中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司 2022年年度报告摘要

　　公司代码：600916          公司简称：中国黄金

　　第一节 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2  本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3  公司全体董事出席董事会会议。

　　4 天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司拟向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税）。截至本年度报告披露日，公司总股本1,680,000,000股。以此计算拟派发现金红利504,000,000.00元，占当年合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的65.85%。分红完成后母公司可供分配利润余额为481,067,317.23元 。上述分红符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》的相关规定。公司独立董事同意该利润分配方案并发表独立意见。

　　本议案尚需公司股东大会批准。

　　第二节 公司基本情况

　　1 公司简介

　　2 报告期公司主要业务简介

　　报告期内，消费支出结构发生变化的背景下，消费者对于消费类黄金珠宝产品的需求从传统的婚嫁需求逐渐扩展至个性化与充满设计感的“悦己、自戴”型和礼品性需求。目前，技术进步叠加古法金、IP联名等新颖产品设计理念，克服了黄金材质的固有缺陷、延展了金饰的设计空间和收藏价值，在复杂的外部环境下展现行业韧性。根据中国珠宝玉石首饰行业协会数据显示，中国2022年黄金珠宝市场规模达到7190亿，同比减少0.14%。

　　图表1：中国黄金珠宝市场规模

　　数据来源：中国珠宝玉石首饰行业协会

　　2022年，在复杂多变的市场环境对供应链和劳动力供给带来的负面影响及俄乌冲突带来的大宗商品价格上涨背景下，全球经济面临通货膨胀风险。全球主要经济体的央行采取加息紧缩型货币政策来抑制通货膨胀。在复杂的外部环境影响下，国际黄金价格在历史较高水平进行波动，黄金保值的货币属性突显，全球央行2022年购金数量达到创纪录的1,136吨，推动全球黄金需求总量达到4,741吨，同比增长18%。

　　图表2：全球黄金需求（吨）

　　数据来源：世界黄金协会

　　2022年第一季度，俄乌冲突爆发之后，在避险情绪推动下，金价在3月份升至2,069美元/盎司。第二季度，美联储鹰派货币政策推动美元指数和美债收益率上涨，金价回落至1,810美元/盎司。第三季度，国际金价持续下跌，并触达年内最低点1,620美元/盎司附近。在第四季度中，美联储加息周期放缓，国际金价再度反弹。

　　图表3：2022年伦敦金价表现

　　数据来源：wind

　　从需求端来看，黄金需求周期来自于消费需求周期与投资需求周期的叠加。其中，消费需求的可选属性较强，对金价的敏感度较低，主要受到宏观层面结婚人数、居民人均可支配收入等因素影响，整体表现比较平稳；投资需求以获取投资收益为目的，主要通过购买金条、金币以及黄金ETF等产品进行投资，对黄金价格的敏感度较高。

　　从国内数据来看，根据国家统计局公布的数据，2022年全国金银珠宝类商品零售类值累计值为3,013.7亿元，相比较2021年3,041.1亿元下降0.9%。同时，根据中国黄金协会公布的数据，2022年全国黄金消费量1,001.74吨，与2021年同期相比下降10.63%。其中：黄金首饰654.32吨，同比下降8.01%；金条及金币258.94吨，同比下降17.23%；工业及其他用金88.48吨，同比下降8.55%。

　　图表4：金银珠宝类商品零售类累计值（亿元）

　　数据来源：国家统计局

　　图表5：中国黄金消费总量（吨）

　　数据来源：中国黄金协会、wind

　　图表6：国内黄金消费结构（%）

　　数据来源：中国黄金协会

　　(一)公司主营业务及主要产品情况

　　公司主要从事黄金、白银、珠宝、首饰、模具产品的创意研发、加工、批发及零售；各种金属纪念币、章的设计、生产、批发与销售；黄金手表、K金手表、铂金手表、贵金属镶嵌手表与贵金属智能电子穿戴设备的研发，设计与销售；外包装物的生产、加工、批发及零售，黄金白银旧料回收利用；办公用品、礼品、工艺品的批发和零售；普通货物道路运输，贵金属的仓储及物流,会展服务等。

