明新旭腾新材料股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理 到期赎回的公告

　　证券代码：605068   证券简称：明新旭腾    公告编号：2023-043   

　　转债代码：111004    转债简称：明新转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　明新旭腾新材料股份有限公司（以下简称“公司”、“明新旭腾”）于2022年04月14日召开了第三届董事会第三次会议及第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币60,000万元暂时闲置募集资金及不超过40,000万元的自有资金进行现金管理，投资的产品品种为安全性较高、流动性较好、风险较低的保本型理财产品。使用期限自公司2021年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效，上述额度在使用期限内可以滚动使用，到期后归还至募集资金专户。

　　公司独立董事及保荐机构均已发表了明确同意的意见，详见公司2022年04月16日刊登于指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《明新旭腾新材料股份有限公司关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-042）。

　　一、本次使用部分闲置募集资金购买理财产品到期赎回的情况

　　本次赎回的四笔理财产品，具体情况如下：

　　1、公司于2022年11月24日使用部分闲置募集资金8,500万元人民币购买了宁波银行股份有限公司的单位结构性存款，详见公司于2022年11月25日披露的《明新旭腾关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2022-106）。

　　2、公司于2022年11月28日使用部分闲置募集资金12,500万元人民币购买了宁波银行股份有限公司的单位结构性存款，详见公司于2022年11月29日披露的《明新旭腾关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2022-108）。

　　3、公司于2023年03月14日使用部分闲置募集资金5,000万元人民币购买了中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，详见公司于2023年03月16日披露的《明新旭腾关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2023-012）。

　　4、公司于2022年11月28日使用部分闲置募集资金2,000万元人民币购买了华泰证券股份有限公司的券商理财产品，详见公司于2022年11月29日披露的《明新旭腾关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2022-108）。

　　单位：万元

　　上述理财产品1、2于2023年04月25日到期，并于2023年04月27日获得理财收益1,195,589.04元人民币、1,711,643.84元人民币；上述理财产品3于2023年04月26日到期，并于2023年04月26日获得理财收益197,698.63元人民币；上述理财产品4于2023年04月27日到期，并于2023年04月27日获得理财收益155,123.29元人民币。上述本金及收益已及时归还至募集资金专户。

　　二、截至本公告日，公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情况

　　单位：万元

　　特此公告。

　　明新旭腾新材料股份有限公司

　　董事会

　　2023年04月28日

　　证券代码：605068   证券简称：明新旭腾    公告编号：2023-045

　　转债代码：111004   转债简称：明新转债

　　明新旭腾新材料股份有限公司

　　第三届监事会第十三次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　明新旭腾新材料股份有限公司（以下简称“公司”、“明新旭腾”）第三届监事会第十三次会议于2023年04月27日以现场表决方式召开。本次会议的会议通知和材料于2023年04月25日别以专人送达、电子邮件或传真等方式发出。

　　本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，表决形成的决议合法、有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于会计估计变更的议案》

　　公司本次会计估计变更符合企业会计准则的有关规定，能更恰当地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更相关的会计信息，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及所有股东利益的情形，同意本次会计估计变更。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体披露的《明新旭腾关于会计估计变更的公告》。

　　特此公告。

　　明新旭腾新材料股份有限公司

　　监事会

　　2023年04月28日

　　证券代码：605068     证券简称：明新旭腾    公告编号：2023-046

　　转债代码：111004     转债简称：明新转债

　　明新旭腾新材料股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计估计变更事项采用未来适用法处理，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，不需要对公司以往年度财务报表进行追溯调整。本次会计估计变更，对2022年第三季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润影响较大，经测算，此次会计估计变更导致公司2022年第三季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润减少5,044.91万元，对2022年第三季度净利润无影响。

　　● 本次会计估计自2022年09月30日起开始执行。

　　一、本次会计估计变更概述

　　明新旭腾新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年04月27日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，同意对生命周期提前结束，实际销量未达生命周期预测销量的真皮项目，冲回已计提的预计负债。独立董事对该事项发表了同意的独立意见。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》等有关规定，本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。

