广西粤桂广业控股股份有限公司 2022年年度报告摘要（下转D34版）

　　证券代码：000833           证券简称：粤桂股份          公告编号：2023-016

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　R适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 R否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以668,401,851为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.59元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）主要业务、主要产品及用途

　　公司主营业务所处的行业板块为食品（机制糖）、造纸（机制浆、机制纸）、采矿（硫铁矿）。公司所属证监会行业门类：综合， 行业大类：S90。

　　公司主要业务：机制糖（白砂糖、赤砂糖）的生产和销售，纸浆和机制纸（特种纸）的生产和销售，硫铁矿的开采、加工、销售，硫酸、试剂酸（精制硫酸）、铁矿粉（硫铁矿烧渣）和磷肥（普通过磷酸钙）的生产和销售。同时，继续开展食糖贸易业务。主要产品及用途：白砂糖、赤砂糖、纸浆（机制浆）、特种纸、硫铁矿矿石（硫精矿、-3mm矿、块矿、手选矿）、硫酸、试剂酸（精制硫酸）、铁矿粉、磷肥。机制糖是日常生活食品，主要用于食品加工、医药加工、日常食用；纸浆属造纸原料；特种纸主要用于纸餐具原纸、卷筒芯原纸等。硫铁矿主要用于生产硫酸、磷肥等。硫酸是许多化工产品的原料，还广泛应用于农业、工业、 国防、原子能工业等国民生产各领域中。磷肥是以磷为主要养分的肥料，有增加作物产量、改善作物品质等作用，是农业生产的重要肥料之一。铁矿粉是钢铁工业的重要原料之一。 ?

　　（二）行业的发展、行业地位及措施

　　公司机制糖业务行业知名度高，桂花牌白砂糖被评为中国名牌产品，连续多年在全国甘蔗糖评比中名列前茅，荣获“全国用户满意产品”，文化用纸系列产品连续多年获得“广西名牌产品”、“广西著名商标”称号，但机制糖、机制浆和机制纸产量规模较小，行业地位不明显；公司采矿业（硫铁矿）行业地位较突出，“云硫”商标为广东省著名商标，“云硫牌”硫铁 矿系列产品质量领先全国同行业水平，“云硫牌”硫铁矿、过磷酸钙、无机酸制造产品为广东省名牌产品。公司的制糖造纸业、采矿业属传统产业，传统产业经营周期均受国家宏观经济、政策、市场竞争影响。 ??

　　糖业和浆纸方面：2021/2022榨季产糖7.73万吨，同比下降10.12%；2022年6月，新浆厂投产试机，机制浆产量4.37万吨；2022年9月，特种纸项目试机生产，机制纸产量0.44万吨。报告期内，贵糖整体搬迁建设项目全面完成，制糖厂致力于智能化系统改进，通过优化各项技术指标提高效益；浆纸厂致力于搬迁建设，尽快完工投产，尽早达产达标，至2022年10月浆纸厂已具备全面达产满产能力。未来继续推行甘蔗生产扶持政策，以技术扶持为主，提高农民种蔗的积极性，扩大甘蔗种植面积；推广高产、高糖甘蔗新品种的种植，进一步改善蔗区甘蔗品种结构，提高良种甘蔗比例，通过提高单产和蔗糖份，增加甘蔗和食糖总量；推进机械化作业，通过机械化作业提高生产效率，降低甘蔗生产成本，促进甘蔗生产持续发展； 继续发动蔗农签订原料蔗购销合同，确保原料蔗供给量；加快公司糖业循环经济优化升级，完成浆纸厂搬迁技改项目，提高浆纸产品的附加值。

　　硫铁矿业方面：受下游需求增加带动，报告期内公司硫精矿价格上升，毛利提高。但预计2023年国内硫酸新增产能较多，下游肥料市场行情预计延续低迷状态，矿石产品价格理性回归。 未来继续采取灵活的销售策略发挥资源优势，进一步开拓硫铁矿两广以外市场；继续通过推进智能化改造、工艺创新、管理创新、材料创新降低材料消耗，降低生产成本；响应国家节能降碳增效行动，积极做好采场资源的综合利用，增收增效；大力推进尾矿砂综合利用和产业化工作，努力开发高附加值的新产品；深入布局产业升级，不断提升企业核心竞争力。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　元