　　（二）经营模式

　　（1）采购模式

　　按照采购类别区分，公司的采购主要可分为原材料采购和成品采购。原材料采购主要为黄金等原材料的采购；成品采购主要为K金珠宝类产品成品以及部分黄金产品的采购。此外，公司还通过黄金租赁等形式获取部分黄金原材料。

　　整体而言，在保证必要生产、销售所需库存的前提下，公司采用“以销定采”的模式开展原材料采购和成品采购。制定了《原材料及库存风险控制管理规定》《黄金、白银原材料采购制度》《产品采购管理制度》《业务板块风险控制及财务核算暂行办法》《债务筹资管理办法》等制度，规范采购业务流程，合理规避库存风险。

　　（2）生产模式

　　公司采用“以销定产”的原则组织产品生产。黄金产品中的金条产品主要有公司的子公司三门峡金银制品公司自行生产；黄金产品中的黄金首饰、部分黄金制品主要以委托外部工厂加工的方式完成生产；K金珠宝类产品和部分黄金制品以成品采购为主，不涉及公司生产环节。

　　（3）销售情况

　　公司的销售模式主要包括直销模式和经销模式。直销模式主要包括直营店渠道、银行大客户渠道、电商渠道等，经销模式主要为加盟店渠道，并在报告期间拓展了线上经销渠道，大大提升线上市场渗透。

　　（4）黄金回购情况

　　公司已入围上金所可提供标准金锭企业名单，在报告期内于线下开设贵金属回购中心、健全完善互联网回购体系，全面开展品牌黄金产品回购业务，拓展公司品牌在黄金回收、加工市场的占有率和影响力。

　　回购体系融合公司资源，已建立规范化、标准化的黄金回收流程体系，秉承“黄金为民 送福万家”理念透明化回收价格，打破当前黄金回购市场良莠不齐的局面；多平台开发线上回购小程序、优化回购业务平台，持续提升“中国黄金”在黄金回收、精炼领域的品牌优势与行业竞争力。还开辟“黄金回收直播”、“黄金讲堂”、“黄金实时监测”等内容环节，为消费者提供更加专业的黄金回收知识、开展用户培育，打造新型黄金生态圈，助力中国黄金品牌“销售+回收”稳健发展。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用      √不适用

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　2022年，公司营业总收入达到471.24亿元，利润总额达到9.47亿元，归属于上市公司股东净利润达到7.65亿元。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用      √不适用

　　证券代码：600916               证券简称：中国黄金

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　2023年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年3月31日

　　编制单位:中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：陈雄伟 主管会计工作负责人：魏浩水 会计机构负责人：张培培

　　合并利润表

　　2023年1—3月

　　编制单位：中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　司负责人：陈雄伟 主管会计工作负责人：魏浩水 会计机构负责人：张培培

　　合并现金流量表

　　2023年1—3月

　　编制单位：中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：陈雄伟 主管会计工作负责人：魏浩水 会计机构负责人：张培培

　　(三) 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2023年4月20日

　　证券代码：600916         证券简称：中国黄金        公告编号：2023-013

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更是中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）等相关文件规定进行的相应变更；上述会计政策变更不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　● 本次会计政策变更事项已经公司第一届董事会第三十次会议和第一届监事会第十九次会议审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　　公司于2023年4月20日召开第一届董事会第三十次会议及第一届监事会第十九次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》，有关会计政策变更的具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更的概述

　　（一）会计政策变更的原因

　　财政部于2022年12月13日发布的财会〔2022〕31号文件《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》。解释中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。根据准则要求，公司已于2022年度开始执行上述规定，并将依据上述规定对相关会计政策进行变更。

　　（二）会计政策变更的主要内容

　　公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司采用财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行准则解释16号的相关定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。

　　三、独立董事关于会计政策变更的意见

　　独立董事认为：经我们审慎查验，公司本次会计政策变更充分考虑财政部等相关管理部门的要求与规定，并结合公司实际经营情况而实施。变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。

　　四、监事会关于会计政策变更的意见

　　监事会认为：公司本次变更会计政策是根据财政部颁布的相关文件的合理变更，符合相关法律法规的规定，符合公司实际情况，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2023年4月22日

　　证券代码：600916         证券简称：中国黄金        公告编号：2023-015

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　关于召开2022年度业绩说明会的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 会议召开时间：2023年4月27日(星期四)上午10:00-11:30

