(上接D65版)云赛智联股份有限公司 2022年年度报告摘要（下转D67版）

　　(上接D65版)

　　详见同日披露的《云赛智联关于2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的公告》（临2023-010）。

　　九、关于支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）2022年度审计报酬的预案；

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　同意支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）2022年度审计费人民币154万元。

　　该预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　十、关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的预案；

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的审计机构，并提请股东大会授权公司经营管理层根据2023年度审计工作量及公允合理的定价原则预估立信会计师事务所（特殊普通合伙）年度审计费用。

　　该预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　详见同日披露的《云赛智联关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的公告》（2023-011）。

　　十一、关于向银行申请综合授信额度暨预计担保额度的预案；

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　为保障公司经营发展需要、提高资金使用效率，同意公司及下属子公司向银行申请不超过人民币18亿元的综合授信额度。综合授信业务的范围包括但不限于：短期循环借款、开立银行保函、开立银行承兑汇票、进口开证、进出口押汇、远期结售汇免保证金额度、项目贷款、转授权下属公司使用等。实际综合授信金额及授信期限具体以银行与公司及下属子公司实际签署的合同为准。授信期限内，授信额度可循环使用。上述综合授信额度有效期自公司2022年度股东大会通过之日起12个月内有效。

　　为保障公司子公司日常经营需要的融资正常开展，同意公司及下属子公司预计相互提供担保的金额合计不超过9.45亿元人民币及200万美元。上述担保额度包括新增的担保额度和续保的额度。审批的总额度可以根据各子公司的实际情况进行内部调剂使用。上述担保额度预计自公司2022年度股东大会通过之日起12个月内有效。

　　公司监事会认为：本次担保有助于子公司生产经营及业务发展需求，符合公司整体利益，整体风险可控，不会对公司生产经营造成影响，不会损害公司及股东的利益。

　　该预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　详见同日披露的《云赛智联关于向银行申请综合授信额度暨预计担保额度的公告》（临2023-012）。

　　十二、公司2022年度内部控制评价报告的议案；

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　详见同日披露的《云赛智联2022年内部控制评价报告》。

　　十三、关于聘任公司2023年度内控审计机构的预案；

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度内控审计机构,2022年公司支付内控审计费用45万元。同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度内控审计机构。

　　该预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　十四、关于会计政策变更的议案。

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35 号），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自 2022年 1 月 1 日起施行。

　　财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31 号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

　　由于财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并从规定的起始日开始执行。

　　详见同日披露的《云赛智联关于会计政策变更的公告》（临2023-014）。

　　特此公告。

　　云赛智联股份有限公司监事会

　　二二三年三月二十九日

　　附件：云赛智联第十二届监事会监事候选人简历：

　　朱晓东，男，1970年5月出生，硕士研究生学历，工商管理硕士学位，高级会计师，注册会计师，造价工程师。曾任上海溶剂厂财务部经理助理，上海市张江高科技园区开发总公司财务部主管，上海金陵股份有限公司稽核部经理，上海仪电控股（集团）公司稽察审核部副总经理，上海飞乐股份有限公司财务总监，上海仪电控股（集团）公司财务部总经理。现任上海仪电（集团）有限公司财务部总经理，本公司第十一届监事会主席。

　　景耀生,男，1976年2月出生，本科学历，高级会计师。曾任吉林省迪瑞实业有限公司财务部管理会计，上海广电金星电子有限公司财务部管理会计，上海广电信息产业股份有限公司财务部预算主管，上海广电信息产业股份有限公司平显分公司财务部财务经理，上海广电晶新平面显示器有限公司财务部财务经理，上海亿人通信终端有限公司商务大部副部长，上海宝通汎球电子有限公司财务总监，上海云赛智联信息科技有限公司财务总监。现任云赛智联股份有限公司审计部总经理，本公司第十一届监事会监事。