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　详见第十节、五、44“重要会计政策和会计估计变更”。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　R是 □否

　　主要子公司云硫矿业2022年度营业利润40,602万元，比上年45,061.48万元减少4,459.48万元，主要是硫酸等化工产品在第四季度市场价格同比大幅下跌导致。

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　（一）公司于2022年6月14日收到持股5%以上的股东粤桂投资出具的《关于股东减持股份的告知函》，计划自公告披露之日起15个交易日后的6个月内进行减持，具体内容详见2022年6月15日披露的《关于持股5%以上的股东拟减持股份的预披露公告》 （公告编号：2022-044）。2022年8月24日至29日粤桂投资通过集中竞价方式减持公司股份共计3,000,293股，占公司总股本的0.45%，减持均价8.1606元/股，减持后粤桂投资持有公司股份69,119,707股，占公司总股本比例的10.34%。具体内容详见2022年8月30日、2022年10月11日、2023年1月6日披露的《关于持股5%以上股东减持比例达到1%的进展公告》（公告编号：2022-057）《关于持股5%以上股东减持时间过半的进展公告》（公告编号：2022-059）《关于大股东股份减持计划减持时间届满的公告》（公告编号：2023-001）。

　　（二）2022年5月13日公司召开2021年年度股东大会审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募集资金投资项目《采选100万t/a 技术改造项目》和《应用高压辊磨机技术改造项目》，并将募集资金656,729,581.21元永久性补充流动资金。2022年5月25日，公司云硫矿业已将募集资金专用账户余额全部转入云硫矿业银行账户，并注销该募集资金专用账户。具体内容详见2022年5月31日披露的《关于注销募集资金专用账户的公告》（公告编号：2022-037）。

　　（三）公司第八届监事会于2022年4月16日届满，公司于2022年6月20日召开2022年第三次临时股东大会选举曾营基先生、顾元荣先生为公司第九届监事会股东代表监事，于2022年5月26日召开第十九届第十七次职工代表大会选举王敏凌女士为公司第九届监事会职工代表监事。以上三名监事组成公司第九届监事会，任期自股东大会审议通过之日起三年，公司第九届监事会完成换届选举。2022年6月20日召开第九届监事会第一次会议选举曾营基先生为公司第九届监事会主席。具体内容详见2022年6月21日披露的《第九届监事会第一次会议决议暨监事会完成换届选举公告》（公告编号：2022-048）。

　　（四）2022年7月6日完成2021年度权益分派。具体内容详见2022年6月29日披露的《2021年年度分红派息实施公告》（公告编号：2022-049）。?

　　（五）公司为抢抓战略发展新机遇，进入基金管理行业，助力公司主业发展，结合公司战略部署，以2,101.96万元收购广东省环保集团持有的广东省广业绿色基金管理有限公司35%股权，该事项已经2022年12月26日召开的第九届董事会第十一次会议审议通过，2022年12月30日，完成股权转让的工商登记。具体内容详见2022年12月27日披露的《关于收购广东省广业绿色基金管理有限公司35%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2022-070）。

　　（六）贵糖整体搬迁

　　1.贵糖集团搬迁改造的建设方案、投资估算等情况详见2022年3月30日披露在《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上关于贵糖集团《整体搬迁改造的议案（修）》的公告（2022-023）。具体项目建设进展情况如下：

　　（1）日榨12000吨甘蔗热电循环糖厂项目：日榨12000吨甘蔗热电循环糖厂项目已完成建设，新糖厂于2019年12月5日正式开榨，并已实现日榨甘蔗1.2万吨的设计产能。截止2022年12月31日，项目累计实际支付60,201.22万元(含糖仓、污水处理、土地款）。

　　（2）年产10.89万吨漂白浆项目：于2020年6月12日开工，2022年3月底投料试机，2022年6月具备连续生产条件。截止2022年12月，制浆生产实现达产。截止2022年12月31日，项目累计实际支付49,601.06万元（含土地款）。

