厦门合兴包装印刷股份有限公司 关于2022年度计提资产减值准备的公告

　　证券代码：002228        证券简称：合兴包装       公告编号：2023-031号

　　债券代码：128071        债券简称：合兴转债

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月19日召开第六届董事会第十次会议，审议并通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　1、本次计提信用减值损失的原因

　　根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司截至2022年12月31日资产状况及经营成果，公司对截至2022年12月31日合并报表范围内的各类资产进行了全面清查和减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提相应的减值损失。

　　2、本次计提信用减值损失范围及总金额

　　公司对2022年末存在可能发生减值迹象的资产，根据内部及外部信息进行减值测试，估计其可收回金额。公司2022年度计提的资产减值准备合计5,536.29万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　二、计提资产减值准备依据、原因和具体金额

　　应收账款、其他应收款坏账准备计提：公司对于应收账款、其他应收款以预期信用损失为基础确认坏账准备，依据信用风险特征将其划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息确定预期信用损失率。根据上述坏账准备计提政策，2022年度公司计提应收账款、其他应收款减值准备共5,536.29万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值事项符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够公允地反映公司资产状况，保证会计信息真实可靠。2022年计提的资产减值准备减少公司合并报表税前利润5,536.29万元。

　　四、董事会对本次计提资产减值准备合理性的说明

　　董事会认为：公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的规定，公允、准确地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　五、独立董事和监事会意见

　　1、独立董事认为：本次公司计提资产减值准备事项，符合《企业会计准则》及相关规定和公司资产的实际情况，更加客观公允地反映了公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供真实、完整、可靠的财务数据和会计信息，且决策程序合法有效，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司按有关会计政策计提资产减值准备。

　　2、监事会认为：公司此次计提资产减值准备，可以公允反映资产价值，可以使公司的会计信息更加真实可靠，相关决策程序符合法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形。我们同意本次计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第七次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第六届董事会第十次会议相关事项的独立意见；

　　4、董事会审计委员会关于2022年度计提资产减值准备的合理性说明。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月十九日

　　证券代码：002228        证券简称：合兴包装        公告编号：2023-028号

　　债券代码：128071        债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　关于2023年度公司为控股子公司

　　提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 担保情况概述

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年4月19日召开第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于2023年度公司为控股子公司提供担保的议案》，为满足控股子公司的经营发展需求，降低财务成本，同意公司在2023年度为控股子公司的授信业务提供担保，担保的总额度不超过14.80亿元人民币，其中为资产负债率低于70%的子公司提供担保额度不超过 121,000万元，为资产负债率高于70%的全资子公司提供担保额度不超过27,000万元。具体担保范围、金额和担保期限等事项以各方后续签署的担保协议或担保文件约定为准。本事项尚需提交公司股东大会审议通过。

　　二、 本次担保额度预计情况

　　以上担保额度有效期为2022年年度股东大会决议之日起至2023年年度股东大会召开日止，在上述额度内发生的具体担保事项，授权公司董事长具体负责与金融机构签订相关担保协议，不再另行召开董事会或股东大会。以上担保之间并无提供反担保，在授权期内，上述担保额度可循环使用。超出上述额度和情形的担保，按照相关规定由董事会或股东大会另行审议作出决议后才能实施。

　　三、 被担保人基本情况

　　（一）资产负债率低于70%的下属控股子公司

　　1、佛山合信包装有限公司

　　成立日期：2009年08月05日

　　注册地点：佛山三水工业园区D区44号F1、F2之一、F3

　　法定代表人：林海生

　　注册资本：8,000万人民币

　　与公司的关联关系：公司持有100%的股权。

　　经营范围：从事各类中、高档瓦楞纸箱、纸板及纸塑包装制品的生产与销售；包装装潢印刷品、其他印刷品印刷（凭有效许可证经营）；新型环保包装物的研制与开发；货物进出口、技术进出口。（法律、行政法规禁止的项目不得经营；法律、行政法规限制的项目须取得有效许可后方可经营）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额49,905.45万元；负债总额23,300.03万元；净资产26,605.42万元；资产负债率46.69%；2022年实现营业收入52,178.55万元；利润总额3,032.54万元；净利润2,690.85万元。

