中证协指导券商 开展洗钱、恐怖融资风险自评估

　　本报记者 周尚伃

　　为更好指导证券行业开展洗钱和恐怖融资风险自评估工作，引导券商优化洗钱和恐怖融资风险管理资源配置，提升反洗钱工作有效性，近日，中证协起草并向券商下发了《券商洗钱和恐怖融资风险自评估示范实践（征求意见稿）》（以下简称《征求意见稿》）。

　　《征求意见稿》共分为一般方法与具体案例两大部分。具体来看，一般方法方面，包括洗钱风险自评估实施路径和方法、洗钱风险自评估工作流程。其中，开展洗钱风险评估可以从微观层面进行客户洗钱风险评估、从中观层面进行业务洗钱风险评估、从宏观层面进行机构洗钱风险评估，三个层面的评估工作有机结合，从渠道、地域、客户、业务等风险因素进行综合考量。同时，集结“趋势评估”“偏离度评估”“层次分析”等多种分析法优势进行综合评估。

　　值得关注的是，证券市场交易规模巨大且流动性高，市场的参与者众多，供求关系变动频繁，价格决定机制复杂，金融产品和业务种类繁多。

　　对此，《征求意见稿》提出，券商可以根据实际情况选择适合自身的机构洗钱风险自评估实施路径，一是通过设计机构整体的洗钱风险评估指标，进行数据统计，开展固有风险评估和控制措施有效性评估，综合评估机构总体面临的剩余洗钱风险。二是以机构内部业务洗钱风险评估为基础，分别评定各业务条线的固有风险、控制措施有效性，并按照相应权重逐层向上加权，汇总得出对机构的固有风险、控制措施有效性、以及剩余风险的评级。三是以机构地域、客户、渠道、产品业务为维度，评定不同维度固有风险、控制措施有效性，并按照相应权重逐层向上加权，汇总评估机构固有风险、控制措施有效性、剩余风险评级。

　　基于业务的逐层分析路径，《征求意见稿》以定性分析与定量分析相结合的方式来计量洗钱风险，从产品业务特性、业务条线、公司、集团层面逐级开展洗钱和恐怖融资风险评估。

　　具体案例方面，《征求意见稿》提供了A、B两家券商开展洗钱风险自评估的工作实践，就券商面临的洗钱风险进行具体分析并提供可参考的评估结果运用方案。

　　从A券商洗钱风险自评估实践来看，其构建了既适用于集团整体也能体现各子公司特性的洗钱与恐怖融资风险评估框架及评估体系，开展从业务条线至公司乃至集团的洗钱风险评估工作，对9个业务大类、36个细分业务/产品，从业务/产品特性、业务条线、公司、集团层面逐级开展洗钱和恐怖融资风险评估。

　　B券商共细化制定了400余项固有风险指标，100余项控制措施指标、200余条评分标准。同时，针对自评估发现的问题和薄弱环节，制定洗钱风险管理措施，包括加强内控制度建设、工作流程优化、加强内部检查和审计、采取强化控制措施、开展风险提示、提升信息系统功能等持续提升洗钱风险防控能力和水平。

　　中证协表示，券商可以参考示范实践，结合自身实际自行完善评估指标体系，明确评估实施路径、方法和工作流程，建立与自身业务情况相适应的评估机制，并以此为契机建立健全“风险为本”的反洗钱履职模式。