南方电网综合能源股份有限公司 2023年第一季度报告

　　证券代码：003035          证券简称：南网能源          公告编号：2023-024

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　R会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因

　　报告期内，公司主要业务板块情况

　　报告期内，公司继续发挥在工业节能及建筑节能领域的优势，大力发展分布式光伏节能业务；聚焦重点区域、重点客户、重点项目，加大能源托管，冷、热、气（汽）等综合能源供应以及综合能源服务业务拓展力度。公司工业节能业务和建筑节能业务保持稳定增长，其中，工业节能板块实现营业收入26,851.20万元，同比增长约20.82%；建筑节能板块实现营业收入17,666.91万元，同比增长约25.35%。报告期内，公司生物质综合利用业务持续受生物质燃料价格上涨、可再生能源补贴支付滞后等影响，导致公司综合资源利用板块实现营业收入6,997.85万元，同比下降约52.70%。受此影响，2023年一季度，公司营业收入、归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润也同比略有下降。

　　面对生物质综合利用行业普遍面临的经营压力和资金压力，公司成立了专项工作组，制定了综合性工作方案，并积极采取应对措施改善相关项目的经营状况。后续，公司将持续深耕成熟业务领域，全面加快主营业务发展；突出差异化优势，积极推进公司商业模式的设计和持续创新迭代，全力探索向负荷集成商转型；按照工作计划推进生物质相关项目提质增效工作，同时加强风险管控，保障股东利益及相关各方的合法权益。

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　根据企业会计准则解释第16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易发生时，企业应当分别确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。该解释自2023年1月1日起施行，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日（2023年1月1日）之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按规定进行追溯调整。

　　公司二届七次董事会会议和二届五次监事会会议审议通过了《关于南方电网综合能源股份有限公司会计政策变更的议案》，同意上述会计政策变更事项。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、合并资产负债表

　　单位：元

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：南方电网综合能源股份有限公司                        2023年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：李晓彤       主管会计工作负责人：陈庆前       会计机构负责人：张强

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：李晓彤       主管会计工作负责人：陈庆前       会计机构负责人：张强

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月22日

　　证券代码：003035       证券简称：南网能源       公告编号：2023-022

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　关于二届七次董事会会议决议的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　南方电网综合能源股份有限公司（以下简称“公司”）二届七次董事会会议于2023年4月11日以电子邮件等形式发出会议通知，于2023年4月21日以通讯方式召开。会议应参与表决董事9名，实际参与表决董事9名。本次会议为定期董事会会议，参与表决人数及召集程序符合《中华人民共和国公司法》和《南方电网综合能源股份有限公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一） 审议通过《关于<南方电网综合能源股份有限公司2023年第一季度报告>的议案》

　　公司二届董事会审计与风险委员会第五次会议已于2023年4月17日审议通过本议案。

　　具体内容详见公司2023年4月22日在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2023年第一季度报告》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　（二） 审议通过《关于<南方电网综合能源股份有限公司2023年一季度内部审计工作报告>的议案》

　　公司二届董事会审计与风险委员会第五次会议已于2023年4月17日审议通过本议案。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　（三） 审议通过《关于南方电网综合能源股份有限公司会计政策变更的议案》

　　公司二届董事会审计与风险委员会第五次会议已于2023年4月17日审议通过本议案。

　　公司独立董事已对本议案发表同意的独立意见。

　　具体内容详见公司2023年4月22日在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　（四） 审议通过《关于南方电网综合能源（广州）有限公司部分固定资产折旧年限变更的议案》

　　公司二届董事会审计与风险委员会第五次会议已于2023年4月17日审议通过本议案。

　　公司独立董事已对本议案发表同意的独立意见。大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《会计估计变更情况审核报告》。

　　具体内容详见公司2023年4月22日在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于子公司部分固定资产折旧年限会计估计变更的公告》。

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

　　三、备查文件

　　1、《南方电网综合能源股份有限公司二届七次董事会会议决议》；

　　2、《南方电网综合能源股份有限公司独立董事关于二届七次董事会会议相关事项的独立意见》；

　　3、大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《会计估计变更情况审核报告》。

　　特此公告。

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月22日

　　证券代码：003035       证券简称：南网能源       公告编号：2023-023

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　关于二届五次监事会会议决议的公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　南方电网综合能源股份有限公司（以下简称“公司”）二届五次监事会会议于2023年4月11日以电子邮件等形式发出会议通知，于2023年4月21日以通讯方式召开。会议应参与表决监事5名，实际参与表决监事5名。本次会议参与表决人数及召集程序符合《中华人民共和国公司法》和《南方电网综合能源股份有限公司章程》等有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于<南方电网综合能源股份有限公司2023年第一季度报告>的议案》