　　佛山合信包装有限公司不属于失信被执行人。

　　2、福建长信纸业包装有限公司

　　成立日期：2005年02月04日

　　注册地点：福建省漳州市长泰县兴泰开发区十里村蔡坑200号

　　法定代表人：吕秀英

　　注册资本：3,600万人民币

　　与公司的关联关系：公司直接持有75%的股权，间接持有25%的股权。

　　经营范围：生产各类工业用纸、中、高档瓦楞纸板、纸箱、纸盒，纸、塑等各种彩色包装印刷制品；开发设计制造各种新型包装制品；销售自产产品并对销售后的产品提供售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额18,521.50万元；负债总额11,962.35万元；净资产6,559.16万元；资产负债率64.59%；2022年实现营业收入23,368.41万元；利润总额977.57万元；净利润952.04万元。

　　福建长信纸业包装有限公司不属于失信被执行人。

　　3、湖北合兴包装印刷有限公司

　　成立日期：2006年04月18日

　　注册地点：汉川市新河镇闽港台投资区

　　法定代表人：许伟刚

　　注册资本：10,000万元人民币

　　与公司的关联关系：公司直接持有75%的股权，间接持有25%的股权。

　　经营范围：许可项目：包装装潢印刷品印刷；道路货物运输（不含危险货物）；货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：纸制品制造；纸和纸板容器制造；塑料包装箱及容器制造；包装材料及制品销售；包装服务；金属包装容器及材料制造；装卸搬运；再生资源销售；纸制品销售；新材料技术研发；供应链管理服务；机械设备销售；机械零件、零部件销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额48,224.28万元；负债总额28,950.92万元；净资产19,273.36万元；资产负债率60.03%；2022年实现营业收入93,546.85万元；利润总额1,319.39万元；净利润2,197.86万元。

　　湖北合兴包装印刷有限公司不属于失信被执行人。

　　4、厦门荣圣兴包装印刷有限公司

　　成立日期：1997年02月18日

　　注册地点：厦门市同安区新民镇西湖工业区

　　注册资本：1,500万人民币

　　法定代表人：康春华

　　与公司的关联关系：公司持有100%的股权。

　　经营范围：包装装潢及其他印刷；纸和纸板容器制造；其他纸制品制造；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；其他机械设备及电子产品批发；服装零售；鞋帽零售；其他日用品零售；五金零售；文具用品零售；照相器材零售；通信设备零售；汽车零配件零售；摩托车零配件零售；工艺美术品及收藏品零售（不含文物）；计算机、软件及辅助设备零售。

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额7,768.57万元；负债总额4,789.21万元；净资产2,979.36万元；资产负债率61.65%；2022年实现营业收入8,939.97万元；利润总额386.57万元；净利润248.52万元。

　　厦门荣圣兴包装印刷有限公司不属于失信被执行人。

　　5、合众创亚（天津）包装有限公司

　　成立日期：2000年09月29日

　　注册地点：天津新技术产业园区武清开发区来源道10号

　　注册资本：250万美元

　　法定代表人：周凯

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：许可项目：包装装潢印刷品印刷；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：纸制品制造；纸和纸板容器制造；纸制品销售；塑料制品销售；包装服务；专业设计服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得投资《外商投资准入负面清单》中禁止外商投资的领域）。

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额13,912.91万元；负债总额4,273.16万元；净资产9,639.74万元；资产负债率30.71%；2022年实现营业收入24,202.52万元；利润总额1,276.13万元；净利润1,123.79万元。

　　合众创亚（天津）包装有限公司不属于失信被执行人。

　　6、合众创亚渤海(天津)包装有限公司

　　成立日期：2002年09月29日

　　注册地点：天津市东丽经济开发区七经路

　　注册资本：6,500万元人民币

　　法定代表人：周凯

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：许可项目：包装装潢印刷品印刷。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：纸制品制造；纸和纸板容器制造；纸制品销售；塑料制品销售；包装服务；专业设计服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得投资《外商投资准入负面清单》中禁止外商投资的领域）

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额8,825.05万元；负债总额3,685.67万元；净资产5,139.38万元；资产负债率41.76%；2022年实现营业收入12,411.64万元；利润总额251.74万元；净利润234.45万元。

