南京冠石科技股份有限公司 2023年第一季度报告

　　证券代码：605588         证券简称：冠石科技         公告编号：2023-014

　　南京冠石科技股份有限公司关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况报告如下：

　　一、募集资金基本情况

　　（一）募集资金金额及到位时间

　　根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2021] 2489号”文《关于核准南京冠石科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，南京冠石科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）公开发行人民币普通股（A股）股票18,275,000.00股，每股发行价格为人民币27.42元，共募集资金人民币501,100,500.00元，扣除各项发行费用人民币45,232,572.26元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币455,867,927.74元。上述资金已于2021年8月5日全部到位，并业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)于2021年8月9日“XYZH/2021BJAA120480”号验资报告验证。

　　（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

　　截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金179,969,741.62元，其中以前年度累计使用募集资金135,049,603.11元，2022年度使用募集资金44,920,138.51元，募集资金账户余额为人民币246,355,612.21元。具体情况如下：

　　单位：人民币元

　　二、募集资金管理情况

　　（一） 募集资金的管理情况

　　为规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。根据该管理制度，公司对募集资金实行专户储存，在银行设立募集资金专户。公司及保荐机构安信证券股份有限公司分别与兴业银行股份有限公司南京分行、交通银行股份有限公司江苏省分行、中国农业银行股份有限公司南京江宁支行签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称 “三方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2022年12月31日，公司均严格按照三方监管协议的规定存放和使用募集资金。

　　（二）募集资金专户存储情况

　　截至 2022年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

　　单位：人民币元

　　注1：由于银行内部制度要求，兴业银行股份有限公司南京苜蓿园支行无对外签署《募集资金三方监管协议》的权限，故由其上级行兴业银行股份有限公司南京分行与保荐机构、公司签署《募集资金三方监管协议》；

　　注2：由于银行内部制度要求，交通银行股份有限公司南京玄武支行无对外签署《募集资金三方监管协议》的权限，故由其上级行交通银行股份有限公司江苏省分行与保荐机构、公司签署《募集资金三方监管协议》。

　　三、本年度募集资金实际使用情况

　　募集资金使用情况对照表

　　单位：人民币万元

　　说明：

　　（一）募投项目先期投入及置换情况

　　2021年8月27日公司召开了第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金11,930.21万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《南京冠石科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告 》（XYZH/2021BJAA120481）。

　　（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

　　（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

　　为提高募集资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金，公司于2022年9月9日召开了第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施和确保募集资金安全的前提下，使用不超过2.80亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，使用期限为自第一届董事会第二十二次会议审议通过之日起12个月，在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用，到期后将及时归还至募集资金专用账户。

　　截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的现金管理余额为40,000,000.00元，具体情况如下：

　　注：截止报告出具日，上述理财产品均已全额赎回。

　　四、变更募投项目的资金使用情况

　　报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　2022年度，公司已按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露了募集资金使用、管理等相关信息，不存在违规使用募集资金的情形。

　　六、会计师对募集资金年度存放和使用情况鉴证意见

　　根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年4月26日出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2023BJAA21F0015），信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为：冠石科技公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了冠石科技公司2022年度募集资金的实际存放与使用情况。

　　七、保荐机构核查意见

　　经核查，保荐机构认为：

　　冠石科技2022年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，冠石科技对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金履行了必要的审批程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。截至2022年12月31日，冠石科技募集资金具体使用情况与已披露情况一致。

　　本保荐机构对冠石科技2022年度募集资金存放与使用情况无异议。

　　特此公告。

　　南京冠石科技股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：605588         证券简称：冠石科技         公告编号：2023-016

　　南京冠石科技股份有限公司

　　关于前期会计差错更正的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计差错更正内容涉及2022年第一季度、半年度及第三季度的营业收入及营业成本，不会对公司总资产、净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东净利润及现金流量产生影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

　　南京冠石科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开了第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定及公司自查的实际情况，对公司前期会计差错进行更正。该议案无需提交股东大会审议。具体情况如下：