　　二、会计估计变更具体情况及对公司的影响

　　（一）会计估计变更的原因

　　根据《企业会计准则第13号—或有事项》第十二条规定，企业应当在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

　　近年来，由于主机厂对提名信下的部分发包项目生命周期内需求量大幅减少，公司2022年度部分真皮项目提前结束生命周期，给公司带来预测利润不达预期的风险。公司对提名信发包项目销售折扣的执行以主机厂提供生命周期内预测需求销量为前提，对已结束生命周期的真皮项目，按照初始捆绑销售折扣率计提的预计负债已不能反映目前的情况。资产负债表日（2022年09月30日），为使会计估计更符合公司客观实际情况，提高会计信息质量，公司结合实际销量和主机厂销售折扣的惯常执行期限，对已结束生命周期的真皮项目，重新审慎评估销售折扣的预计金额。

　　（二）会计估计变更的具体情况

　　1.变更前采用的会计估计

　　资产负债表日，公司根据初始捆绑销售折扣率（提名信约定捆绑金额/发包时生命周期预测金额）*当年实际销售额计提预计负债。

　　2.变更后采用的会计估计

　　（1）实际销售完成率未达到发包时生命周期预测金额85%的真皮项目,预计无需执行销售折扣，于有确凿证据确定提前结束生命周期的当年冲回预计负债；

　　（2）实际销售完成率超过发包时生命周期预测金额85%的真皮项目，已经计提的预计负债，如果3年内主机厂未要求结算捆绑金额，生命周期结束满3年后冲回预计负债。

　　（三）变更日期

　　本次会计估计自2022年09月30日起开始执行。

　　（四）本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司对于本次会计估计变更事项采用未来适用法处理，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，不需要对公司以往年度财务报表进行追溯调整。

　　会计估计变更日前三年，假设运用该会计估计对公司2022年、2021年、2020年、2019年的利润总额均无影响。但本次会计估计变更，对2022年第三季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润影响较大，经测算，此次会计估计变更导致公司2022年第三季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润减少5,044.91万元，对2022年第三季度净利润无影响。

　　三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

　　（一）独立董事意见

　　公司独立董事认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定和公司实际经营情况。变更后的会计估计符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能更准确反映公司财务情况和经营成果，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形；本次会计估计变更的审议程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们一致同意该项议案。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为：公司本次会计估计变更符合企业会计准则的有关规定，能更恰当地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更相关的会计信息，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及所有股东利益的情形，同意本次会计估计变更。

　　（三）会计师事务所意见

　　会计师事务所认为：本次会计估计变更符合公司实际情况，相关会计处理符合企业会计准则的相关规定。

　　特此公告。

　　明新旭腾新材料股份有限公司

　　董事会

　　2023年04月28日

　　证券代码：605068   证券简称：明新旭腾    公告编号：2023-044

　　转债代码：111004   转债简称：明新转债

　　明新旭腾新材料股份有限公司

　　第三届董事会第十四次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　明新旭腾新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十四次会议于2023年04月27日以通讯表决方式召开。本次会议的会议通知和材料已于2023年04月25日分别以专人送达、电子邮件或传真等方式发出。会议由董事长庄君新先生主持，会议应到董事7人，实到董事7人，公司监事、高级管理人员列席会议。

　　本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，表决形成的决议合法、有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于会计估计变更的议案》

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体披露的《明新旭腾关于会计估计变更的公告》。

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）发表了专项说明，具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体披露的《天健会计师事务所关于明新旭腾新材料股份有限公司会计估计变更的说明》。

　　公司独立董事发表了独立意见，具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体披露的《明新旭腾独立董事关于第三届董事会第十四次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　明新旭腾新材料股份有限公司

　　董事会

　　2023年04月28日