广东博力威科技股份有限公司 关于2022年度计提资产减值准备的公告

　　证券代码：688345          证券简称：博力威          公告编号：2023-017

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　广东博力威科技股份有限公司（以下简称：“公司”）于2023年4月19日召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》，该议案无需提交股东大会审议。现将相关内容公告如下：

　　一、计提资产减值损失（信用减值）准备情况的概述

　　根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司截至2022年12月31日的财务状况和2022年度的经营成果，公司及下属子公司对截至2022年12月31日公司资产进行了减值测试，公司2022年度计提各项资产减值准备合计1,965.06万元。具体情况如下表所示：

　　二、计提资产减值准备事项的具体说明

　　（一）坏账准备计提依据及金额

　　公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式无论是否包含重大融资成份，均按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。经测试，2022年公司计提应收票据坏账准备0万元、应收账款坏账准备88.24万元、其他应收账款坏账准备12.64万元、合同资产坏账准备0万元、长期应收款坏账准备26.58万元。

　　（二） 存货跌价准备

　　本报告期末，公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》及公司会计政策，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，经测试，公司本期应计提存货跌价损失1,837.61万元。

　　三、计提资产减值损失（信用减值）准备对公司的影响

　　2022年度，公司合并报表口径共计提资产减值损失（信用减值）准备共计1,965.06万元，减少公司合并报表利润总额1,965.06万元。

　　四、专项意见

　　（一）独立董事意见

　　经审阅，我们认为本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了谨慎性原则。本次计提减值准备，能够真实准确地反映公司资产状况及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。我们一致同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为，公司根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定计提资产减值准备，程序合法，依据充分，符合公司资产的实际情况，审议及表决程序符合相关规定。监事会一致同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　特此公告。

　　广东博力威科技股份有限公司董事会

　　2023年4月19日

　　证券代码：688345               证券简称：博力威

　　广东博力威科技股份有限公司

　　2023年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年3月31日

　　编制单位:广东博力威科技股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张志平        主管会计工作负责人：谢齐雷        会计机构负责人：刘志德

　　合并利润表

　　2023年1—3月

　　编制单位：广东博力威科技股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：张志平          主管会计工作负责人：谢齐雷        会计机构负责人：刘志德

　　合并现金流量表

　　2023年1—3月

　　编制单位：广东博力威科技股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张志平         主管会计工作负责人：谢齐雷        会计机构负责人：刘志德

　　母公司资产负债表

　　2023年3月31日

　　编制单位:广东博力威科技股份有限公司?

　　单位:元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张志平         主管会计工作负责人：谢齐雷        会计机构负责人：刘志德

　　母公司利润表

　　2023年1—3月

　　编制单位：广东博力威科技股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张志平          主管会计工作负责人：谢齐雷       会计机构负责人：刘志德

　　母公司现金流量表

　　2023年1—3月

　　编制单位：广东博力威科技股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张志平         主管会计工作负责人：谢齐雷        会计机构负责人：刘志德

　　2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　广东博力威科技股份有限公司董事会

　　2023年4月19日

　　证券代码：688345         证券简称： 博力威        公告编号：2023-011

　　广东博力威科技股份有限公司

　　关于开展2023年度远期外汇交易业务的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 广东博力威科技股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司拟开展2023年度远期外汇交易业务资金额度不超过10,000万美元，资金来源为自有资金，不涉及募集资金。额度有效期为自公司股东大会审议通过之日起12个月内，在上述期限及额度范围内，资金可循环使用。

　　● 公司的远期外汇交易业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以营利为目的的投机和套利交易。

　　● 本次远期外汇交易业务事项经董事会审议通过后提交公司股东大会审议。

　　公司于2023年4月19日召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过《关于开展2023年度远期外汇交易业务的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下：

　　一、交易情况概述

　　（一）交易目的

　　鉴于公司目前存在较大金额的国际业务外汇收付业务，为了有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响，提高外汇资金使用效益，稳定经营业绩，合理降低财务费用，公司计划与银行开展远期外汇交易业务。公司所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。

