新经典文化股份有限公司 2022年年度报告摘要

　　公司代码：603096               公司简称：新经典

　　第一节 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2022年12月31日，公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为136,950,321.84元；母公司实现净利润157,148,720.51元，母公司可供股东分配的利润为877,320,183.90元。

　　公司2022年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利8元（含税），本年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。

　　公司通过回购专用证券账户所持有的公司股份4,071,561股不参与本次现金分红。在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，如公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。如后续股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。

　　第二节 公司基本情况

　　1 公司简介

　　2 报告期公司主要业务简介

　　2022年，图书零售市场需求疲软，开卷数据显示，全年图书零售市场码洋规模871亿元，较2021年下降11.77%，各渠道中实体店、平台电商和垂类电商均出现不同程度的下滑，渠道格局进一步变化，短视频直播电商成为唯一同比增长的渠道，码洋规模占比超过实体店。

　　图书零售市场全年上市的新书17.11万种，品种数较2021年进一步下降，贡献了14.52%的销售码洋，对市场的拉动能力有限。市场主要细分品类中，仅有文学和传记类表现为同比增长，主要来自于该品类的部分品种在短视频电商平台的曝光和销售，这也反应出行业营销和销售模式的变化趋势，营销销售同频共振的需求愈发明显。短视频渠道已经成为新书重要的宣发和销售渠道，开卷数据显示，非主题出版类新书全年零售市场前100中，有43种新品的过半销量来自于短视频电商。

　　公司始终以内容创意为业务发展的核心驱动，从维持产品的长期生命周期出发制定市场营销策略，保持市场竞争优势。开卷数据显示，2022年图书公司销售实洋占有率排名中，新经典位居第一。

　　公司以版权资源为核心，以内容创意为驱动，主要业务及经营模式如下：

　　1、图书策划与发行，公司图书策划业务主要包括选题策划、版权签约、设计制作、营销推广等环节；发行业务，指公司通过委托代销和直销的方式对外销售图书，公司的销售渠道包括电商平台、自营电商、短视频与直播等新兴电商、新华书店、民营经销商、特色城市书店等。

　　2、数字内容产品，指公司基于自有版权开展的数字化内容产品策划、制作和授权业务，包括电子书和有声书。公司与国内主要的数字阅读平台和音频媒体平台建立了良好合作关系。

　　3、海外业务，指海外子公司开展的图书出版及版权授权业务。公司以新经典美国为主体积极推进海外业务，建设国际化出版平台，在全球范围内发掘作家和作品，产品通过当地领先的图书发行商进入主要销售渠道，同时开展版权运营与授权相关业务。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元币种：人民币

　　注：因2022年四季度，公司对存货、长期股权投资等进行了相应的减值处理，导致公司第四季度利润下滑。

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用      √不适用

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前10名股东情况

　　单位: 股

　　注：截至本报告期末公司回购专用账户股份数为4,071,561股，占比公司总股本2.51%。

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用      □不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况

　　□适用    √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，公司面对外部环境的不确定性，进一步关注经营效率，推进组织架构的调整优化，明确各业务板块的目标、职能和发展路径，建立健全数据驱动的内部运营分析系统，及时跟踪并反馈各业务线的经营情况，系统化推动经营能力的提升。全面梳理评估公司的外部投资和业务协同情况，优化公司的资产质量，谋求高质量可持续发展。

　　公司全年实现营业收入93,753.51万元，同比增长1.72%，实现归属于上市公司股东的扣非净利润12,474.91万元，同比增长5.85%。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用      √不适用

　　证券代码：603096                证券简称：新经典               公告编号：2023-013

　　新经典文化股份有限公司

　　第四届董事会第二次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　新经典文化股份有限公司（以下简称“新经典”或“公司”）第四届董事会第二次会议于2023年4月17日以电子邮件的方式发出会议通知，所有会议议案资料均在本次会议召开前提交全体董事、监事和高级管理人员。会议于2023年4月26日下午15:30在公司会议室以现场的方式召开。会议应到董事7名，实到7名。会议由董事长陈明俊先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《新经典文化股份有限公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况：

　　（一）审议通过《公司2022年度总经理工作报告》

　　根据公司2022年的生产经营情况及2023年的生产经营计划形成了《新经典2022年度总经理工作报告》。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（二）审议通过《公司2022年度董事会工作报告》

