湖南军信环保股份有限公司 2022年年度报告摘要

　　证券代码：301109             证券简称：军信股份             公告编号：2023-021

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。

　　本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所未变更仍为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　公司上市时未盈利且目前未实现盈利

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　R适用 □不适用

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以410010000为基数，向全体股东每10股派发现金红利9元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）公司主要业务和产品

　　公司的主要业务包括垃圾焚烧发电、污泥处置、渗沥液（污水）处理、垃圾填埋和灰渣处理处置等。公司通过取得项目特许经营权的方式对生活垃圾、市政污泥、垃圾渗沥液和灰渣填埋场等处理处置设施进行投资及运营管理。公司的主要产品为电，主要服务包括垃圾焚烧发电服务、污泥处置服务、渗沥液（污水）处理服务、垃圾填埋服务和灰渣处理处置服务。

　　（二）经营模式

　　1、项目开发运营模式

　　公司主要通过BOT、TOT两种模式开展相关业务。

　　BOT模式是当前公司主要的运营模式，采用该方式的项目包括垃圾焚烧项目（一期）、垃圾焚烧项目（二期）、污泥处置项目、渗沥液（污水）处理项目和灰渣处理处置项目。BOT模式即“建设—运营—移交”模式，指政府部门或原企业通过特许经营权协议授权签约企业进行基建设施的融资、设计、建造、运营以及维护工作。签约企业在特许经营期内可向用户、服务对象收取费用来抵消其投资、运营及维护成本并取得合理的回报。在特许经营权期满后，签约企业将相关设施交回政府部门或原企业的一种经营方式。

　　TOT模式是公司从事垃圾填埋业务的主要经营模式，采用该方式的项目包括填埋项目和平江项目。TOT模式即“移交—运营—移交”模式，政府部门或原企业将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，有偿转让给签约企业，由其进行运营管理；签约企业在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，签约企业再将该项目交还政府部门或原企业的一种经营方式。

　　2、销售模式

　　公司主要以特许经营模式从事城市生活垃圾焚烧发电、污泥处置、渗沥液（污水）处理和垃圾填埋等业务。

　　（1）垃圾焚烧发电业务：公司垃圾焚烧发电业务收入由发电收入和垃圾处理收入构成。公司与电网企业签订购售电合同，按照上网电量和项目批复电价按月结算电费；公司与长沙市城管局签订了特许经营协议，垃圾处理费根据实际垃圾处理量和处理单价进行结算。

　　（2）污泥处置业务、渗沥液（污水）处理业务、垃圾填埋、灰渣处理处置业务：公司与长沙市城管局签订了特许经营协议，长沙市城管局根据实际城市生活垃圾、市政污泥、垃圾渗沥液（污水）处理量以及合同约定的单价支付处理费用，并支付一定的固定费用；公司与平江县人民政府签订了特许经营协议，平江县政府根据实际生活垃圾处理量以及合同约定的单价支付处理费用。

　　3、采购模式

　　公司采购除项目施工建设外，也进行部分工程劳务、生产辅料、设备及零部件和五金器具等的采购。

　　公司设有采购部，由采购部统一负责全公司的采购管理。公司制定了《采购管理制度》，规范公司采购作业，制定合格供应商名录，并进行全过程监督管理，确保所采购的物资能够适时、适地、适质、适价地满足生产需求。

　　公司的采购流程主要包括：需求部门提出采购申请；采购部进行询价；需求部门和采购部进行技术及价格比选；需求部门和采购部定标；采购部和供应商签订采购合同；供应商交付产品。

　　4、项目建设模式

　　在项目的建设阶段，公司通过招投标选择勘查、设计、施工、监理和设备、大宗材料供应等单位。公司负责核心统筹工作，对各供应商提供的产品与服务的工期、质量、安全、成本等各方面进行控制、组织、协调和管理，保证工程整体质量达到项目的预定运作要求。