　　合众创亚渤海(天津)包装有限公司不属于失信被执行人。

　　7、合众创亚（成都）包装有限公司

　　成立日期：1998年03月17日

　　注册地点：四川省成都市温江区海峡两岸科技产业开发园科北路

　　注册资本：768万美元

　　法定代表人：周凯

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：开发、生产、销售瓦楞纸板，用于包装的纸制品及相关包装装潢的设计、印刷产品生产、销售、技术服务；纸制品、塑料制品、木制品、金属制品的包装产品销售、技术服务；印刷包装设备销售、商务信息咨询。（涉及国家规定实施准入特别管理措施的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额26,151.62万元；负债总额12,399.57万元；净资产13,752.05万元；资产负债率47.41%；2022年实现营业收入28,962.19万元；利润总额1,194.67万元；净利润1,086.96万元。

　　合众创亚（成都）包装有限公司不属于失信被执行人。

　　8、湖北合信智能包装科技有限公司

　　成立日期：2018年09月13日

　　注册地点：汉川市汉川经济开发区北桥工业园平章大道东段

　　注册资本：10,000万元人民币

　　法定代表人：许伟刚

　　与公司的关联关系：公司持有其100%的股权。

　　经营范围：包装制品研发、设计、制造、销售；包装装潢印刷品印刷、数字印刷；包装印刷材料及设备销售；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；塑料制品销售；普通货运；印刷技术研发、推广。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额43,440.75万元；负债总额5,796.16万元；净资产37,644.59万元；资产负债率13.34%；2022年实现营业收入40,026.82万元；利润总额2,116.87万元；净利润1,734.17万元。

　　湖北合信智能包装科技有限公司不属于失信被执行人。

　　9、滁州华艺柔印环保科技有限公司

　　成立日期：2011年11月23日

　　注册地点：安徽省滁州市全椒县经济开发区纬三路与经三路交叉口

　　注册资本：5,000万元人民币

　　法定代表人：林伟毅

　　与公司的关联关系：公司直接持有80%的股权，间接持有20%的股权。

　　经营范围：新型环保包装制品的研发、推广；包装装潢印刷品、其他印刷品印刷；环保彩箱、彩色面纸、标签的设计、生产、销售；普通货物道路运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额26,050.42万元；负债总额6,757.46万元；净资产19,292.96万元；资产负债率25.94%；2022年实现营业收入44,025.51万元；利润总额227.12万元；净利润760.61万元。

　　滁州华艺柔印环保科技有限公司不属于失信被执行人。

　　10、合众创亚包装（南京）有限公司

　　成立日期：2007年01月29日

　　注册地点：南京经济技术开发区恒通大道71号

　　注册资本：1,100万美元

　　法定代表人：周凯

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：包装装潢印刷品印刷。生产发泡塑料包装、瓦楞纸箱、纸浆模塑等系列产品，销售自产产品，并提供相关配套服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）；发电业务、输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项目：货物进出口；木制容器制造；木制容器销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额12,202.51万元；负债总额6,122.76万元；净资产6,079.74万元；资产负债率50.18%；2022年实现营业收入24,397.11万元；利润总额188.88万元；净利润307.12万元。

　　合众创亚包装（南京）有限公司不属于失信被执行人。

　　11、苏州万国纸业包装有限公司

　　成立日期：2005年12月20日

　　注册地点：中国（江苏）自由贸易试验区苏州片区苏州工业园区霞盛路15号

　　注册资本：2,415万美元

　　法定代表人：周凯

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：包装装潢印刷品印刷。设计、生产纸类、塑料类等各种包装产品及包装模具和设备，销售本公司所生产的产品并提供相关售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）；发电、输电、供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额35,554.90万元；负债总额13,648.59万元；净资产21,906.31万元；资产负债率38.39%；2022年实现营业收入46,016.12万元；利润总额831.43万元；净利润888.93 万元。

　　苏州万国纸业包装有限公司不属于失信被执行人。

　　12、合众创联（广州）包装有限公司

　　成立日期：1993年06月25日

　　注册地点：广州市番禺区钟村镇谢村村万宝工业区

　　注册资本：920万美元

　　法定代表人：周凯

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：机制纸及纸板制造；其他纸制品制造；商品信息咨询服务；泡沫塑料制造；销售本公司生产的产品（国家法律法规禁止经营的项目除外；涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营）；佣金代理；纸和纸板容器制造；包装材料的销售；货物进出口(涉及外资准入特别管理规定和许可审批的商品除外)；商品批发贸易（涉及外资准入特别管理规定和许可审批的商品除外）；包装装潢印刷品印刷；道路货物运输