　　● 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）。

　　● 会议召开方式：网络方式。

　　● 问题征集方式：投资者可于2023年4月22日(星期六)至4月26日(星期三)下午16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目，或通过公司邮箱zjzb@chnau99999.com进行提问。中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）将在说明会上对投资者普遍关注的问题，在信息披露允许范围内进行回答。

　　公司已于2023年4月22日（星期六）在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《2022年年度报告》全文及摘要，并于同日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《经济参考报》上刊登了《2022年年度报告摘要》。为便于广大投资者更全面深入地了解公司情况，公司将于2023年4月27日（星期四）上午10:00-11:30举行2022年度业绩说明会，就投资者关心的问题，在信息披露允许范围内进行交流。

　　一、说明会类型

　　本次投资者说明会通过网络方式召开，公司将针对业绩和经营情况与投资者进行交流，并在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、说明会召开的时间、地点

　　（一）会议召开时间：2023年4月27日（星期四）上午10:00-11:30

　　（二）会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）。

　　（三）会议召开方式：网络方式。

　　三、参加人员

　　公司董事长陈雄伟先生、总会计师魏浩水先生、董事会秘书陈军先生、独立董事闫梅女士将参加本次会议（如有特殊情况，参会人员将可能进行调整）。

　　四、投资者参加方式

　　（一）投资者可于2023年4月20日(星期四)至4月26日(星期三)下午16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司邮箱zjzb@chnau99999.com向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题，在信息披露允许范围内进行回答。

　　（二）投资者可在2023年4月27日(星期四)上午10:00-11:30，通过互联网登录上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

　　五、联系人及咨询办法

　　联系人：陈紫庭

　　电话：18695104010

　　邮箱：chenziting@chnau99999.com

　　六、其他事项

　　本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容。

　　特此公告。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2023年4月22日

　　证券代码：600916         证券简称：中国黄金        公告编号：2023-016

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　关于购买董监高责任险的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月20日召开第一届董事会第三十次会议及第一届监事会第十九次会议，审议通过了《关于购买董监高责任险的议案》，为进一步完善公司风险管理体系，促进公司董事、监事及高级管理人员在其职责范围内充分行使职权、履行职责，降低公司治理和运营风险，保障公司和全体股东的权益，根据《上市公司治理准则》等相关法律法规的规定，公司拟为公司及全体董事、监事和高级管理人员购买董监高责任险（以下简称“责任险”）。现将有关事项公告如下：

　　一、 董监高责任险方案

　　1、投保人：中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司

　　2、被保险人：公司及公司全体董事、监事、高级管理人员

　　3、赔偿限额：每次及累计赔偿限额不超过人民币10,000万元（具体金额以保险合同约定为准）

　　4、保费支出：不超过人民币100.00万元（具体金额以保险合同约定为准）

　　5、保险期限：12个月（具体起止时间以保险合同约定为准，后续可续保或重新投保）

　　为提高决策效率，公司董事会拟提请股东大会授权董事会并同意董事会授权公司管理层在上述权限内办理责任险购买的相关事宜（包括但不限于确定被保险人范围；确定保险公司；确定保险金额、赔偿限额、保险费及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；签署相关法律文件及处理与投保、理赔相关的其他事项等），以及在今后责任险合同期满时或之前办理与续保或者重新投保等相关的事宜。

　　二、 独立董事意见

　　独立董事认为：经我们审慎查验，公司的董事、监事、高级管理人员在履职过程中可能因经营决策、信息披露等原因而面临经营管理风险和法律风险，为其继续投保董监高责任保险符合《上市公司治理准则》的有关规定，有利于保障公司董事、监事及高级管理人员的权益和广大投资者利益，促进责任人员履行职责，促进公司发展。相关审议程序合法，未损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益。

　　综上，我们同意议案并同意提交公司股东大会审议。

　　三、监事会意见

　　监事会认为：公司拟为公司及全体董事、监事、高级管理人员购买责任险有利于完善公司风险管理体系，保障公司及董事、监事、高级管理人员的权益。本次为公司及全体董事、监事、高级管理人员购买责任险的事项履行了必要的审议程序，合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　特此公告。

　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会

　　2023年4月22日