孚日集团股份有限公司 关于举行2022年年度报告网上说明会的通知

　　股票代码：002083            股票简称：孚日股份           公告编号：临2023-017

　　债券代码：128087            债券简称：孚日转债

　　本公司及董监高全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　孚日集团股份有限公司（以下简称“公司”）定于2023年4月21日（星期五）15:00-17:00在全景网举行2022年度网上业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

　　出席本次年度报告说明会的人员有：公司董事长肖茂昌先生、总经理张国华先生、财务总监陈维义先生、董事会秘书彭仕强先生、独立董事傅申特先生。

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2022年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2023年4月20日（周二）下午14:00前访问https://ir.p5w.net /zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将在2022年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会。

　　（问题征集专题页面二维码）

　　特此公告。

　　孚日集团股份有限公司董事会

　　2023年4月18日

　　股票代码：002083               股票简称：孚日股份      公告编号：临2023-013

　　债券代码：128087               债券简称：孚日转债

　　孚日集团股份有限公司

　　关于续聘2023年度审计机构的公告

　　本公司及董监高全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　孚日集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月17日召开的第七届董事会第二十四会议审议通过了《关于续聘上会会计师事务所的议案》，该议案尚需提交公司 2022年度股东大会审议。现将有关事项说明如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　1.机构信息

　　上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “上会”）原名上海会计师事务所，系于1981年设立的全国第一家会计师事务所。1998年12月按财政部、中国证券监督委员会要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013年12月上会改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。上会长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，上会注重服务质量和声誉，得到了客户、监管部门、投资机构的高度认可。

　　2.人员信息

　　截至2022年末，上会拥有合伙人97名，注册会计师472名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师136人。

　　3.业务信息

　　上会2021年度经审计的业务收入6.20亿元，其中审计业务收入3.63亿元，证券业务收入1.55亿元。2022年度上会为55家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户34家。

　　4.投资者保护能力

　　截至2022年末，上会已提取职业风险基金76.64万元，购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　5.独立性和诚信记录

　　上会近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次、 自律监管措施0次和纪律处分0次，监督管理措施涉及从业人员6名。

　　（二）项目成员信息

　　1. 基本信息

　　拟签字项目合伙人：于仁强

　　2009年获得中国注册会计师资格，2011年开始从事上市公司审计，2022年开始在上会执业，近三年签署审计报告的上市公司5家，具备相应的专业胜任能力。未在其他单位兼职。

　　拟签字注册会计师：陈家

　　2019年获得中国注册会计师资格，2017年开始从事上市公司审计，2022年开始在上会执业，具备相应的专业胜任能力。未在其他单位兼职。

　　拟安排项目质量控制复核人员：刘雪娇

　　拥有注册会计师执业资质，从事证券服务业务超过 15 年，先后担任多家上市公司的审计服务及项目质量复核工作，具备相应专业胜任能力。未在其他单位兼职。

　　2.诚信记录

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3.独立性

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　1、董事会审计委员会意见

　　公司董事会审计委员会对上会会计师事务所进行了充分的了解和审查，认为其在 执业过程中坚持独立的审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意聘任上会会计师事务所为公司2023年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

　　2、独立董事事前认可意见和独立意见

　　（1）独立董事事前认可意见：经核查，上会是一家具有证券从业资格的专业审计机构，在担任公司的审计机构期间与公司建立了良好的合作关系。上会在从事公司审计服务过程中，勤勉尽责、客观公正地对公司财务状况进行审计，严格遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所约定的责任和义务，表现出较高的专业水平。为保证审计工作的连续性，并同意将《关于续聘上会会计师事务所的议案》提交公司第七届董事会第二十四次会议审议。

　　（2）独立董事意见：经审查，上会会计师事务所具有中国证监会许可的证券、期货相关业务的执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。公司拟续聘审计机构的审议和决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司及股东利益尤其是中小股东利益的情形。同意公司本次续聘上会会计师事务所为公司2023年度审计机构，并同意将本议案提请公司2022年度股东大会审议。