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审议公司《2023年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会、深圳证券交易所等的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司2023年4月22日在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2023年第一季度报告》。

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　（二）审议通过《关于南方电网综合能源股份有限公司会计政策变更的议案》

　　经审核，监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理且必要的变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策的变更事项。

　　具体内容详见公司2023年4月22日在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》。

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　（三）审议通过《关于南方电网综合能源（广州）有限公司部分固定资产折旧年限变更的议案》

　　经审核，监事会认为：南方电网综合能源（广州）有限公司对部分固定资产折旧年限进行变更，有助于其适应业务发展和固定资产管理需要，能够更加客观公正地反应其财务状况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意该变更事项。

　　具体内容详见公司2023年4月22日在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于子公司部分固定资产折旧年限会计估计变更的公告》。

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　三、备查文件

　　《南方电网综合能源股份有限公司二届五次监事会会议决议》。

　　特此公告。

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　监事会

　　2023年4月22日

　　证券代码：003035         证券简称：南网能源       公告编号：2023-026

　　南方电网综合能源股份有限公司关于

　　2023年第一季度拟投资节能服务项目新增电力相关设备装机容量的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南方电网综合能源股份有限公司（以下简称“公司”）主要从事节能服务，为客户能源使用提供诊断、设计、改造、综合能源项目投资及运营维护等一站式综合节能服务。公司工业节能业务中的分布式光伏节能等业务及综合资源利用业务中农光互补业务和生物质综合利用业务等涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》（以下简称“《行业信息披露指引》”）中规定的电力相关业务。公司通过分布式光伏等方式提高客户清洁能源使用比例，通过农光互补及生物质综合利用等推动资源综合利用，积极落实国家绿色发展、节能减排政策。根据《行业信息披露指引》第五章的有关规定，现将2023年第一季度公司通过决策审批拟开展的节能项目中涉及电力业务的有关情况公告如下：

　　一、2023年第一季度拟新增电力相关业务情况

　　2023年第一季度，公司经决策拟开展的分布式光伏业务项目装机规模约13.89万千瓦，投资总额约6.12亿元。上述装机容量及投资总额为公司通过决策拟投资的规模，可能会因为项目具体实施条件及客户需求等发生变化，相关计划不构成预测或承诺。

　　二、对公司产生的影响

　　公司主要通过合同能源管理的方式开展上述项目，为客户提供节能服务，合同服务期一般为20-25年不等。公司实施上述项目有助于公司持续深耕成熟领域、进一步积累节能服务经验，有利于公司在项目实施期间进一步提升盈利能力和可持续发展能力，促进公司在实现经济效益的同时创造社会效益，符合公司和全体股东的利益。因项目的运营周期较长，预计对公司2023年度的财务状况和经营成果不会产生重大影响。

　　三、风险提示

　　上述项目的建设周期一般为6个月左右，项目可能面临宏观经济、行业政策、市场变化等方面的不确定因素；在实际建设过程中也可能会面临各种突发状况，从而导致项目最终能否实施、实际建设规模、开工建设情况及投资收益存在一定的不确定性，敬请投资者注意投资风险。公司将加强项目管理，着力防范投资风险，积极维护公司及广大股东的利益。

　　特此公告。

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月22日

　　证券代码：003035         证券简称：南网能源       公告编号：2023-025

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次会计政策变更是南方电网综合能源股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部《企业会计准则解释第16号》有关要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东利益的情况。

　　公司于2023年4月21日召开的二届七次董事会会议与二届五次监事会会议审议通过了《关于南方电网综合能源股份有限公司会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因和时间

　　2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解释16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等内容，其中第一项“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。根据上述规定，公司自2023年1月1日起执行有关会计政策。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行准则解释16号的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（以下简称“适用本解释的单项交易”），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。公司目前涉及该项变更的主要业务为在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易。

　　公司不涉及“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”相关经营活动或业务。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、本次事项的审核程序及相关意见

　　（一）董事会审议情况

　　公司二届七次董事会会议以“9票同意、0票反对、0票弃权”审议通过了《关于南方电网综合能源股份有限公司会计政策变更的议案》，董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部最新准则解释进行的相应变更，符合财政部相关规定和公司实际情况，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不会损害公司、股东特别是中小股东的利益。

　　（二）监事会意见

　　公司二届五次监事会会议以“5票同意、0票反对、0票弃权”审议通过了《关于南方电网综合能源股份有限公司会计政策变更的议案》，监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理且必要的变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策的变更事项。