　　（三）主要产品的市场地位

　　公司是湖南省固废处理领域的龙头企业，占据了湖南省会长沙市六区一县全部生活垃圾、大部分市政污泥和平江县全部生活垃圾终端处理的市场份额，区域竞争优势明显。公司致力于打造高品质固废处理项目，凭借先进的技术、良好的建设和运营能力、优质的项目成果在城市固废处理领域获得了一定的品牌知名度和市场认可程度。同时，公司多年来深耕固体废弃物处理行业，积累了丰富的业务经验，便于开展主营业务相关各类工作。

　　（四）主要业绩驱动因素

　　1、国家政策

　　随着城镇污水、城镇生活垃圾处理和利用“十四五”发展规划和相关指导意见等政策出台，环保市场需求进一步扩大，行业传统的处理方式正在发生变化。我国城市生活垃圾、市政污泥、垃圾渗沥液和焚烧飞灰等“减量化、资源化、无害化”处理需求持续旺盛，资源化利用将成为主流的方向，行业迎来黄金发展期。

　　2、综合协同服务能力

　　公司是环境治理行业的综合服务商，经过多年积累和发展，形成了具有标杆示范作用的固废综合协同处理模式，能够采用BOT、TOT、委托运营等多样化模式为客户提供服务，有效提升客户粘性，驱动公司业绩增长。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　单位：元

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号）规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。会计政策变更导致影响如下：

　　合并资产负债表：

　　无形资产2022年12月31日列示金额增加10,240,430.4元，2022年1月1日列示金额增加10,634,293.11元；

　　未分配利润2022年12月31日列示金额增加7,168,301.28元，2022年1月1日列示金额增加7,444,005.18元；

　　少数股东权益2022年12月31日列示金额增加3,072,129.12元，2022年1月1日列示金额增加3,190,287.93元。

　　合并利润表：

　　营业收入2022年度列示金额无影响，2021年度列示金额增加24,240,805.29元；

　　营业成本2022年度列示金额增加393,862.71元，2021年度列示金额增加13,606,512.18元；

　　少数股东损益2022年度列示金额减少118,158.81元；2021年度列示金额增加3,190,287.93元。

　　资产负债表：无影响。

　　利润表：无影响。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　公司是否具有表决权差异安排

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　1、公司主要经营情况

　　2022年,公司完成垃圾处理量332.19万吨，同比增长1.95%；灰渣填埋处理量7.01万吨，同比上涨28.62%；垃圾焚烧上网电量13.86亿度，同比增长27.64%。公司全年实现营业收入157,058.67万元，实现归母净利润46,619.69万元，同比增长4.37%。截至报告期末，公司资产总额为977,670.71万元，归母净资产499,325.01万元。整体保持了稳中有升的经营趋势。

　　2、首次公开发行股票并在深圳证券交易所上市事项

　　2022年1月28日，经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南军信环保股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]254号）核准，并经深圳证券交易所同意，湖南军信环保股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票68,340,000股，公司总股本由205,000,000股增加至273,340,000股。

　　公司于2022年4月13日在深圳证券交易所上市，注册资本由人民币20,500万元变更至27,334万元，公司类型由“其他股份有限公司（非上市）”变更为“股份有限公司（上市）”详见公司2022年4月27日、4月29日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更公司注册资本、公司类型及修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的公告》（公告编号：2022-011）和《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2022-018）。

　　3、关于2021年度利润分配及分红派息事项

　　公司于2022年4月25日分别召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十一次会议，2022年5月27日召开了公司2021年年度股东大会，审议通过了《关于2021年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以公司总股本273,340,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.80元（含税），共计派发现金红利103,869,200元（含税），此次利润分配不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增136,670,000股，转增后公司总股本由273,340,000股增加至410,010,000股。2022年6月17日，公司2021年年度权益分派实施完毕。具体内容详见公司于2022年6月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《2021年年度权益分派实施公告》（公告编号：2022-034）。