　　3、董事会审议情况

　　公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于续聘上会会计师事务所的议案》，同意聘请上会会计师事务所为公司2023年度审计机构，该事项尚需提交公司2022年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　四、备查文件

　　1、公司董事会审计委员会审查意见；

　　2、第七届董事会第二十四次会议决议；

　　3、独立董事事前认可；

　　4、独立董事意见；

　　5、拟续聘会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　孚日集团股份有限公司

　　董 事 会

　　2023年4月18日

　　股票代码：002083             股票简称：孚日股份           公告编号：临2023-012

　　债券代码：128087             债券简称：孚日转债

　　孚日集团股份有限公司

　　对暂时闲置资金进行现金管理的公告

　　本公司及董监高全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　为提高公司暂时闲置资金使用效率，增加公司现金资产收益，根据相关规定和公司自有资金管理现状，在不影响公司正常经营和有效控制风险的前提下，为了更好地平衡资金风险与收益的关系，公司拟对暂时闲置资金进行现金管理，具体情况如下：

　　一、闲置资金现金管理现状

　　公司闲置自有资金宽裕，截至2023年3月31日，公司闲置自有资金余额超过3.34亿元。

　　二、公司拟对部分闲置资金进行现金管理的情况

　　公司拟授权闲置自有资金的现金管理总额度为不超过人民币8亿元，在公司股东大会审议通过之日起12个月之内，可在不超过上述总额度内进行滚动使用。主要用于投资信托产品、券商资管计划、基金产品及银行等金融机构低风险、流动性保障型理财产品。

　　三、风险控制

　　1、由财务部根据公司资金情况，以及投资产品安全性、流动性、发行主体相关承诺、预测收益率等，选择合适的投资产品，并提出投资方案。

　　2、投资方案经董事会秘书、财务总监确认后，报董事长批准后执行。

　　3、公司审计监督部负责对上述闲置资金的现金管理情况进行审计与监督。

　　4、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　四、对公司的影响

　　公司在保证资金安全的前提下，利用自有暂时闲置资金进行上述现金管理，有利于提高公司资金收益，且不会影响公司主营业务正常营运。

　　五、独立董事对暂时闲置资金进行现金管理的独立意见

　　公司独立董事对该事项发表意见认为：公司目前经营及财务状况稳健，在保证公司正常运营和资金安全的基础上，运用部分闲置资金，择机投资安全性强、流动性较高的理财品种，有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益。择机理财符合公司利益，不存在损害公司、股东，特别是中小股东利益的情形。独立董事同意公司对暂时闲置资金进行现金管理事宜。

　　特此公告。

　　孚日集团股份有限公司董事会

　　2023年4月18日

　　股票代码：002083              股票简称：孚日股份            公告编号：临2023-010

　　债券代码：128087              债券简称：孚日转债

　　孚日集团股份有限公司

　　第七届董事会第二十四次会议决议公告

　　本公司及董监高全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　孚日集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第七届董事会第二十四次会议通知于2023年4月7日以书面、传真和电子邮件方式发出，2023年4月17日在公司会议室以现场表决和通讯表决相结合的方式召开。公司董事共9人，实际参加表决董事9人。公司监事、高管人员列席了会议，会议由董事长肖茂昌先生主持。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，会议通过了以下决议：

　　一、董事会以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《二○二二年度总经理工作报告》。

　　二、董事会以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《二○二二年度董事会工作报告》。

　　详细内容请查阅披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2022年年度报告全文》中的“第三节 管理层讨论与分析”。

　　公司独立董事张辉玉先生、张宏女士、傅申特先生向董事会提交了《独立董事2022年度述职报告》，并将在2022年度股东大会上进行述职。报告全文详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。

　　本报告需提交公司2022年度股东大会审议。

　　三、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《2022年年度报告及其摘要》。

　　本报告需提交公司2022年度股东大会审议，年度报告全文详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn），摘要全文详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网站。