　　（3）年产8万吨特种纸搬迁技改项目：2022年1月13日开工，2022年9月30日纸机试产投料。截止2022年12月31日，项目累计实际支付7,406.34万元（含土地款）。

　　（4）办公配套项目：①贵糖整体搬迁改造文体中心配套项目于2020年6月8日开工建设，2022年3月31日投入使用。截止2022年12月31日，项目累计实际支付5,857.58万元（含土地款）。②倒班宿舍楼项目2021年9月18日开工。2022年6月28日交工初验。截止2022年12月31日，项目累计实际支付2,341.59万元（含土地款）。

　　（5）配套道路：广业大道、幸福路硬化工程、广业大道二期、幸福二路2019年7月30日通过竣工验收。截止2022年12月31日，项目累计实际支付6,842.08万元。

　　（6）广业大道三期项目：2021年11月30日开工建设，2022年3月30日竣工验收。截止2022年12月31日，项目累计实际支付478.34万元。

　　（7）工业取水项目(含净水)：2021年6月5日开工建设，2021年10月18日竣工验收。截止2022年12月31日，项目累计实际支付2,291.88万元（含土地款）。

　　（8）轻机厂搬迁建设项目：项目已完成施工,目前已投入生产。截止2022年12月31日，项目累计实际支付398.85万元（含土地款）。

　　（9）固废处理项目：①项目已经完成并投产，已经通过规划核实及环保竣工验收。②土建施工单位已提交结算资料，目前第三方审计审核中。截止2022年12月31日，项目累计实际支付3,487.33万元（含土地款）。

　　（10）预留地情况：预留用地363.89亩，累计实际支付金额8,958.48万元。

　　综上，截止2022年12月31日，公司整体搬迁技改项目合计累计实际支付金额149,223.80万元（含土地款）。

　　2.搬迁补偿及财政产业扶持协议履行进展情况

　　详见2022年3月23日刊登在《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于公司拟与贵港市政府、郁江公司签订贵糖整体搬迁项目相关协议的公告》（公告编号：2022-015）。截至披露日，上述协议对方尚未签署，公司持续与协议对方沟通协调，后续进展情况将及时披露。

　　（七）公司全资子公司贵糖集团2022年分4次收到国家税务总局贵港市港北区税务局增值税期末留抵退税，累计收到9,802.71万元。具体内容详见2022年4月14日披露的《关于全资子公司贵糖集团收到增值税期末留抵退税的公告》 （公告编号：2022-028）。

　　（八）2022年6月17日，公司全资子公司云硫矿业与云浮市云安区人民政府、惠云钛业签订了《项目投资框架协议》，拟建设新能源材料产业园，并在生产研发、重大项目建设、市场推广等相关领域，开展卓有成效的合作，建立长期稳定的合作关系。具体内容详见2022年6月21日披露的《关于全资子公司签订项目框架协议的公告》（公告编号：2022-046）。

　　（九）公司全资子公司瑞盈投资拟作为有限合伙人参与投资广州瀚宇创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”），并与瀚晖创投等投资人签署《广州瀚宇创业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》。合伙企业目标募集规模为2,505万元，瑞盈投资作为合伙企业LP以自有资金出资人民币2,000万元，占目标募集规模的79.8403%。具体内容详见2022年9月28日、10月27日披露的《关于全资子公司瑞盈投资拟与专业投资机构共同投资设立基金的公告》（公告编号：2022-058）《关于全资子公司与专业投资机构共同设立基金的进展公告》（公告编号：2022-060）。

　　（十）公司全资子公司云硫矿业投资建设碎磨系统大型化、自动化改造项目项目，投资估算为31,676万元，该事项已经2023年2月2日召开的第九届董事会第十二次会议审议通过。具体内容详见2023年2月4日披露的《关于子公司云硫矿业投资建设碎磨系统大型自动化改造项目的公告》（公告编号：2023-006）。

　　（十一）公司全资子公司云硫矿业投资建设10万吨/年精制湿法磷酸项目，项目总投资98,474万元，该事项已经2023年2月2日召开的第九届董事会第十二次会议审议通过。具体内容详见2023年2月4日披露的《关于子公司云硫矿业投资10万吨/年精制湿法磷酸项目的公告》（公告编号：2023-007）。

