万达电影股份有限公司 关于2022年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告

　　股票代码：002739      股票简称：万达电影     公告编号：2023-011号

　　根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——公告格式》的相关规定，万达电影股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。

　　一、募集资金基本情况

　　1、实际募集资金金额及资金到位时间

　　根据公司2020年4月20日召开的第五届董事会第十四次会议、2020年5月12日召开的2019年年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2020】1664号）文件，本公司于2020年10月20日止向特定投资者非公开发行人民币普通股A股196,050,866股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币14.94元/股，募集资金总额人民币2,928,999,938.04元，扣除各项发行费用人民币32,965,566.01元（不含税），实际募集资金净额人民币2,896,034,372.03元，该项募集资金已于2020年10月20日全部到位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大信验字【2020】第35-00007号验资报告。

　　2、以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额

　　单位：万元

　　截至2022年12月31日，公司已经累计使用非公开发行募集资金261,595.28万元（其中包括支付发行费用税金金额193.45万元），尚未使用募集资金余额28,008.16万元。公司2022年12月31日募集资金专户余额合计为31,369.25万元，与尚未使用的募集资金余额差异3,361.09万元，系收到的利息收入净额。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在招商银行大连分行、民生银行北京正义路支行、恒丰银行北京分行营业部和兴业银行北京丰台支行分别设立了账号为110906197410910、632485381、801010010122821329和321530100100189853的4个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2022年12月31日，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行，募集资金专户存储情况如下：

　　单位：万元

　　注：上表中初始存放金额减去已支付的发行费用和待付发行费用后的金额与募集资金净额不一致，主要系计算募集资金净额时的发行费用为不含税金额，而实际支付时是以含税金额支付，因此存在差异。

　　三、本报告期募集资金的实际使用情况

　　募集资金投资项目的资金使用情况参见“定向增发股票募集资金使用情况对照表”（附件1）。

　　报告期内，公司使用募集资金29,177.46万元，截至2022年12月31日累计使用募集资金197,201.83万元，其中“新建影院项目”累计投入资金96,241.58万元，投资进度68.79%；“2022-2023 年影院建设项目”累计投入14,079.22万元，投资进度为22.06%。

　　公司于2022年10月28日召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常进行的情况下使用不超过人民币 7 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为64,200万元。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　变更募集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目情况表”（附件2）。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　本公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管至指南第2号——公告格式》《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2022年度募集资金的存放与使用情况。

　　附件1：定向增发股票募集资金使用情况对照表

　　附件2：变更募集资金投资项目情况表

　　万达电影股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月28日

　　附件1

　　定向增发股票募集资金使用情况对照表

　　单位：万元

　　附件2

　　变更募集资金投资项目情况表

　　单位：万元

　　证券代码：002739              证券简称：万达电影               公告编号：2023-019

　　万达电影股份有限公司

　　2023年第一季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示:

　　1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3、第一季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□适用 R不适用

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 □不适用

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 □不适用

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）报告期内公司主要经营情况

　　2023年第一季度，随着国内经济和消费不断复苏，中国电影市场保持良好的恢复态势。影院经营秩序逐渐恢复正常，国产影片定档宣发常态化，进口影片同步引进对行业内容供给形成有效补充，在《流浪地球2》《满江红》《铃芽之旅》等优质影片的带动下，观影热情也在不断提升。2023年1-3月，全国电影票房158.6亿元，同比增长13.5%，恢复至2019年同期的85%；观影人次3.4亿，同比增长9.7%，恢复至2019年同期的70%，电影市场持续回暖。

　　公司紧抓行业复苏机遇，通过异业合作、品牌联动、差异化营销、预约放映、私域社群等经营举措持续激发观影热情，拉动票房和人次增长，取得较好的经营业绩。报告期内，公司国内影院实现票房21.6亿元（不含服务费），同比增长11.5%，恢复至2019年同期的96%；观影人次4,615万，同比增长9.7%，恢复至2019年同期的89%；累计市场份额16.3%，较去年同期提高0.5个百分点，整体恢复情况好于行业平均水平。澳洲院线实现票房2.57亿元，同比增长3.8%，观影人次330万，同比增长3.8%。

　　截至2023年3月31日，公司国内拥有已开业影院839家，7,073块银幕，其中直营影院703家，6,107块银幕，轻资产影院136家，966块银幕。同时公司拥有境外影院57家，515块银幕。

　　2023年第一季度，在放映业务不断改善的同时，公司影视剧投资、制作与发行业务也逐渐恢复，主投主控的电影《想见你》最终取得票房4亿元，参与投资的电影《流浪地球2》和《熊出没：伴我熊芯》分别实现票房40.3亿元和14.9亿元，获得较好的投资收益。同时公司投资出品的电视剧《他是谁》于报告期内在CCTV8和优酷平台播出，也获得较好的口碑和收视成绩。

　　（二）控股股东及其一致行动人股份变动情况

　　公司于2023年3月18日披露了《关于控股股东一致行动人持股比例变动超过1%的公告》，公司控股股东一致行动人北京万达文化产业集团有限公司通过大宗交易系统减持其持有的公司无限售条件流通股份43,565,300股，占公司总股本的1.9990%。本次减持后，公司控股股东及其一致行动人合计持有公司股份953,519,415股，占公司总股本的41.75%。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：万达电影股份有限公司