　　四、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《2022年度财务报告》。

　　本报告需提交公司2022年度股东大会审议，报告内容详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。

　　五、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《2022年度利润分配预案》。

　　根据公司2022年度财务状况和经营成果，经上会会计师事务所审计确定本公司（母公司）2022年度净利润233,113,746.12元，按有关法律法规和公司章程的规定，按照年度净利润的10%提取法定盈余公积金23,311,374.61元后，确定本公司2022年度可供分配的利润为1,460,117,007.21元。

　　基于公司长远发展的考量，公司2022年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司2022年度未分配利润累积滚存至下一年度，以满足未来公司日常经营资金的需求。

　　本议案需提交公司2022年度股东大会审议。独立董事对2022年度利润分配预案发表独立意见，《独立董事对公司2022年度报告相关事项的专项说明及独立意见》全文详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。

　　六、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《关于申请银行授信额度的议案》。

　　为了保证公司融资业务的顺利开展，简化审批手续，提高经营效率，公司拟向各金融机构申请银行综合授信额度总计人民币50亿元，适用期限为2023年度至下一次股东大会重新核定申请授信额度之前。同时授权公司董事长及管理层根据资金需求情况和生产经营实际需要，在银行实际授予的授信额度内制定具体的融资计划。

　　本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

　　七、董事会以3票赞同、0票反对、0票弃权、6票回避的表决结果通过了《关于2023年度日常关联交易的议案》。

　　鉴于公司下属全资子公司高密万仁热电有限公司（以下简称“万仁热电”）承担了高密市城区的供热、供汽任务，为消化其剩余产能，增加公司的效益，公司同意下属子公司万仁热电向高密市凤城管网建设投资有限公司销售电力、蒸汽、热量、水等，年合同金额约为1.2亿元；公司同意下属子公司万仁热电向高密市新城热力有限公司（以下简称“新城热力”）销售电力、蒸汽等，年合同金额约为300万元。公司及子公司向高密安信投资管理股份有限公司及其控制的公司销售巾被、水、电力、电机等，年合同金额约为500万元；公司及子公司向高密市金盾保安服务有限公司销售巾被产品，年合同金额约为10万元。

　　公司筹备的新项目正在紧张有序的推进，需要大量的五金配件、电机、设备及维修与安装服务，公司接受山东恒磁电机有限公司及其控制的公司提供的原材料、维修、劳务，双方根据估算年合同金额不超过1.2亿元；公司接受高密市水利建筑安装公司提供的工程服务，双方根据估算年合同金额不超过8000万元；新城热力利用万仁热电南电厂1#机组实施了高背压改造余热供暖扩容节能项目，根据合同约定新城热力向万仁热电销售热量，根据估算年合同金额不超过1000万元；公司接受高密市金盾保安服务有限公司提供的保安服务，年合同金额不超过200万元。

　　本公司六名董事肖茂昌、孙浩博、王启军、秦峰、孙可信、吕尧梅均为关联人，故回避了本次表决。该事项的详细情况参见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网站上的《2023年日常关联交易预计公告》（临2023-011）。

　　本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

　　八、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《内部控制评价报告》。

　　本报告全文详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。公司监事会和独立董事对该议案发表了明确同意的意见，审计机构上会会计师事务所出具了《孚日集团股份有限公司内部控制审计报告》，全文详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。

　　九、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《关于提名公司第八届董事会非独立董事候选人的议案》。

　　鉴于公司第七届董事会拟满三年，董事任期届满，现提名肖茂昌先生、张国华先生、王启军先生、吕尧梅女士、秦峰先生、孙可信先生为公司第八届董事会非独立董事候选人。候选人简历详见附件一。董事会中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计不超过公司董事总数的二分之一。

　　独立董事对此发表了独立意见，详情请查阅公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2022年度股东大会审议，并采取累积投票制进行选举。