　　（十二）全资子公司广东广业云硫矿业有限公司与全资子公司广东粤桂瑞盈投资有限责任公司以自有资金投资6,500万元在广东省云浮市设立项目子公司。加快公司产业布局，延伸硫化工产业链，投资建设2万吨氨基磺酸项目。2023年2月3日，该项目公司云盈科技已完成工商注册登记，并取得了云浮市云安区市场监督管理局颁发的《营业执照》。具体内容详见2023年2月4日披露的《关于设立项目公司并完成工商注册登记的公告》（公告编号：2023-010）。

　　广西粤桂广业控股股份有限公司

　　董事长：刘富华

　　2023年3月28日

　　证券代码：000833    证券简称：粤桂股份    公告编号：2023-013

　　广西粤桂广业控股股份有限公司

　　第九届董事会第十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　（一）发出会议通知的时间和方式：2023年3月17日通过书面送达和电子邮件方式通知各位董事。

　　（二）召开会议的时间、地点、方式：2023年3月28日下午15:30时；此次以视频会议+现场表决方式召开，王志宏董事、刘祎董事视频参会，其余董事在粤桂股份321会议室现场参加会议。

　　（三）会议应参加表决董事9人，成员有：刘富华、朱冰、陈健、芦玉强、罗明、王志宏、李胜兰、胡咸华、刘祎，实际参加表决董事9人。

　　（四）本次董事会由董事长刘富华先生主持。公司全体监事、高级管理人员列席了现场会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2022年度董事会工作报告》

　　具体详见同日披露在巨潮资讯网的《2022年度董事会工作报告》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　独立董事李胜兰女士、胡咸华先生、刘祎先生均向董事会提交了述职报告，并将在2022年度股东大会述职。上述内容详见公司于同日在巨潮资讯网披露的相关公告。

　　（二）审议通过《2022年度总经理工作报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（三）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　详见同日披露在《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2023-014）。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（四）审议通过《关于2022年资产减值准备计提与财务核销的议案》

　　详见同日披露在《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于2022年资产减值准备计提与财务核销的公告》（公告编号：2023-015）。

　　独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（五）审议通过《2022年度募集资金存放与使用情况专项报告》

　　内容详见公司于同日在巨潮资讯网披露的相关公告。公司的独立董事就该事项发表了独立意见，独立财务顾问发表了核查意见，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告，内容详见公司于同日在巨潮资讯网披露的相关公告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（六）审议通过《2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》

　　详见同日披露在巨潮资讯网上的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广西粤桂广业控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》（众环专字(2023)0500142号）。

　　独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（七）审议通过《2022年度财务决算报告》

　　中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务决算数据进行了审计，并出具了2022年度审计报告，内容详见同日披露在巨潮资讯网上的《2022年年度报告》相关章节及2022年度审计报告。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　（八）审议通过《2022年年度报告全文及摘要》

　　详见同日披露在《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上的《2022年年度报告摘要》（公告编号：2023-016）及巨潮资讯网上的《2022年年度报告》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　（九）审议通过《2022年度内部控制评价报告》

　　中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《广西粤桂广业控股股份有限公司内部控制审计报告》（众环审字(2023)0500063号），详见同日披露在巨潮资讯网上的《2022年度内部控制评价报告》。

　　独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十）审议通过《2022年度利润分配预案》

　　根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2022年度审计报告，公司合并报表本年实现归母净利润295,448,188.57元，期末合并报表中可供分配的利润为1,167,241,702.11元。母公司期初未分配利润为197,937,999.43元，2022年实现净利润87,611,710.40元,利润分配90,902,651.74元，期末累计可供股东分配利润194,647,058.09元。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》5.3.2章节的规定：“上市公司利润分配应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例”。因此公司本年度可供股东分配的利润为194,647,058.09元。鉴于贵糖整体搬迁项目补偿款尚余11.87亿元未收到，建设项目已开始陆续投入。根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，结合公司发展战略、盈利水平及资金等状况，拟定公司2022年度的利润分配预案如下：