　　证券代码：600602                  股票简称：云赛智联            编号：临 2022-006

　　900901                           云 赛 B股

　　云赛智联股份有限公司

　　关于2022年度计提资产减值准备

　　及资产核销的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　云赛智联股份有限公司（以下简称：云赛智联、公司）于2023年3月27日召开十一届二十次董事会会议及十一届十九次监事会会议，会议审议并通过了《关于2022年度计提资产减值准备及资产核销的议案》，根据相关法律法规的规定，本次计提资产减值准备及资产核销事项无需提交公司股东大会审议。具体内容如下：

　　一、公司计提资产减值准备的具体情况

　　为更加真实、准确反映云赛智联股份有限公司（以下简称“公司”）2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果，根据《企业会计则》和公司会计政策等相关规定，公司及下属子公司基于谨慎性原则，对2022年度财务报告合并报表范围内各类资产进行了清查、分析和评估，公司对可能存在减值迹象的资产计提减值准备。确认本期计提的减值准备总额5,933.96万元。

　　计提情况具体如下：

　　注：发生额<0 表示本期转回准备的金额

　　（一）本次计提减值准备的相关说明

　　1、应收票据、应收账款、其他应收款的信用减值损失分别为：-32.19万元、2,932.76万元、-846.77万元，具体计提信用减值准备依据如下：

　　根据《企业会计准则》，公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

　　如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　本期计提信用减值损失2,053.80万元，主要是公司子公司对涉及业务应收款项计提坏账准备。其中应收账款坏账损失2,932.76万元，主要是公司基于信用风险特征组合计提的预期信用损失。

　　2、存货跌价准备1,660.75万元，具体计提跌价准备依据如下：

　　根据《企业会计准则》，在资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

　　本期计提存货跌价损失1,660.75万元。

　　3、合同资产减值损失-35.86万元，具体计提合同资产减值损失的依据如下：

　　根据《企业会计准则》，公司以预期信用损失为基础确认合同资产损失准备。按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　本期转回合同资产减值损失35.86万元。

　　4、商誉减值损失2,255.27万元，具体计提商誉减值损失的依据如下：

　　本公司于每年末测试是否存在商誉减值迹象，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

　　本期计提商誉减值损失2,255.27万元。

　　（二）计提减值准备对公司财务状况的影响

　　本次计提资产减值损失和信用减值损失符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司资产状况，可以使公司的

　　会计信息更加真实可靠，具有合理性。公司本次计提资产减值准备5,933.96万元，相应减少了公司合并报表利润总额5,933.96万元。

　　二、资产减值准备财务核销概况

　　1、为真实反映公司财务状况，根据《企业会计准则》、《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》等相关规定，公司拟对以前年度计提减值准备的应收账款和其他应收款予以核销。本次核销应收账款和其他应收款共计3,548.79万元，以前年度已计提减值准备3,548.79万元。

　　本次核销的应收款项坏账准备具体明细如下表：

　　依据《上海市国资委委管企业资产减值准备财务核销工作办法》，经众华会计师事务所（特殊普通合伙）、上会会计师事务所（特殊普通合伙）审核，已出具资产损失财务核销情况的专项审核报告。

　　2、本次资产减值准备财务核销对公司的影响

　　本次核销的应收账款和其他应收款坏账已全额计提坏账准备，本次资产减值准备财务核销不会对本年度业绩构成影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形，不涉及公司关联方。

　　本次核销能够更加公允、准确地反映公司资产状况，符合《企业会计准则》和相关制度规定，公司对所有核销明细建立备查账目，保留以后可能用以追索的资料，继续落实责任人随时追踪，发现债务方有偿债能力将立即追索。

　　三、独立董事意见

　　公司独立董事认为，本次计提资产减值损失和信用减值损失符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司资产状况，可以使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性。公司本次计提资产减值准备5,933.96万元，相应减少了公司合并报表利润总额5,933.96万元。

　　本次核销的应收账款和其他应收款坏账已全额计提坏账准备，因此不会对公司本年度损益产生影响。本次核销能够更加公允、准确地反映公司资产状况，符合《企业会计准则》和相关制度规定，本次核销的应收账款和其他应收款不涉及公司关联方，也不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　因此，同意公司本次计提资产减值准备及资产核销事项。