　　十、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《关于提名公司第八届董事会独立董事候选人的议案》。

　　同意提名张宏女士、傅申特先生、姚虎明先生为公司第八届董事会独立董事候选人，候选人简历详见附件二。

　　独立董事候选人的任职资格和独立性需提请深圳证券交易所有关部门审核无异议后，提交公司2022年度股东大会审议，并采取累积投票制进行选举。

　　十一、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《关于公司对暂时闲置资金进行现金管理的议案》。

　　为了提高公司资金使用效率，增加投资收益，在不影响公司主营业务正常营运的情况下，同意公司对暂时闲置资金进行现金管理，资金使用额度不超过人民币8亿元，在上述额度内，资金可以滚动使用，期限不超过12个月。同时授权公司经营管理层具体实施上述理财事项，授权期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效。

　　本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《对暂时闲置资金进行现金管理的公告》（公告编号：临2023-012）。

　　公司独立董事对该事项发表了独立意见，具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

　　十二、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《关于续聘上会会计师事务所的议案》。

　　鉴于上会会计师事务所勤勉尽责的工作，以及其在业内良好的声誉，并为公司提供了优质的服务，公司决定续聘上会会计师事务所为公司2023年度审计服务机构。

　　独立董事对此事项发表了独立意见，《关于续聘2023年度审计机构的公告》（公告编号：临2023-013）全文详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2022年度股东大会审议。

　　十三、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

　　根据公司 2022年年底相关资产减值测试的结果，同意公司根据《企业会计准则》和企业相关会计政策的要求，对截至2022年12月31日公司及下属子公司相关资产计提相应的资产减值准备共计2858.52万元。

　　具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2022年计提资产减值准备的公告》（公告编号：临2023-014）。

　　十四、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《2023年第一季度报告》。

　　十五、董事会以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于召开2022年度股东大会的议案》。

　　2023年5月9日（星期二）下午2:30在公司多功能厅召开公司2022年度股东大会，审议上述需提交股东大会审议的相关议案。《关于召开2022年度股东大会的通知》（公告编号：临2023-015）详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。

　　特此公告。

　　孚日集团股份有限公司董事会

　　2023年4月18日

　　附件一：

　　肖茂昌先生：中国国籍，1979年9月生，汉族，大学本科，助理工程师。原从事日本神钢工程机械销售8年，2010年在恒磁电机入职，2014年至2019年担任恒磁电机总经理职务，2020年至今任公司董事长。未持有公司股份，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。亦不属于失信被执行人。

　　张国华先生：中国国籍，1973年1月生，汉族，大学本科，工程师。历任高密万仁热电有限公司车间主任、客户服务中心主任、副总经理，高密市孚日地产有限公司总经理、高密市新城热力公司总经理、高密万仁热电有限公司总经理，现任公司总经理。持有本公司股份155,800股，与公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，无在其他单位任职或兼职情况，不是失信被执行人，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　王启军先生：中国国籍，1977年4月生，汉族，大学本科学历。历任公司出口部业务员、部门经理、家纺二公司副总经理，现任家纺三公司总经理、公司董事。持有本公司股份3000股，与公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，无在其他单位任职或兼职情况，不是失信被执行人，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　吕尧梅女士：中国国籍，1972年4月生，汉族，大学本科，注册会计师，高级会计师，中共党员。历任公司财务部副经理、经理。现任公司总会计师、董事。持有本公司股250,000股，与公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，无在其他单位任职或兼职情况，不是失信被执行人，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　秦峰先生：中国国籍，1986年8月生，汉族，硕士。曾任高密华荣实业发展有限公司资产运营部经理，高密市新城热力有限公司董事长兼总经理。现任高密华荣实业发展有限公司副总经理，高密市国有资产管理有限公司董事长兼总经理，公司董事。未持有本公司股份，与公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，不是失信被执行人，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　孙可信先生：中国国籍，1972年11月生，汉族，大专学历。曾担任孚日集团有限公司业务员，业务经理，亚洲贸易公司总经理，现任家纺一公司总经理、公司董事。未持有公司股份，与公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，无在其他单位任职或兼职情况，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。亦不属于失信被执行人。