　　以公司总股本668,401,851.00股为基数，向全体股东每10股派发0.59元现金红利（含税），共计分配39,435,709.21元，剩余未分配利润结转以后年度使用。本年度不送红股、不以公积金转增股本。

　　公司剩余未分配利润的用途和使用计划：补充公司流动资金，保证公司生产经营和项目资金，实现公司持续、稳定、健康发展。

　　公司若后续在分配方案实施前总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整，可能存在分配比例存在由于总股本变化而进行调整的风险。

　　公司2022年度利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（2022年修订）及《公司章程》第164条等规定，具备合法性、合规性、合理性。该预案充分考虑了广大投资者的合理诉求，兼顾了公司股东的当期利益和长期利益，与公司经营业绩及未来发展相匹配，不会造成公司流动资金短缺或其他不利影响，符合公司的发展规划。

　　独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　（十一）审议通过《2022年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》

　　详见同日披露在巨潮资讯网上的《2022年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十二）审议通过《广东广业云硫矿业有限公司2022年度环境报告书》

　　详见同日披露在巨潮资讯网上的《广东广业云硫矿业有限公司2022年度环境报告书》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十三）审议通过《关于2023年使用闲置自有资金购买理财产品的议案》

　　详见同日披露在《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于2023年使用闲置自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2023-017）。

　　独立董事对该项议案发表了同意的独立意见。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十四）审议通过《2023年度财务预算报告》

　　依据《公司章程》的规定，结合公司战略目标以及工作重点，公司编制了《广西粤桂广业控股股份有限公司2023年度财务预算报告》，公司2023年度经营目标为：营业收入36.47亿元，同比2022 年增长6.73%。

　　本预算为公司2023年度经营计划的内部管理控制指标，不代表公司盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在较大的不确定性。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　（十五）审议通过《关于修订<全面风险管理办法>的议案》

　　详见同日披露在巨潮资讯网上的《广西粤桂广业控股股份有限公司全面风险管理办法》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十六）审议通过《2023年度重大风险管控方案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十七）审议通过《关于制定<公司董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度>的议案》

　　详见同日披露在巨潮资讯网上的《广西粤桂广业控股股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》。

　　表决结果：同意9票，反对0 票，弃权0票。

　　（十八）审议通过《关于续聘中审众环会计师事务所为公司2023年度财务报表和内部控制审计机构的议案》

　　具体详见同日披露在《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网上的《关于续聘中审众环会计师事务所为公司2023年度财务报表和内部控制审计机构的公告》（公告编号：2023-018）。

　　独立董事对该项议案发表了同意的事前认可意见和独立意见。

　　表决结果：同意9票，反对0 票，弃权0票。

　　该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　三、备查文件

　　1.第九届董事会第十三次会议决议；

　　2.独立董事关于续聘审计机构的事前认可意见；

　　3.独立董事关于第九届董事会第十三次会议相关事项的独立意见；

　　4.广西粤桂广业控股股份有限公司2022年度审计报告（众环审字(2023)0500061号）；

　　5.关于广西粤桂广业控股股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告（众环专字(2023)0500143号）；

　　6.关于广西粤桂广业控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告（众环专字(2023)0500142号；

　　7.广西粤桂广业控股股份有限公司内部控制审计报告（众环审字(2023)0500063号）；

　　8.中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关于广西粤桂广业控股股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况之独立财务顾问核查意见。

　　特此公告。

　　广西粤桂广业控股股份有限公司董事会

　　2023年3月30日

　　证券代码：000833    证券简称：粤桂股份    公告编号：2023-019

　　广西粤桂广业控股股份有限公司

　　第九届监事会第六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　（一）发出会议通知的时间和方式：2023年3月17日通过书面送达、电子邮件等方式通知各位监事。

　　（二）召开会议的时间、地点、方式：2023年3月28日下午17:00；广州市荔湾区流花路85号3楼321会议室；现场会议方式召开。

　　（三）会议应参加表决监事3人，成员有曾营基、顾元荣、王敏凌，实际参加表决的监事3人。

　　（四）本次监事会由曾营基先生主持。公司财务负责人、董事会秘书、证券事务代表、资金财务部负责人、审计室负责人列席了会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议并通过《2022年度监事会工作报告》