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额19,429.17万元；负债总额12,027.54万元；净资产7,401.63万元；资产负债率61.90%；2022年实现营业收入34,480.14万元；利润总额761.87万元；净利润639.86万元。

　　合众创联（广州）包装有限公司不属于失信被执行人。

　　13、成都合兴包装印刷有限公司成立日期：2007年04月30日

　　注册地点：成都市新都区工业东区君跃路

　　注册资本：5,000万人民币

　　法定代表人：康春华

　　与公司的关联关系：公司持有100%的股权。

　　经营范围：生产、销售：中高档瓦楞纸箱、纸板及纸、塑等各种包装印刷制品；包装装潢印刷品印刷；研究和开发新型彩色印刷产品；货物进出口、技术进出口；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额7,266.87万元；负债总额1,030.16万元；净资产6,236.70万元；资产负债率14.18%；2022年实现营业收入4,228.75万元；利润总额39.82万元；净利润28.28万元。

　　成都合兴包装印刷有限公司不属于失信被执行人。

　　14、合众创亚（武汉）包装有限公司

　　成立日期：1997年06月27日

　　注册地点：武汉经济技术开发区内

　　注册资本：1,215.2807万元（美元）

　　法定代表人：周凯

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：设计、生产、印刷、销售瓦楞包装产品及其它包装产品，从事瓦楞包装产品及其它包装产品的进出口。（凭《印刷经营许可证》在核定期限与范围内经营）

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额6,578.55万元；负债总额3,772.59万元；净资产2,805.96万元；资产负债率57.35%；2022年实现营业收入11,204.66万元；利润总额869.64万元；净利润772.58万元。

　　合众创亚（武汉）包装有限公司不属于失信被执行人。

　　（二）资产负债率高于70%的下属控股子公司

　　1、呼伦贝尔合众创亚环保科技有限公司

　　成立日期：2020年11月24日

　　注册地点：内蒙古自治区呼伦贝尔市阿荣旗那吉镇滨河西街自来水公司办公楼八楼

　　注册资本：5,000万元人民币

　　法定代表人：周凯

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：科技推广和应用服务业；研发：环保包装材料；包装装潢印刷品印刷；产销：纸制品；销售：塑料制品；包装服务，互联网数据服务，供应链管理服务，物业管理。

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额5,546.53万元；负债总额5,681.60万元；净资产-135.07万元；资产负债率102.44%；2022年实现营业收入0.00万元；利润总额-85.73万元；净利润-41.00万元。

　　呼伦贝尔合众创亚环保科技有限公司不属于失信被执行人。

　　2、呼和浩特合众创亚环保科技有限公司

　　成立日期：2021年06月02日

　　注册地点：内蒙古自治区呼和浩特市土默特左旗呼和浩特伊利现代智慧健康谷项目指挥部203室

　　注册资本：5,000万元人民币

　　法定代表人：周勤

　　与公司的关联关系：公司间接持有100%的股权。

　　经营范围：包装装潢印刷品印刷;工程和技术研究和试验发展;纸和纸板容器制造;纸制品销售;纸制品制造;包装服务;塑料制品销售;供应链管理服务。

　　财务及经营状况：该公司最近一期（2022年12月31日）经审计资产总额3,926.54万元；负债总额4,057.11万元；净资产-130.56万元；资产负债率103.33%；2022年实现营业收入0.00万元；利润总额-127.11万元；净利润-83.59万元。

　　呼和浩特合众创亚环保科技有限公司不属于失信被执行人。

　　四、 担保协议的主要内容

　　《担保协议》尚未签署，此次议案是确定年度担保的总安排，《担保协议》主要内容由公司及被担保的全资及控股子公司与银行共同协商确定。

　　五、 董事会意见

　　本次担保额度主要是为了更好满足公司及控股子公司的经营发展需求，降低财务成本。被担保的子公司目前财务状况稳定，经营情况良好，财务风险可控，上述担保符合公司整体利益。公司对上述被担保子公司其日常经营有绝对控制权，公司为其提供担保的财务风险处于公司可控的范围之内，担保风险可控。同意公司2023年度为全资及控股子公司提供担保，担保的总额度不超过14.8亿元人民币。