　　附件二：

　　张宏女士：中国国籍，女，1965年4月出生，经济学博士，山东大学经济学院教授、博士生导师，中国注册会计师。现任晨鸣纸业、华夏银行外部监事，任辰欣药业、山东路桥、山东重汽集团济南卡车股份有限公司独立董事。未持有公司股份，与公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，不在上市公司股东、实际控制人等单位任职，不是失信被执行人，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　傅申特先生：中国国籍，男，1969年10月出生，硕士研究生，潍坊市科技局评审专家，中国注册会计师。曾任高密益信有限责任会计师事务所副所长，和信会计师事务所（特殊普通合伙）潍坊分所部室主任，现任高密信特会计师事务所（普通合伙）执行事务合伙人。未持有公司股份，与公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，不在上市公司股东、实际控制人等单位任职，不是失信被执行人，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　姚虎明先生：中国国籍，男，1974年7月出生，法律硕士。曾任山东政府法制服务中心职员，现任山东众成清泰（济南）律师事务所监事会主席。未持有公司股份，与公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，不在上市公司股东、实际控制人等单位任职，不是失信被执行人，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　股票代码：002083              股票简称：孚日股份          公告编号：临2023-014

　　债券代码：128087              债券简称：孚日转债

　　孚日集团股份有限公司

　　关于2022年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董监高全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　孚日集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月17日召开了第七届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。 现根据相关规定，将具体情况公告如下：

　　一、 本次计提资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司会计政策等相关规定的要求，为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2022年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，按资产类别进行测试，对可能发生资产减值损失的资产计提了资产减值准备。

　　二、本次计提减值准备情况的说明

　　（一）本次计提资产减值准备的资产项目和总金额

　　为更加真实反映公司2022年的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司有关会计政策的规定，公司对截至2022年12月31日的应收款项、合同资产、存货、固定资产、无形资产、商誉等资产情况进行了全面清查、分析和评估，审慎判断各项资产可变现净值及款项可收回性等，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。经测试，2022年公司及子公司拟计提各类资产减值准备2,858.52万元。2022年度计提资产减值准备金额已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计。减值准备具体情况如下：

　　单位：人民币万元

　　（二） 本次计提资产减值准备的原因

　　1、信用减值

　　应收账款坏账损失减值损失657.20万元，其他应收账款坏账损失1,734.34万元，合计2,391.54万元。

　　2、资产减值准备

　　根据《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定，本公司以2022年12月31日为基准日，分别对存在无形资产的的各公司进行了减值测试。2022年12月31日，由于包含商标权的睿优铭集团经营业绩不佳，导致商标权出现减值迹象，本集团聘请北京中同华资产评估有限公司对上述资产执行减值测试，根据《孚日集团股份有限公司以财务报告为目的涉及的北京睿优铭管理咨询有限公司无形资产减值测试项目》（中同华咨报字（2022）第040282号），计提减值准备3,332,976.29元； 幼教及其他部分减值1,061,085.11元。

　　存货跌价损失减值27.57万元。

　　（三）计入的报告期

　　本次计提资产减值准备计入的报告期为2022年1月1日至2022年12月31日。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　2022年度公司合并报表计提信用减值准备2,391.54万元，计提资产减值准备466.98万元，减少利润总额2,858.52万元。

　　四、审计委员意见

　　审计委员会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止2022年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，同意本次计提资产减值准备。

　　五、 独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备遵循了谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关法律、法规、规范性文件的规定和公司资产实际情况，公司本次计提资产减值准备的决策程序合法，没有损害公司及全体股东特别是广大中小股东的利益。在本次计提资产减值准备后，公司的财务报表能够更加客观、公允地反映公司资产状况以及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。独立董事同意本次计提资产减值准备。

　　六、监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；计提符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　七、备查文件

　　1、第七届董事会第二十四次会议决议

　　2、审计委员会意见

　　3、独立董事意见

　　4、监事会意见

　　特此公告。

　　孚日集团股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月18日