　　详见同日披露在巨潮资讯网上的《2022年度监事会工作报告》。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（二）审议并通过《关于会计政策变更的议案》

　　经审核，公司本次会计政策变更是根据国家财政部新颁布的企业会计准则要求进行合理的变更。本次会计政策变更符合《企业会计准则》及其他相关规定，变更后的会计政策更能准确地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和全体股东利益，特别是中小股东利益的情况。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（三）审议并通过《关于2022年资产减值准备计提与财务核销的议案》

　　监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定对资产减值准备计提与财务核销，符合公司的实际情况，计提及核销后能够更加公允地反应公司的资产状况。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（四）审议并通过《关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告》

　　监事会认为：公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《公司募集资金管理制度》等规定对募集资金进行管理和使用，并及时、真实、准确、完整地履行了相关信息披露义务，未发现违规操作或违反操作程序的行为。监事会认为，董事会编制的《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》及中审众环会计师事务所出具的鉴证报告均符合实际情况。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（五）审议并通过《2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（六）审议并通过《2022年度财务决算报告》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（七）审议并通过《2022年年度报告全文及摘要》

　　监事会认为：董事会编制和审议公司《2022年年度报告全文及摘要》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（八）审议并通过《2022年度内部控制评价报告》

　　根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理第四部分：4.1定期报告披露相关事宜》（2023年修订）的有关规定，公司监事会对公司2022年度内部控制评价报告发表意见如下：

　　公司已经建立了良好的治理结构、组织架构，以及内部控制制度，形成了较为完善的内部控制体系，符合内部控制的要求，且得到有效的执行。董事会的内部控制自我评价报告，真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况，内部控制的总体评价是客观、准确的。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（九）审议并通过《2022年度利润分配预案》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　（十）审议并通过《关于2023年使用闲置自有资金购买理财产品的议案》

　　监事会认为：公司及子公司在保证正常经营和资金安全的前提下，使用自有闲置资金购买理财产品，有利于提高公司资金的使用效率，增加公司资金收益，符合公司利益，不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（十一）审议并通过《2023年度财务预算报告》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　三、备查文件

　　1.经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

　　2.监事会关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的审核意见。

　　特此公告。

　　广西粤桂广业控股股份有限公司监事会

　　2023年3月30日

　　广西粤桂广业控股股份有限公司

　　2022年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

　　按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所信息披露业务办理指南第11号——信息披露公告格式第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，广西粤桂广业控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2022年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额、资金到位时间

　　经2015年7月23日中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1769号文《关于核准广西贵糖（集团）股份有限公司向云浮广业硫铁矿集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，广西粤桂广业控股股份有限公司（以下简称“粤桂股份”或“本公司”，曾用名“广西贵糖（集团）股份有限公司”）采取电子邮件和邮寄邀请报价的方式向特定投资者非公开发行人民币普通股82,020,997股，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币7.02元/股，募集资金总额为人民币575,787,398.94元，扣除从募集资金中已直接扣减的承销费人民币11,515,747.98元后，实际汇入本公司银行账户的募集资金为人民币564,271,650.96元，上述资金已于2015年9月7日全部到位，另扣应支付的审计验资费、律师费等其他发行费用174,000.00元后，募集资金净额为人民币564,097,650.96元。并经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年9月10日出具的中审亚太验字（2015）020389号验资报告审验。

　　（二）本年度使用金额及当前余额

　　注： 2022年5月13日公司召开2021年年度股东大会审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募集资金投资项目《采选100 万t/ a 技术改造项目》和《应用高压辊磨机技术改造项目》，并将募集资金656,729,581.21元永久性补充流动资金。2022年5月25日已将上述募集资金专用账户余额全部转入全资子公司云硫矿业自有资金账户，并注销了该募集资金专用账户。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

　　本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所信息披露业务办理指南第11号——信息披露公告格式第21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等法律法规的要求，制定了《广西粤桂广业控股股份有限公司募集资金管理制度》。

　　根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时报告深圳证券交易所并公告。使用募集资金时，应严格履行申请和审批手续。由具体使用部门（单位）填写申请单，由总经理签署、并经财务总监审核、董事长签批后由财务部门执行。公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，具体反映募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。