　　六、 对外担保总额

　　截至2023年4月19日，包含本次拟担保事项在内，公司及子公司合计对外担保总额合计人民币148,000.00万元，该担保总额均为公司对子公司就银行授信一事进行的担保，公司及子公司目前无逾期担保金额，公司及子公司合计对外担保总额占公司最近一期（2022年12月31日）经审计总资产的比例为16.76%，占公司最近一期经审计净资产（2022年12月31日）的比例为44.27%。

　　截至2023年4月19日，以上担保额度实际发生余额为人民币29,810.00万元。该金额占公司最近一期（2022年12月31日）经审计总资产的比例为3.38%，占公司最近一期（2022年12月31日）经审计净资产的比例为8.92%。

　　公司除以上对子公司就银行授信一事进行担保外，无其他任何对外担保的行为。

　　七、 备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司截止2022年12月31日经审计财务报表；

　　3、被担保子公司截止2022年12月31日经审计财务报表。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董  事  会

　　二O二三年四月十九日

　　证券代码：002228        证券简称：合兴包装       公告编号：2023-030号

　　债券代码：128071        债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　本次会计政策变更是厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）的相关规定和要求，本次会计政策变更不会对财务报告产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　公司于2023年4月19日召开第六届董事会第十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司根据财政部发布的企业会计准则，对公司会计政策进行了相应变更。根据相关法律法规及《公司章程》的规定，公司本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。

　　（一）本次会计政策变更的原因及内容

　　2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称“准则解释第16号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

　　二、本次变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　三、本次变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第16号》的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　四、 本次会计政策变更的主要内容及对公司的影响

　　本次会计政策变更系公司根据财政部颁布的《准则解释第16号》的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合监管的相关规定和公司的实际情况，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　　五、独立董事和监事会意见

　　1、独立董事认为：本次会计政策变更系根据财政部修订及颁布的规定进行的合理变更和调整，符合《企业会计准则》及相关法律、法规的相关规定，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

　　2、监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知及规定进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司本次会计政策变更后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益，监事会同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第七次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第六届董事会第十次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月十九日

　　证券代码：002228         证券简称：合兴包装        公告编号：2023-026号

　　债券代码：128071         债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司关于

　　变更注册资本及修订《公司章程》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月19日召开了第六届董事会第十次会议，审议通过了《关于变更注册资本及修订<公司章程>的议案》，具体情况如下：

　　一、注册资本变更情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]974号）核准，公司于2019年8月16日公开发行了595.75万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额59,575.00万元。

　　经深圳证券交易所“深证上[2019]547号”文同意，公司59,575万元可转换公司债券于2019年9月16日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券中文简称“合兴转债”，债券代码“128071”。

　　根据相关规定和《厦门合兴包装印刷股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）规定，公司本次发行的可转债转股期为2020年2月24日至2025年8月16日。

　　由于2022年4月1日至2023年2月28日期间，“合兴转债”累计转股2,004股。根据上述转股情况，公司总股本将由1,238,631,495股变更为1,238,633,499股，注册资本将由1,238,631,495元变更为1,238,633,499元。

　　二、公司章程修订情况

　　根据《上市公司证券发行注册管理办法》第二十一条：“上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过人民币三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十的股票，该项授权在下一年度股东大会召开日失效”规定，为提高公司再融资事项审议效率，公司拟在《公司章程》增加上述条款。同时考虑到公司可转换公司债券发生转股，公司总股本已经增加，结合公司实际情况，拟对《公司章程》部分条款进行修订，具体情况如下：

　　除上述条款外，《公司章程》其他条款内容保持不变。

　　上述公司章程的修订尚需提交公司2022年年度股东大会审议。具体变更内容以工商核准变更登记为准。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董  事  会

　　二O二三年四月十九日

　　证券代码：002228       证券简称：合兴包装       公告编号：2023-034号

　　债券代码：128071       债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　关于举行2022年度网上业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）已于2023年4月21日在巨潮资讯网上披露了《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》。为便于广大投资者进一步了解公司2022年年度经营情况，公司定于2023年5月10日（星期三）下午15:00-17:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办2022年度网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。

　　一、业绩说明会安排

　　1、召开时间：2023年5月10日（星期三）下午15:00-17:00

　　2、召开方式：网络互动方式

　　3、公司出席人员：董事长兼总经理许晓光先生，财务总监蔡丽容女士，独立董事黄健雄先生，副总经理兼董事会秘书康春华女士，保荐代表人吴诚彬先生。

　　4、参加方式：投资者可登陆“价值在线”（www.ir-online.cn）参与本次年度业绩说明会。

　　二、投资者问题征集及方式

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就本次业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2023年5月10日（星期三）15:00前访问网址（https://eseb.cn/13YlSz1SNdm）或使用微信扫描下方小程序码，进入会前问题征集页面。公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会。