　　（三）独立董事意见

　　独立董事对公司本次会计政策变更的独立意见如下：

　　“经审核，本次会计政策变更是公司根据财政部有关通知的规定和要求进行的变更，主要涉及公司的经营租赁业务。本次会计政策变更符合相关法律法规规定和公司实际情况，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。因此，我们一致同意本次会计政策变更事项”。

　　五、备查文件

　　1、《南方电网综合能源股份有限公司二届七次董事会会议决议》；

　　2、《南方电网综合能源股份有限公司二届五次监事会会议决议》；

　　3、《南方电网综合能源股份有限公司独立董事关于二届七次董事会会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月22日

　　证券代码：003035         证券简称：南网能源       公告编号：2023-027

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　关于子公司部分固定资产折旧年限会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本次会计估计变更系南方电网综合能源股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司南方电网综合能源（广州）有限公司（以下简称“广州公司”）调整部分固定资产折旧年限，公司采用未来适用法进行相应的会计处理，无需对已披露的财务报表进行追溯调整，不会对公司以往各年度财务状况、经营成果和现金流量产生影响。本次会计估计变更对公司财务数据的影响详见“二、本次会计估计变更对公司的影响”。

　　公司于2023年4月21日召开的二届七次董事会会议与二届五次监事会会议审议通过了《关于南方电网综合能源（广州）有限公司部分固定资产折旧年限变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本次事项无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、本次会计估计变更概述

　　根据《企业会计准则第4号——固定资产》的相关规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。

　　根据设备厂家提供的设备技术协议，广州公司现管理运行的4个资源综合利用项目的发电机、汽轮机及锅炉等设备设计使用寿命不少于30年。自投产后4个项目的主机及其附属设备运行情况良好，通过定期开展机组检修和提质增效措施，设备性能平稳提升，原先估计的折旧年限与设备实际使用情况不匹配。为更加客观公允地反映广州公司财务状况和经营成果，广州公司对资源综合利用项目机器设备的使用寿命、折旧方法等进行了复核，上述4个项目机器设备的预计可使用寿命将延长。根据复核结果并结合设备的实际使用情况，依据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，广州公司自2023年1月1日起，对上述4个资源综合利用项目机器设备（包括锅炉、汽轮机、发电机及其附属设备）的资产折旧年限进行调整，由15年变更为25年。

　　二、本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，不会对公司以往各年度财务状况、经营成果和现金流量产生影响。

　　以2022年12月31日相关项目机器设备的账面资产净值为基础，根据变更前后的折旧年限进行测算，本次会计估计变更预计减少公司2023年度固定资产折旧约2,237万元，预计增加公司2023年度归属于上市公司股东的净利润约1,523万元，占公司2022年度归属于上市公司股东的净利润的2.75%。最终影响金额以2023年度经审计的财务报告信息为准。

　　三、本次事项的相关意见

　　（一）董事会意见

　　公司二届七次董事会会议以“9票同意、0票反对、0票弃权”审议通过了《关于南方电网综合能源（广州）有限公司部分固定资产折旧年限变更的议案》，公司董事会认为：根据《企业会计准则第4号——固定资产》《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，广州公司对部分固定资产折旧年限进行调整，能够更加客观公允地反映广州公司财务状况和经营成果。本次会计估计变更事项不会损害公司及股东的利益，同意本次会计估计变更。

　　（二）监事会意见

　　公司二届五次监事会会议以“5票同意、0票反对、0票弃权”审议通过了《关于南方电网综合能源（广州）有限公司部分固定资产折旧年限变更的议案》，公司监事会认为：广州公司对部分固定资产折旧年限进行变更，有助于其适应业务发展和固定资产管理需要，能够更加客观公正地反应其财务状况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意该变更事项。

　　（三）独立董事意见

　　独立董事发表的独立意见如下：

　　“我们认为：南方电网综合能源（广州）有限公司对部分固定资产折旧年限进行变更，参考了同行业上市公司的情况，符合其业务发展及资产管理情况，能够更加客观公正地反应其财务状况和经营成果。相关审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、尤其是中小股东利益的情形，我们一致同意该事项”。

　　（四）会计师事务所意见

　　经核查，大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：我们没有注意到任何事项使我们相信，贵公司编制的会计估计变更情况专项说明是不公允的。

　　四、备查文件

　　1、《南方电网综合能源股份有限公司二届七次董事会会议决议》；

　　2、《南方电网综合能源股份有限公司二届五次监事会会议决议》；

　　3、《南方电网综合能源股份有限公司独立董事关于二届七次董事会会议相关事项的独立意见》；

　　4、大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《会计估计变更情况审核报告》。

　　特此公告。

　　南方电网综合能源股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月22日