　　根据2022年董事会的工作情况，在此基础上形成了《新经典2022年度董事会工作报告》。具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（三）审议通过《公司2022年度财务决算报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（四）审议通过《关于计提信用减值损失和资产减值准备的议案》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（五）审议通过《公司2022年年度报告全文及摘要》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（六）审议通过《公司2022年度内部控制评价报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（七）审议通过《新经典2022年度社会责任报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（八）审议通过《关于提请公司股东大会授权董事会审批公司对外捐赠相关事宜的议案》

　　公司（含全资/控股子公司）2023年度对外捐赠预算额度拟定为：不超过公司最近一期经审计的归属于上市公司股东净利润的5%，并提请股东大会同意授权公司总经理根据实际情况的需要，在2023年度对外捐赠计划额度内对具体的捐赠主体、捐赠对象、捐赠金额等进行决策并按相关规定办理。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（九）审议通过《公司2022年度利润分配预案》

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2022年12月31日，公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为136,950,321.84元；母公司实现净利润157,148,720.51元，2022年不再提取法定盈余公积金。加上母公司以前年度滚存未分配利润815,230,677.79元，减去2022年度现金分红95,059,214.40元，母公司可供股东分配的利润为877,320,183.90元。本次利润分配方案如下：

　　公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利8元（含税），不送红股，不进行资本公积转增股本，剩余未分配利润转入以后年度。

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（十）审议通过《续聘2023年度会计师事务所的议案》

　　同意向立信会计师事务所（特殊普通合伙）支付2022年度财务审计费100万元、内控审计费50万元，所支付报酬中不包括差旅费，发生差旅费由公司按实报销。

　　同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度审计机构，聘期一年，根据公司实际审计业务情况初步确定2023年度财务审计费用100万元、内控审计费50万元。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（十一）审议通过《公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（十二）审议通过《关于预计2023年度日常关联交易的议案》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　关联董事陈明俊先生、黄宁群女士回避表决。

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权、2票回避。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（十三）讨论产生《公司2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬分配方案》

　　在董事会会议上，参会人员对个人进行评价或讨论其报酬时，该当事人予以回避。最终由董事会提出方案报请股东大会决定。

　　讨论结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本方案将提交股东大会审议决定，关联股东陈明俊、黄宁群、薛蕾、第五婷婷应回避表决。

　　（十四）审议通过《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　公司独立董事对该事项发表了同意的意见，具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。本议案尚需提交股东大会审议。

　　（十五）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（十六）审议通过《未来三年（2023年-2025年）股东回报规划》

　　具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（十七）审议通过《公司2023年第一季度报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（十八）审议通过《关于提请召开2022年年度股东大会的议案》

　　公司拟定于2023年5月18日召开2022年年度股东大会，审议公司第四届董事会第二次会议以及第四届监事会第二次会议需提交股东大会审议的相关议案。

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　上述议案中，独立董事对议案十、议案十二发表了事前认可意见，并对议案四、议案六、议案八至议案十六发表了独立意见，具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。

　　此外，与会董事还听取了公司独立董事2022年度的述职报告、董事会审计委员会2022年度履职情况报告。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：603096         证券简称：新经典          公告编号：2023-021

　　新经典文化股份有限公司关于使用

　　闲置自有资金购买理财产品的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 委托理财金额及期限：新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用总额度不超过人民币12亿元的闲置自有资金购买安全性较高、流动性较好的中低风险理财产品，期限不超过12个月，上述理财额度可由公司及控股子公司共同滚动使用；

　　● 已履行及拟履行的审议程序：本事项已通过公司第四届董事会第二次会议审议；公司独立董事对该事项发表了明确的同意意见；该事项尚需提交股东大会审议；

　　● 风险提示：公司及子公司选择安全性较高、流动性较好、风险可控的理财产品进行现金管理，但金融市场受宏观经济、财政及货币政策的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。

　　一、委托理财概述

　　（一）投资目的

　　结合公司经营发展情况和业务特点，为提高公司自有资金的利用率并节省财务费用，公司拟在保障公司正常生产经营资金需求的前提下，使用部分暂时闲置的自有资金购买理财产品，以增加股东和公司的投资收益。

　　（二）投资额度及期限

　　公司及控股子公司使用总额不超过人民币12亿元的闲置自有资金进行委托理财。期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，该笔资金额度可滚动使用，本次授权生效后将覆盖前次授权，并授权公司总经理具体实施相关事宜。