　　三、联系人及咨询办法

　　联系人：康春华、王萍萍

　　联系电话：0592-7896162

　　邮箱：zqb@hxpp.com.cn

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董  事  会

　　二O二三年四月十九日

　　证券代码：002228       证券简称：合兴包装       公告编号：2023-029号

　　债券代码：128071       债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　关于拟续聘2023年度审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年4月19日召开第六届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”）为公司2023年度审计机构，聘期一年。本事项尚需提交公司股东大会审议通过。具体情况报告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　立信会计师事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2392名、从业人员总数10620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数674名。

　　立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。

　　上年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费 7.19亿元，同行业上市公司审计客户6家。

　　2、投资者保护能力

　　截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

　　3、诚信记录

　　立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　（1）项目合伙人近三年从业情况：

　　姓名：于长江

　　（2）签字注册会计师近三年从业情况：

　　姓名：周兰更

　　（3）质量控制复核人近三年从业情况：

　　姓名：丁彭凯

　　2、项目组成员独立性和诚信记录情况

　　项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。

　　3、审计收费

　　（1）审计费用定价原则

　　主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

　　（2）审计费用同比变化情况

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）公司董事会审计委员会已对立信会计师事务所的专业能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等方面进行充分审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，具备胜任公司年度审计工作的专业资质与能力，同意向董事会提议续聘立信会计师事务所为公司2023年度审计机构。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　1、独立董事事前认可情况：

　　独立董事就公司续聘会计师事务所的事项进行了审查，了解了拟续聘的会计师事务所相关情况，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况良好，能够满足公司财务报表审计工作及内控鉴证工作的要求，同意将《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》提交公司第六届董事会第十次会议审议。

　　2、独立董事独立意见：

　　经核查，立信会计师事务所（特殊普通合伙）长期从事证券服务业务，在与公司的合作中，均能够信守承诺，派出专业的队伍参与公司的审计工作，体现了其事务所丰富行业经验、较高的专业水平和较强的合作精神，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年度审计机构，聘期一年。

　　（三） 公司第六届董事会第十次会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘请立信会计师事务所为公司2023年度审计机构。

　　（四） 本次聘请2023年度审计机构事项尚需提请公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、公司第六届董事会审计委员会第十次会议决议；

　　3、独立董事签署的事前认可和独立意见；

　　4、立信会计师事务所关于其基本情况的说明（包含营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式）。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月十九日

　　证券代码：002228         证券简称：合兴包装      公告编号：2023-027号

　　债券代码：128071         债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月19日召开了第六届董事会第十次会议审议通过了《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》。根据《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”）等相关规定，董事会提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票，募集资金总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产的20%，授权期限自公司2022年年度股东大会审议通过之日起至公司2023年年度股东大会召开之日止。上述事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。具体情况如下：

　　一、授权具体内容

　　1、确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件

　　授权董事会根据相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，对公司实际情况及相关事项进行自查论证，并确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件。

　　2、本次发行证券的种类和数量

　　发行股票的种类为人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元。发行股票募集资金总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产的20%。发行数量按照募集资金总额除以发行价格确定，不超过发行前公司股本总数的30%。

　　3、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排

　　本次发行股票采用以简易程序向特定对象发行的方式，发行对象为符合监管部门规定的法人、自然人或其他合法投资组织等不超过35名的特定对象。最终发行对象将由公司董事会及其授权人士根据年度股东大会授权，与主承销商按照相关法律、法规和规范性文件的规定及发行竞价情况，遵照价格优先等原则协商确定。本次发行的所有发行对象均以人民币现金方式并以同一价格认购公司本次发行的股票。

　　4、定价方式或者价格区间

　　本次发行的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%。定价基准日前20个交易日股票交易均价计算公式为：定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前 20 个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量。

　　若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事宜的，本次发行价格将进行相应调整。调整公式如下：

　　派发现金股利：P1=P0-D

　　资本公积送股或转增股本：P1=P0/(1+N)

　　上述两项同时进行：P1=(P0-D)/(1+N)