　　权益分派完成后，公司总股本增至41,001万股，注册资本由人民币27,334万元变更至41,001万元，详见公司于2022年6月30日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2022-035）。

　　4、募集资金及自有资金现金管理情况

　　公司于2022年4月25日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2亿元（含本数）闲置募集资金及不超过人民币3亿元（含本数）的自有资金进行现金管理。具体内容详见公司于2022年4月27日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-010）。

　　2022年5月5日公司召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十二次会议，2022年5月23日召开的2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于增加闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司增加不超过人民币22亿元(含本数)闲置自有资金进行现金管理。具体内容详见公司于2022年5月6日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于增加闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-022）。

　　截至报告期末，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的尚未到期的理财产品金额为150,000,000元，使用自有资金进行现金管理的尚未到期的理财产品金额为1,600,000,000元。

　　5、公司全资子公司收到特许经营权授权书情况

　　公司全资子公司湖南平江军信环保有限公司（曾用名：“湖南军信环保集团平江有限公司”，以下简称“平江军信”）于2022年7月31日收到平江县人民政府发来的《平江县人民政府特许经营权授权书》，授予平江军信平江县市政污泥与生活（餐厨）垃圾焚烧发电项目（以下简称“项目”）特许经营权，负责项目的建设与经营。

　　具体内容详见公司于2022年8月2日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司收到平江县人民政府特许经营权授权书的公告》（公告编号：2022-038）。

　　6、公司实际控制人、董事长及副董事长增持股份情况

　　公司实际控制人、董事长戴道国及副董事长何英品基于对公司未来持续稳定发展和长期投资价值的信心，为促进公司持续稳定、健康发展，提升投资者信心，计划自2022年9月28日起6个月内（法律、法规及深圳证券交易所业务规则等有关规定不允许增持的期间除外）以自有或自筹资金通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份，戴道国增持金额合计不低于人民币3,000万元，不高于人民币6,000万元，何英品增持金额合计不低于人民币2,000万元，不高于人民币4,000万元。

　　公司实际控制人、董事长戴道国及副董事长何英品承诺自2022年9月28日之日起6个月内增持的公司全部股份的锁定到期日自愿延长至2025年9月27日，承诺锁定期内将不以任何方式转让、减持或委托他人管理所持有的该部分公司股票。若在上述承诺锁定期内发生资本公积金转增股本、派送股票红利等使股份数量发生变动的事项，上述锁定股份数量相应予以调整。

　　截至2023年3月27日，本次增持计划已实施完成。 公司实际控制人、董事长戴道国通过深圳证券交易所交易系统集中竞价方式增持公司股份2,614,774 股，副董事长何英品通过深圳证券交易所交易系统集中竞价方式增持公司股份1,244,395股。

　　具体内容详见公司于2022年9月27日、2022年9月28日、2022年10月17日、2022年12月27日、2023年3月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）分别披露的《关于公司实际控制人、董事长及副董事长增持股份计划的公告》（公告编号：2022-048）、《关于公司实际控制人、董事长及副董事长自愿将拟增持的公司股份延长锁定期的公告》（公告编号：2022-049）、《关于公司实际控制人、董事长及副董事长增持股份计划实施进展的公告》（公告编号：2022-052）、《关于公司实际控制人、董事长及副董事长增持股份计划时间过半实施进展的公告》（公告编号：2022-065）、《关于公司实际控制人、董事长及副董事长增持股份计划实施完成的公告》（公告编号：2023-015）。

　　7、关于首次公开发行网下配售限售股上市流通情况

　　公司于2022年4月13日起在深圳证券交易所创业板上市，2022年10月13日公司首次公开发行网下配售限售股（股份数量共计4,692,614股）完成解除限售，解除限售股数占公司总股本的1.14%。

　　具体内容详见公司于2022年10月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于首次公开发行网下配售限售股上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-051）。

　　湖南军信环保股份有限公司董事会

　　2023年04月25日