　　（二）募集资金在专项账户的存放情况

　　经本公司第六届董事会第三十四次会议和第七届董事会第四次会议审议通过，本公司及其全资子公司广东广业云硫矿业有限公司分别在中国工商银行股份有限公司贵港市糖厂支行（账号：2116710129100007572）、中国银行股份有限公司贵港分行（账号：611967712606）、中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002229200066616）等银行开设了3个募集资金存放专项账户。截至2022年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：

　　注：1.2016年9月29日，本公司第七届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司广东广业云硫矿业有限公司进行增资的议案》，同意本公司用募集资金567,719,483.11元对全资子公司云硫矿业进行增资，其中567,710,000.00元计入全资子公司云硫矿业的注册资本（实收资本），9,483.11元计入全资子公司云硫矿业的资本公积。本次新增实收资本经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年11月29日出具众环验字（2016）050054号验资报告。

　　2.2017年5月11日，本公司为了顺利完成募集资金专户中国工商银行股份有限公司贵港市糖厂支行（账号：2116710129100007572）销户工作，将账户管理费、手续费119.99元从基本账户中国工商银行股份有限公司贵港市糖厂支行（账号：2111710109221002628）转入上述募集资金专户，加上上述募集资金专户中余额0.01元，用于支付账户管理费、手续费120.00元后，本公司于2017年5月11日完成上述募集资金专户的销户工作。

　　3.2017年5月19日，本公司将募集资金专户中国银行股份有限公司贵港分行（账号：611967712606）中余额0.01元用于支付账户管理费、手续费后，顺利完成上述募集资金专户的销户工作。

　　4.2018年，本公司募集资金专户中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002229200066616）的期初余额583,034,621.02元，期末余额597,334,082.05元，期末余额为募集资金专户利息收入14,299,701.03元，扣除本年度账户管理费240.00元后的余额。

　　5.2019年，本公司募集资金专户中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002229200066616）的期初余额597,334,082.05元，期末余额612,535,692.77元，期末余额为募集资金专户利息收入15,202,175.72元，扣除本年度账户管理费565.00元后的余额。

　　6.2020年，本公司募集资金专户中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002229200066616）的期初余额612,535,692.77元，期末余额630,808,366.93元，期末余额为募集资金专户利息收入18,273,624.16元，扣除本年度账户管理费950.00元后的余额。

　　7.2021年，本公司募集资金专户中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002229200066616）的期初余额630,808,366.93元，期末余额652,249,803.42元，期末余额为募集资金专户利息收入21,442,176.49元，扣除本年度账户管理费740.00元后的余额。

　　8.2022年，本公司募集资金专户中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002229200066616）的期初余额652,249,803.42元，期末余额0.00元，期末余额为募集资金专户利息收入4,479,837.79元，扣除本年度账户管理费60.00元，将募集资金 656,729,581.21 元转入本公司全资子公司云硫矿业自有资金账户中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002209200016122）后的余额。本公司的全资子公司云硫矿业于2022 年 5 月 25 日完成上述募集资金专户的销户工作。

　　（三）募集资金三方监管情况

　　本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2015年9月11日与独立财务顾问中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司贵港分行、中国银行股份有限公司贵港分行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司及其全资子公司云硫矿业于2015年12月22日与独立财务顾问中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司云浮分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。

　　2017年度，本公司分别完成了中国工商银行股份有限公司贵港市糖厂支行（账号：2116710129100007572）和中国银行股份有限公司贵港分行（账号：611967712606）2个募集资金存放专项账户的销户工作，本公司与独立财务顾问中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司贵港分行、中国银行股份有限公司贵港分行签订的《募集资金三方监管协议》随之终止。

　　报告期内，本公司全资子公司云硫矿业完成了中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002229200066616）募集资金存放专项账户的销户工作，云硫矿业与独立财务顾问中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行签订的《募集资金三方监管协议》随之终止。

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　本年度变更募集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目情况表”（附表2）。变更原因、决策程序及信息披露情况具体如下：