　　2023年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：张霖         主管会计工作负责人：黄朔     会计机构负责人：高树达

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：张霖         主管会计工作负责人：黄朔     会计机构负责人：高树达

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　万达电影股份有限公司董事会

　　2023年04月28日

　　股票代码：002739     股票简称：万达电影     公告编号：2023-012号

　　万达电影股份有限公司关于

　　2022年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　万达电影股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司2022年度计提资产减值准备及核销资产的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况

　　（一）本次计提资产减值及信用减值准备的金额

　　2022年受外部环境影响，公司影院放映业务、映前广告业务、影视剧制作与发行业务经营业绩不及预期，考虑到电影行业恢复速度存在一定不确定性，根据《企业会计准则》、中国证监会《会计监管风险提示第8号——商誉减值》及公司相关会计政策的规定，为真实、公允地反映公司2022年度财务状况和经营成果，公司本着审慎性原则，对合并报表范围内各项资产进行了全面充分的清查、分析和评估，经过对存在减值迹象的相关资产进行分析测试，2022年度计提资产减值准备和信用减值准备合计77,683.83万元，具体情况如下：

　　（二）本次计提资产减值及信用减值准备的依据

　　1、应收款项坏账准备

　　（1）预期信用损失的确定方法

　　公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）进行减值会计处理并确认损失准备。

　　①应收账款计量损失准备的方法

　　公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

　　本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为国内业务组合和国外业务组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为国内业务组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，采用账龄迁徙率矩阵模型计算预期信用损失率。对于划分为国外业务组合的应收账款，应收账款的可回收性在运营单元层面持续检验，信用损失的数额为客户应收账款的账面金额与预计可在未来收回的现金流量之间的差额，并用实际利率折现。

　　②其他应收款计量损失准备的方法

　　公司对其他应收款按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

　　公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　其他应收款组合1：境内影院业务保证金、押金、备用金

　　其他应收款组合2：除境内影院业务保证金、押金和备用金外的其他款项

　　（2）应收款项坏账的计提

　　2、存货跌价准备

　　（1）存货跌价准备的确认标准和计提方法

　　对于实物存货，资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

　　对于尚在开发制作中的影视作品，结合项目题材、开发进度、库龄时间、政策导向、意向销售等多因素判断可回收金额及减值迹象；对已上映影视作品根据当年销售及未来预期销售情况判断可回收金额及减值迹象，若上述影视作品的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

　　（2）本次计提存货跌价准备情况

　　3、商誉减值准备

　　根据《企业会计准则第8 号——资产减值》规定，企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，作为商誉的减值损失处理，计入当期损益。公司聘请具有证券期货从业资格的辽宁众华资产评估有限公司（以下简称“众华资产”）对截至2022年12月31日互爱互动（北京）科技有限公司、浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司和上海骋亚影视文化传媒有限公司（以下简称“骋亚影视”）进行了商誉减值测试，根据众华资产出具的《评估报告》，公司2022年度对骋亚影视计提商誉减值准备12,626.25万元。

　　4、自建影城长期资产减值

　　根据准则规定，公司对发生减值迹象的自建影城相关资产进行了减值测试，公司根据电影行业受影响情况和自建影城2022年度实际业绩情况，相应调低其未来预测，计提长期资产减值准备如下：

　　二、核销资产情况

　　公司及控股子公司对2022年各类资产进行了清查，发现部分应收款项预计无法收回，公司于报告期末对相关资产予以核销，核销应收款项坏账准备87.19万元，核销其他应收款坏账准备13.99万元，合计核销金额为101.18万元。

　　本次核销的坏账原因包括债务方破产清算无力偿付及部分应收账款账龄过长且经各种渠道催收后均无法回收，公司将根据《企业会计准则》的有关规定进行核销。

　　三、本次计提资产减值准备和核销资产对公司的影响

　　1、公司本次计提资产减值准备及信用减值准备金额为77,683.83万元，相应减少2022年度公司利润总额77,683.83万元。

　　2、公司本次核销资产101.18万元，已于以前年度全额计提减值准备，不会对公司当期利润产生影响。

　　3、本次计提资产减值准备和核销资产将在公司2022年年度报告中反映，不会对公司生产经营产生重大影响。

　　2023年，公司将抓住国内消费和电影行业复苏机遇，多措并举创收增效，努力提高公司盈利能力。

　　四、董事会关于本次计提资产减值准备和核销资产的合理性说明

　　董事会认为：公司本次计提资产减值准备和核销资产遵循《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是综合考虑外部环境影响、行业发展趋势和公司实际经营情况并基于审慎性原则作出的，依据充分、合理。本次计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司截至2022年12月31日的财务状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，董事会同意公司本次计提资产减值准备和核销资产。

　　五、独立董事意见

　　独立董事认为：公司本次计提资产减值准备和核销资产是经资产减值测试后基于会计谨慎性原则作出的，相关决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能够更加公允的反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，同意公司2022年度计提资产减值准备和核销资产，并同意将相关议案提交公司股东大会审议。

　　六、监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备后能公允的反映公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律法规的规定，同意本次计提资产减值准备和核销资产。

　　七、备查文件

　　1、万达电影股份有限公司第六届董事会第八次会议决议；

　　2、万达电影股份有限公司第六届监事会第六次会议决议；

　　3、万达电影股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　万达电影股份有限公司董事会

　　2023年4月28日