　　（二）交易金额

　　根据实际业务需要，公司及子公司用于上述外汇业务的交易金额不超过国际业务的收付外币金额，并且不超过10,000万美元。

　　（三）资金来源

　　公司拟开展远期外汇交易业务的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。

　　（四）交易方式

　　公司拟开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的结算货币。

　　（五）交易期限

　　期限自股东大会审议通过之日起12个月。在上述年度资金额度范围内，授权公司董事长履行日常审批程序并签署相关法律文件。

　　二、审议程序

　　公司于2023年4月19日召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，会议审议通过《关于开展2023年度远期外汇交易业务的议案》，同意公司及子公司根据实际业务需要开展远期外汇交易业务，拟用于外汇业务的交易金额不超过国际业务的收付外币金额，并且不超过10,000万美元。公司独立董事发表了同意的独立意见，该议案尚需提交股东大会审议。

　　三、交易风险分析及风控措施

　　（一） 开展远期外汇交易业务的风险

　　公司进行的远期外汇交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，因此在签订远期结售汇合约时会进行严格的风险控制。

　　1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇报价可能低于公司对客户的报价汇率，使公司无法按照对客户报价的汇率进行锁定，造成汇兑损失。

　　2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制制度不完善而造成风险。

　　3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇延期交割导致公司损失。

　　4、回款预测风险：财务中心定期根据外币应收账款预期余额的一定比例，并结合销售部对客户订单每月滚动预测金额，提出远期外汇结汇交易的申请金额，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结售汇延期交割风险。

　　（二）风险控制措施

　　1、公司根据相关规定及实际情况制定了《远期外汇交易业务管理制度》， 针对远期外汇交易业务形成了较为完善的内控制度，并制定了切实可行的风险应对措施，相关风险能够有效控制。

　　2、公司将依照相关资金、投资、业务等相关内控制度，严格执行远期外汇交易业务的审批权限、业务管理、风险报告、风险处理及信息披露等业务流程，保证制度有效执行，严格控制业务风险。

　　3、公司将关注汇率市场变化，加强对汇率的研究分析，适时调整经营策略，降低汇率波动对公司的影响。

　　4、为防止远期外汇资金交易延期交割，公司将加强订单的追踪，提升回款预测准确率。同时，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，同时公司为出口货款购买信用保险，从而降低客户拖欠、违约风险。

　　5、公司严格控制远期外汇交易规模，进行远期外汇资金交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币余额合计金额不得超过本次审批额度, 汇率变动风险可控。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　公司开展远期外汇交易业务是为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩和股东权益造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，有利于增强公司经营稳健性。

　　公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等准则及指南的相关规定，对所开展的远期外汇交易业务进行相应的会计核算处理，并在定期财务报告中披露公司开展远期外汇交易业务的相关情况。

　　五、独立董事意见

　　经过审慎审查，我们认为：公司开展远期外汇交易业务以正常经营为基础，可以有效防范和控制汇率波动给公司经营造成的风险，符合公司业务发展需求。不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形，我们同意公司根据实际经营需要，在批准的额度范围内开展远期外汇交易业务。

　　六、中介机构意见

　　经核查，保荐机构东莞证券股份有限公司认为：公司开展远期外汇交易业务事项已经公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议审议通过，表决程序符合法律、法规、规范性文件及公司相关制度规定。公司独立董事已对上述事项发表了独立意见。公司开展远期外汇交易业务，有利于规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响，符合公司发展的需求，不存在损害公司和股东利益的行为；同时，公司制定了《远期外汇交易业务管理制度》，针对远期外汇业务内部管理的制度较为完备，具有相应的风险控制措施。

　　综上，保荐机构对公司开展本次2023年度远期外汇交易业务事项无异议。

　　特此公告。

　　广东博力威科技股份有限公司董事会

　　2023年4月19日