　　（三）资金来源

　　本次委托理财的资金来源为公司及控股子公司暂时闲置自有资金。

　　（四）投资对象

　　公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估、筛选，选择安全性较高、流动性较好、投资回报率相对较高的投资产品，拟通过商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、资产管理类公司等合作方进行风险可控的中低风险产品投资，包括理财产品（银行理财、信托计划、资产管理计划等）、债券（国债、公司债、政府债券等）、货币型基金以及其它根据公司内部决策程序批准的理财对象及理财方式。

　　（五）实施方式

　　在额度范围内授权公司总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格专业理财的非关联方机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等。公司财务总监负责组织实施，财务部具体操作。公司财务部将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

　　（六）关联关系说明

　　公司拟向不存在关联关系的投资对象进行委托理财，本次委托理财事项不会构成关联交易。

　　二、决策程序的履行

　　公司于2023年4月26日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意在不影响公司日常经营活动，确保资金安全性、流动性的前提下，公司及控股子公司使用总额不超过人民币12亿元的闲置自有资金进行委托理财。期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，该笔资金额度可滚动使用。本议案尚需提交股东大会审议。

　　三、投资风险分析及风控措施

　　（一）投资风险

　　理财产品虽经过严格评估，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除相关投资受到市场波动的影响，主要面临收益波动风险、流动性风险等投资风险。公司将根据经济形势以及金融市场的变化择机购买相关委托理财产品，因此投资的实际收益不可预期。

　　（二）风险控制措施

　　（1）公司进行委托理财，应当选择资信状况、财务状况良好、盈利能力强的金融机构作为受托方；选择安全性高、流动性较好的投资产品，并明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

　　（2）公司财务部负责跟踪委托理财的进展情况及投资安全状况。财务总监发现公司委托理财出现异常情况时应当及时向董事长及董事会报告，以便公司立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。

　　（3）委托理财情况由公司审计部门进行日常监督，定期对资金使用情况进行审计、核实。

　　（4）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　（5）公司将根据证监会和交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。

　　四、对公司的影响

　　公司及控股子公司使用闲置自有资金购买理财产品，是在保障公司正常生产经营资金需求的情况下实施的，不会影响公司日常资金周转需要，不会影响公司主营业务的正常发展。通过适度投资理财产品，有利于提高资金使用效率，增加公司资金收益，有利于公司更好发展。

　　根据新金融工具准则，公司将理财产品列示为“交易性金融资产”，具体以会计师事务所年度审计为准。

　　五、独立董事意见

　　公司本次以闲置自有资金购买理财产品额度事项已履行相关审批程序，符合有关法律法规及《公司章程》的有关规定，该事项在保障公司正常运营和资金需求的前提下，有利于提高资金使用效率，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的情形。综上，独立董事同意公司使用闲置自有资金购买理财产品额度，同意将该方案提交公司2022年年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：603096                    证券简称：新经典

　　新经典文化股份有限公司

　　2023年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人黄宁群、主管会计工作负责人崔悦文及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　注：截至本报告期末，公司回购专用证券账户持股数为4,071,561股，持股比例为2.51%。

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年3月31日

　　编制单位:新经典文化股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：黄宁群       主管会计工作负责人：崔悦文            会计机构负责人：刘蕊

　　合并利润表

　　2023年1—3月

　　编制单位：新经典文化股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：黄宁群           主管会计工作负责人：崔悦文        会计机构负责人：刘蕊

　　合并现金流量表

　　2023年1—3月

　　编制单位：新经典文化股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：黄宁群           主管会计工作负责人：崔悦文        会计机构负责人：刘蕊

　　(三) 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2023年4月26日

　　证券代码：603096             证券简称：新经典               公告编号：2023-023

　　新经典文化股份有限公司

　　2023年第一季度主要经营数据公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　新经典文化股份有限公司根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》的相关规定，现将2023年第一季度主要经营数据公告如下：

　　单位：万元、%

　　以上生产经营数据来自公司内部统计，仅为投资者及时了解公司生产经营概况之用，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：603096          证券简称：新经典         公告编号：2023-024

　　新经典文化股份有限公司

　　关于召开2022年年度股东大会的通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 股东大会召开日期：2023年5月18日

　　● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　一、 召开会议的基本情况

　　(一) 股东大会类型和届次

　　2022年年度股东大会

　　(二) 股东大会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2023年5月18日 14点30分

　　召开地点：北京市东城区花园胡同三号5号楼1层会议室

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2023年5月18日

　　至2023年5月18日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定执行。

　　(七) 涉及公开征集股东投票权

　　无

　　二、 会议审议事项

　　本次股东大会审议议案及投票股东类型

　　1、 各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述议案已经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过，详见公司于2023年4月28日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《上海证券报》《证券日报》的公告及股东大会会议资料。

