废钢价格和设备回收经销商的回收价为基础，采用市场法对其公允价值进行估算，以公允价值减去处置费用后的净额确定为资产的可收回金额。

　　新海港区内180项固定资产估算值为0.00元，减值额为302.49万元，减值率为100.00%，减值原因为：房屋建筑物为砖混结构和简易结构，砖混结构建筑拆除无可收回价值，简易结构建筑根据出售废钢价值减去处置费用确定估算值，导致估算减值。机器设备除少部分在用外，其余均为报废状态，已无使用价值，残值回收金额小于处置费用，导致估算减值。因此新海港区内180项固定资产应计提资产减值准备302.49万元。

　　二、董事会关于本次计提资产减值准备合理性的说明

　　公司对“棋子湾”轮及新海港区内180项固定资产计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。该项资产减值情况经年度会计师事务所复核，认可其减值金额，并在2022年年度审计报告中予以确认。本次计提减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具合理性，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　三、本次计提资产减值损失对公司的影响

　　“棋子湾”轮于2022年计提资产减值准备3,435.97万元，将影响2022年度利润总额减少3,435.97万元，净利润减少2,920.57万元。

　　新海港区内180项固定资产需计提固定资产减值准备302.49万元，将影响2022年利润总额减少302.49万元，净利润减少257.12万元。

　　上述资产合计计提资产减值准备3738.46万元，将合计导致公司2022年利润总额减少3738.46万元，净利润减少3177.69万元。

　　特此公告

　　海南海峡航运股份有限公司

　　董 事 会

　　二○二三年三月二十七日