　　2015年第四季度以来硫精矿市场和国家政策发生重大变化，募投项目《采选100 万t/ a 技术改造项目》和《应用高压辊磨机技术改造项目》属于扩大产能项目，如按照投资计划时间推进，将不符合现行经济政策和经济环境，会面临产能过剩、经营亏损等风险。因此，2022年3月28日公司召开第九届董事会第四次会议、第八届监事会第二十三次会议，2022年5月13日公司召开2021年年度股东大会审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募集资金投资项目《采选100 万t/ a 技术改造项目》和《应用高压辊磨机技术改造项目》，并将募集资金656,729,581.21元永久性补充流动资金。

　　2022年5月25日本公司已将于中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002229200066616）开立的募集资金专用账户余额656,729,581.21元全部转入本公司全资子公司云硫矿业自有资金账户中国工商银行股份有限公司云浮硫铁矿支行（账号：2020002209200016122），并完成上述募集资金专户的销户工作。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

　　本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西粤桂广业控股股份有限公司

　　董事会

　　2023年3月28日

　　附表1：

　　募集资金使用情况对照表

　　2022年度

　　编制单位：广西粤桂广业控股股份有限公司   金额单位：人民币万元

　　附表2：

　　变更募集资金投资项目情况表

　　2022年度

　　编制单位：广西粤桂广业控股股份有限公司金额单位：人民币万元

　　证券代码：000833    证券简称：粤桂股份    公告编号：2023-015

　　广西粤桂广业控股股份有限公司

　　关于2022年资产减值准备计提与财务

　　核销的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则第8号——资产减值》《广东省省属企业资产减值准备财务核销工作规则》、公司管理制度等有关文件的规定，为准确、客观反映公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果，公司于2023年3月28日召开第九届董事会第十三次会议，审议通过了《关于2022年资产减值准备计提与财务核销的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、2022年度资产减值准备计提与财务核销的概述

　　基于谨慎性原则，公司对存货、应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、固定资产、无形资产等资产进行全面清理核实和减值测试，对存在减值迹象的资产计提资产减值准备，对按报废处理、账龄较长或者经多方追缴并通过诉讼程序仍无法收回且有证据证明确实无法收回的资产进行财务核销。经测试，合并报表计提资产减值准备3,273.38万元，转回资产减值准备2,756.37万元，转销资产减值准备880.56万元,核销资产减值准备8.55万元 。具体资产减值准备情况如下：

　　资产减值准备明细表                         单位：万元

　　（一）资产减值准备的计提

　　1.存货跌价准备的计提

　　（1）存货可变现净值确定依据及存货跌价准备的计提方法

　　每季度末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

　　资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

　　（2）2022年公司计提存货跌价准备3,256.05万元，转回存货跌价准备2,405.15万元,转销存货跌价准备880.56万元，影响利润总额增加29.66万元。具体跌价准备情况如下：

　　库存商品：糖浆纸产品因成本、售价变动及销售等影响计提跌价准备581.95万元，转销跌价准备111.02万元；矿业产品因成本、售价变动及销售等影响转回跌价准备18.79万元，转销跌价准备12.63万元；化工产品因成本、售价变动及销售等影响计提跌价准备575.46万元，转回跌价准备1,559.51万元，转销跌价准备153.90万元。合计影响利润增加699.97万元。

　　在产品：糖浆纸产品因成本、售价变动等影响计提存货跌价准备5.49万元。合计影响利润减少5.49万元。

　　原材料：糖浆纸原材料因造纸原材料可产机制浆产品售价上升影响转回存货跌价准备471.21万元，因销售针叶木浆转销存货跌价准备489.38万元；磷矿石因价格变动影响计提跌价准备2,080.61万元,转回跌价准备240.85万元；因处置仓库原材料长期物资计提跌价准备12.54万元，转回跌价准备114.79万元，转销跌价准备113.64万元。合计影响利润减少664.83万元。

　　2.坏账准备计提

　　（1）减值准备的确认及计提方法

　　公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资等按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

　　预期信用损失计量的一般方法是指，公司在每个资产负债表日评估应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司以组合为基础评估预期信用风险的组合方法评价信用风险：对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

　　期末，公司计算应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资等的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

　　①应收账款

　　对于不含重大融资成分的应收账款，公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。（下转D34版）