　　一、 会计差错更正概述

　　2017年7月5日财政部修订发布《企业会计准则第14 号—收入》（以下简称“新收入准则”），公司自2020年1月1日起执行新收入准则。2022年初公司新增超大尺寸的偏光片贸易销售业务，相关业务流程与总额法下业务模式相似，且相关交易和结算条款均采用原自产模式下购销框架合同，公司承担了源于客户的信用风险，因此2022年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告中均采用总额法进行了收入确认。2022年年报审计期间，公司与审计师进行了充分沟通，将该类业务模式下的数据和交易流程进行了进一步的梳理总结。鉴于公司此项贸易业务与供应商之间的交易实质上并不独立于公司与客户之间的交易，公司更倾向于协调代理人角色，未获得总额法风险下应有的回报，采用净额法确认更能体现业务实质。故从谨慎性原则考虑，公司拟将外购模式下的超大尺寸偏光片业务的收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”。

　　二、 会计差错更正具体情况及影响

　　本次会计差错更正内容涉及2022年第一季度、半年度及第三季度的财务报表部分项目，不会对公司总资产、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润产生影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。具体情况如下：

　　(一) 对2022年第一季度财务报表的影响

　　对合并利润表的影响

　　单位：元

　　(二) 对2022年半年度财务报表的影响

　　1、 对合并利润表的影响

　　单位：元

　　2、 对母公司利润表的影响

　　单位：元

　　(三) 对2022年第三季度财务报表的影响

　　对合并利润表的影响

　　单位：元

　　三、 会计师事务所就会计差错更正事项的鉴证报告

　　公司已委托信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正事项出具了鉴证报告，具体内容详见《信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于南京冠石科技股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》。

　　四、 公司董事会、独立董事和监事会的结论性意见

　　（一）董事会意见

　　本次对前期会计差错更正符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确、真实地反映公司财务状况、经营成果，有利于提高公司财务信息质量。因此，董事会同意公司本次会计差错更正事项。

　　（二）独立董事意见

　　公司本次对前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定以及公司实际情况。更正后的财务数据、财务报表及定期报告能更加客观、公允地反映公司上述报告期的财务状况和经营成果；本次前期会计差错更正的决策程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次前期会计差错更正事项。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为，公司本次对前期会计差错进行更正符合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果。因此，监事会同意公司本次会计差错更正事项。

　　特此公告。

　　南京冠石科技股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：605588         证券简称：冠石科技      公告编号：2023-019

　　南京冠石科技股份有限公司

　　关于召开2022年度业绩

　　暨现金分红说明会的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　会议召开时间：2023年05月11日(星期四) 下午 13:00-14:00

　　会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）

　　会议召开方式：上证路演中心网络互动

　　投资者可于2023年05月04日(星期四) 至05月10日(星期三)16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司邮箱wsl@njkeystone.com进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　南京冠石科技股份有限公司（以下简称“公司”）已于2023年4月28日发布公司2022年年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2022年度经营成果、财务状况，公司计划于2023年05月11日 下午 13:00-14:00举行2022年度业绩暨现金分红说明会，就投资者关心的问题进行交流。

　　一、 说明会类型

　　本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对2022年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、 说明会召开的时间、地点

　　（一） 会议召开时间：2023年05月11日 下午 13:00-14:00

　　（二） 会议召开地点：上证路演中心

　　（三） 会议召开方式：上证路演中心网络互动

　　三、 参加人员

　　董事长：张建巍

　　总经理：门芳芳

　　董事会秘书：王顺利

　　财务总监：潘心月

　　独立董事：刘汉明

　　四、 投资者参加方式

　　（一）投资者可在2023年05月11日 下午 13:00-14:00，通过互联网登录上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

　　（二）投资者可于2023年05月04日(星期四) 至05月10日(星期三)16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目（http://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱wsl@njkeystone.com向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　五、联系人及咨询办法

　　联系人：王顺利

　　电话：025-85581133

　　邮箱：wsl@njkeystone.com

　　六、其他事项

　　本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容。

　　特此公告。

　　南京冠石科技股份有限公司

　　2023年4月28日

　　证券代码：605588                             证券简称：冠石科技

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年3月31日

　　编制单位:南京冠石科技股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张建巍 主管会计工作负责人：潘心月 会计机构负责人：陈云

　　合并利润表

　　2023年1—3月

　　编制单位：南京冠石科技股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　司负责人：张建巍 主管会计工作负责人：潘心月 会计机构负责人：陈云

　　合并现金流量表

　　2023年1—3月

　　编制单位：南京冠石科技股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：张建巍 主管会计工作负责人：潘心月 会计机构负责人：陈云

　　(三) 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　南京冠石科技股份有限公司董事会

　　2023年4月26日