　　其中，P0为调整前发行价格，D为每股派发现金股利金额，N为每股送股或转增股本的数量，P1为调整后发行价格。

　　最终发行价格将根据年度股东大会的授权，由公司董事会按照相关规定根据询价结果与本次发行的保荐人（主承销商）协商确定。

　　5、限售期

　　向特定对象发行的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。发行对象属于《注册管理办法》第五十七条第二款规定情形的，其认购的股票自发行结束之日起18个月内不得转让。

　　本次发行结束后，在限售期内由于公司送股、资本公积金转增股本等原因增加的公司股份，亦应遵守上述限售期安排。限售期届满后发行对象减持认购的本次发行的股票须遵守中国证监会、深交所等监管部门的相关规定。

　　6、募集资金用途

　　公司拟将募集资金用于公司主营业务相关项目建设及补充流动资金。募集资金用途应当符合下列规定：

　　（1）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定；

　　（2）募集资金使用不得为持有财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；

　　（3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，或者严重影响公司生产经营的独立性。

　　7、发行前的滚存利润安排

　　本次发行股票后，发行前公司滚存的未分配利润由公司新老股东按照发行后的股份比例共享。

　　8、上市地点

　　本次发行的股票将申请在深圳证券交易所上市交易。

　　9、决议的有效期

　　有效期自公司2022年年度股东大会通过之日起至2023年年度股东大会召开之日止。

　　二、对董事会办理本次发行具体事宜的授权

　　授权董事会在相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的范围内全权办理与本次发行有关的全部事项，包括但不限于：

　　1、办理本次发行的申报事宜，包括制作、修改、签署并申报相关申报文件及其他法律文件；

　　2、在法律、法规、中国证监会相关规定及《公司章程》允许的范围内，按照有权部门的要求，并结合公司的实际情况，制定、调整和实施本次发行方案，包括但不限于确定募集资金金额、发行价格、发行数量、发行对象及其他与发行方案相关的一切事宜，决定发行时机等；

　　3、根据有关政府部门和监管机构的要求制作、修改、报送发行方案及本次发行上市申报材料，办理相关手续并执行与发行上市有关的股份限售等其他程序，并按照监管要求处理与发行有关的信息披露事宜；

　　4、签署、修改、补充、完成、递交、执行与发行有关的一切协议、合同和文件（包括但不限于保荐及承销协议、与募集资金相关的协议、与投资者签订的认购协议、公告及其他披露文件等）；

　　5、根据有关主管部门要求和证券市场的实际情况，在股东大会决议范围内对募集资金投资项目具体安排进行调整；

　　6、聘请保荐机构（主承销商）等中介机构，以及处理与此有关的其他事宜；

　　7、发行完成后，根据发行结果修改《公司章程》相应条款，向工商行政管理机关及其他相关部门办理工商变更登记、新增股份登记托管等相关事宜；

　　8、在相关法律法规及监管部门对再融资填补即期回报有最新规定及要求的情形下，根据届时相关法律法规及监管部门的要求，进一步分析、研究、论证发行对公司即期财务指标及公司股东即期回报等影响，制订、修改相关的填补措施及政策，并全权处理与此相关的其他事宜；

　　9、在出现不可抗力或其他足以使本次发行难以实施、或虽然可以实施但会给公司带来不利后果的情形，或者发行政策发生变化时，可酌情决定对发行方案进行调整、延期实施或撤销发行申请，或者按照新的发行政策继续办理本次发行事宜；

　　10、发行前若公司因送股、转增股本及其他原因导致公司总股本变化时，授权董事会据此对发行的发行数量上限作相应调整；

　　11、开立募集资金存放专项账户，并办理与此相关的事项；

　　12、办理与发行有关的其他事宜。

　　三、独立董事意见

　　经核查，公司董事会提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票事项的内容符合《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，决议程序合法有效，有利于公司可持续发展，不存在损害中小股东利益的情形。据此，我们同意提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票事项，并同意将上述事项提交公司2022年年度股东大会审议。

　　四、风险提示

　　本次授权事项尚需公司2022年年度股东大会审议，董事会将根据公司的融资需求在授权期限内审议具体发行方案，报请深交所审核并经中国证监会注册后方可实施，存在不确定性。公司将及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险！

　　五、备查文件

　　1、 公司第六届董事会第十次会议决议；

　　2、独立董事关于第六届董事会第十次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司董事会

　　二O二三年四月十九日