　　四、监事会意见

　　经审核，公司监事会认为：本次计提资产减值损失和信用减值损失符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司资产状况，可以使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性。公司本次计提资产减值准备5,933.96万元，相应减少了公司合并报表利润总额5,933.96万元。本次核销的应收账款和其他应收款坏账已全额计提坏账准备，因此不会对公司本年度损益产生影响。本次核销能够更加公允、准确地反映公司资产状况，符合《企业会计准则》和相关制度规定，本次核销的应收账款和其他应收款不涉及公司关联方，也不存在损害公司和全体股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备及资产核销事项。

　　特此公告。

　　云赛智联股份有限公司董事会

　　二二三年三月二十九日

　　证券代码:600602     股票简称：云赛智联      编号：临 2023-007

　　900901               云赛 B 股

　　云赛智联股份有限公司

　　2022年度利润分配方案公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 每股分配金额：每股派发现金红利0.04元（含税）

　　● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　● 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司利润分配股本基数变动，将按照每10股派现金0.40元（含税）的比例不变确定分配现金总金额，并将另行公告具体调整情况。

　　一、2022年度利润分配方案内容

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度实现归属于母公司股东净利润为180,802,430.21元，以前年度未分配利润1,198,806,489.42元，截至2022年12月31日，公司期末可供分配利润为1,282,211,586.22元。公司2022年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

　　公司拟向全体股东以总股本1,367,673,455股为基数，每10股派现金0.40元（含税），共计分配现金54,706,938.20元（含税），占公司2022年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30.26%；扣除此次分配股利后的未分配利润1,227,504,648.02元结转以后年度。

　　如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司利润分配股本基数变动，将按照每10股派现金0.40元（含税）的比例不变确定分配现金总金额，并将另行公告具体调整情况。

　　2022年度公司不进行资本公积金转增股本。

　　二、相关审议程序及意见

　　（一）董事会审议程序

　　本次利润分配方案已经公司十一届二十次董事会会议审议通过，并提交公司2022年年度股东大会审议。

　　（二）独立董事意见

　　公司2022年度利润分配预案符合《公司章程》关于现金分红的规定，且充分考虑了公司现阶段的经营发展需要、盈利水平、资金需求等因素，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形，同时也有利于公司健康、持续、稳定发展的需要，我们同意该预案，并提交公司2022年年度股东大会审议。

　　（三）监事会意见

　　公司2022年度利润分配预案符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定，严格履行了现金分红决策程序。且充分考虑了公司现阶段的经营发展需要、盈利水平、资金需求等因素，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形，同时也有利于公司健康、持续、稳定发展的需要。因此监事会同意本次利润分配预案。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配预案结合了公司当前发展阶段盈利规模及现金流情况，不影响公司每股收益、对当期经营性现金流不会构成重大影响，不会影响公司正常经营和长远发展。本次利润分配预案需经公司2022年年度股东大会审议通过后方可实施。

　　特此公告。

　　云赛智联股份有限公司董事会

　　二二三年三月二十九日

　　证券代码:600602      股票简称：云赛智联        编号：临 2023-008

　　900901                云赛 B 股

　　云赛智联股份有限公司

　　关于修改《公司章程》及公司部分制度的公告

　　本公司董监事会及全体董监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　云赛智联股份有限公司（以下简称：云赛智联、公司）于2023年3月27日召开十一届二十次董事会会议及十一届十九次监事会会议，会议审议并通过了《关于修改<公司章程>及公司部分制度的预案》及《关于修改公司<监事会议事规则>的预案》，具体修改内容如下：

　　（一）《云赛智联股份有限公司章程》（简称“公司章程”）

　　（二）《云赛智联股份有限公司股东大会议事规则》（简称“股东大会议事规则”）

　　（三）《云赛智联股份有限公司董事会议事规则》（简称“董事会议事规则”）

　　（四）《云赛智联股份有限公司监事会议事规则》（简称“监事会议事规则”）

　　（五）《云赛智联股份有限公司独立董事规则》

　　（六）《制度体系建设管理制度》（下转D67版）