　　2、 特别决议议案：无

　　3、 对中小投资者单独计票的议案：5、6、7、8、9、10

　　4、 涉及关联股东回避表决的议案：8

　　应回避表决的关联股东名称：陈明俊、黄宁群、薛蕾、第五婷婷

　　5、 涉及优先股股东参与表决的议案：无

　　三、 股东大会投票注意事项

　　(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　(二) 持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　四、 会议出席对象

　　(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　(二) 公司董事、监事和高级管理人员。

　　(三) 公司聘请的律师。

　　(四) 其他人员

　　五、 会议登记方法

　　(一) 登记手续

　　1、法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议，法定代表人出席会议的，应出示持股凭证，以及加盖公司公章的营业执照复印件、个人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；委托代理人出席会议的，代理人还应出示个人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书。

　　2、个人股东需持本人身份证及持股凭证办理登记，个人股东的授权代理人须持身份证、委托人持股凭证、授权委托书办理登记手续。异地股东可采用电子邮件或快递方式登记：在电子邮件或快递中需写明股东姓名、股东账户、联系地址、邮编、联系电话，并附身份证及持股凭证的电子扫描件，电子邮件或信封上请注明“股东大会”字样，电子邮件、快递以登记时间内公司收到为准。

　　(二) 登记地点及联系方式

　　联系部门：证券部

　　联系电话：010-68423599-684

　　电子邮箱：main@readinglife.com

　　地址：北京市东城区花园胡同三号5号楼2层证券部

　　(三) 登记时间

　　2023年5月16日（上午9:30-11:30，下午13:30-17:00）

　　六、 其他事项

　　(一) 本次大会会期预计半天，与会股东（亲自或其委托代理人）出席本次股东大会的食宿、交通费及其他有关费用需自理。

　　(二) 各位股东需携带身份证明、持股证明、授权委托书等资料于会议开始前半小时到场，以便工作人员办理登记签到。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　附件1：授权委托书

　　授权委托书

　　新经典文化股份有限公司：

　　兹委托     先生（女士）代表本单位（或本人）出席2023年5月18日召开的贵公司2022年年度股东大会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：　　　　　　　　

　　委托人持优先股数：　　　　　　　　

　　委托人股东帐户号：

　　委托人签名（盖章）： 　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号： 　　　　　　　　　　受托人身份证号：

　　委托日期：　　年  月  日

　　备注：

　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　证券代码：603096         证券简称：新经典         公告编号：2023-022

　　新经典文化股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更系新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）的相关规定变更会计政策。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司的所有者权益、净利润等财务状况和经营成果产生影响。

　　● 公司于2023年4月26日召开第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　一、 会计政策变更概述

　　2021年12月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》(财会[2021]35号)（以下简称“《解释15号》”），规定“关于试运行销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”，内容自2022年1月1日起执行。

　　2022年5月19日，财政部发布了《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》（财会〔2022〕13号）（以下简称“财会〔2022〕13号”），规定“对于2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理”，内容自发布之日起执行。

　　2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会[2022]31号)（以下简称“《解释16号》”），规定了“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”，内容自公布之日起执行。

　　本次会计政策变更为根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司股东大会审议批准。

　　二、会计政策变更具体情况及对公司的影响

　　1、变更内容

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　本次会计政策变更后，公司将执行《解释15号》“关于试运行销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”、财会〔2022〕13号“对于2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用规范的简化方法进行会计处理”、《解释16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的相关规定。

　　其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　2、变更时间

　　根据财政部颁布的《解释15号》中“关于试运行销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”规定，公司自2022年1月1日起执行。

　　根据财政部颁布的财会〔2022〕13号中“对于2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用规范的简化方法进行会计处理”的相关规定，公司自公布之日起执行。

　　根据财政部颁布的《解释16号》中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，公司自2022年11月30日起执行。

　　3、会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部发布的《解释15号》、财会〔2022〕13号及《解释16号》。其余未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　本次会计政策变更，是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整。

　　三、独立董事和监事会的意见

　　公司独立董事认为：公司依照财政部修订和新颁布的企业会计准则，对公司会计政策进行变更，变更后的公司会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

　　公司监事会认为：本次公司会计政策变更是执行财政部相关文件要求进行的会计政策变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，同意公司本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2023年4月28日