视觉（中国）文化发展股份有限公司 2023年第一季度报告

　　证券代码：000681                证券简称：视觉中国                公告编号：2023-020

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　R会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　注：财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　2023年一季度，公司实现营业收入1.32亿元，同比下降14.87%；实现归属于上市公司股东的净利润5,664.97万元，同比增长85.73%。 报告期内，公司利用AIGC改造公司数字内容交易平台现有产品服务，上线AI智能搜索，提升用户体验。依托AIGC技术研发全新的产品服务，结合用户需求，提供基于场景化的AIGC创意工具。公司依托20多年在数字版权领域积累的经验和优势，发挥区块链的存证、共享、协作、信任的优势，探索AIGC生成内容的确权、管理、交易、溯源全流程。公司鼓励和引导创作者运用AIGC工具进行内容生产，实现AI辅助下的高效生产创作能力。

　　报告期内，基于音视频发展战略，公司与成都光厂创意科技有限公司签署战略投资协议，进一步收购光厂创意31.6%股权，持股比例达到61.6%，成为光厂创意的控股股东。2022年，光厂创意（VJshi.com）销售额超过1.5亿，同比增长超30%。公司控股光厂创意将大幅提升公司在视频业务领域的销售规模，提升公司在视频领域的市场地位，符合公司音视频发展战略目标；公司2022年直接签约客户数超2.4万家，主要集中于大中型客户，同期光厂创意客户数超20万家，主要集中于中小企业及长尾客户，公司控股光厂创意将大幅提高公司触达中小企业及长尾客户的能力，有利于扩大公司在中小企业、长尾市场的覆盖度，大大增强了公司通过电商平台服务广大中小企业的能力，有利于公司进一步夯实核心主业；公司拥有的视频素材量超过千万，光厂创意拥有本土视频素材超过400万，整合后双方的视频内容资源也将得到进一步加强。为未来公司的视频业务快速发展打下了坚实的基础。

　　2023年，公司将继续聚焦核心主业，以客户为中心，紧紧围绕“AI+内容+场景”战略目标，抓住AIGC技术创新带来的发展机遇，发挥自身应用场景、内容生态以及AI智能技术的核心优势，立足于中国市场环境和需求变化，打造视觉内容智能交易和服务平台。

　　以下为其他发生重大变动的报表项目变动情况及原因：

　　资产负债表项目：

　　1、报告期末，交易性金融资产较年初减少1,083.59万元，主要系本期收到业绩补偿款所致；

　　2、报告期末，其他流动资产较年初增加151.21万元，主要系本期增值税留抵税额增加所致；

　　3、报告期末，长期应收款较年初增加186.91万元，主要系按照摊余成本计量具有融资性质得租赁保证金所致；

　　4、报告期末，短期借款较年初增加1,008.40万元，主要系本期金融机构借款增加所致；

　　5、报告期末，一年内到期的非流动负债较年初减少1,228.58万元，主要系本期偿还到期的长期借款所致；

　　6、报告期末，其他流动负债较年初增加241.76万元，主要系本期增值税待转销项税额增加所致；

　　7、报告期末，其他综合收益较年初减少1,194.15万元，主要系汇率波动引起外币报表折算差额减少所致。

　　利润表项目：

　　8、报告期内，财务费用较上年同期减少133.57万元，主要系上年同期因汇率波动，汇兑损失较多所致；

　　9、报告期内，其他收益较上年同期增加252.99万元，主要系本期收到政府补助所致；

　　10、报告期内，投资收益较上年同期增加4,465.52万元，主要系本期进一步收购成都光厂31.6%股份至控股产生投资收益所致；

　　11、报告期内，信用减值损失较上年同期增加560.76万元，主要系应收款项计提坏账增加所致；

　　12、报告期内，所得税费用较上年同期减少363.35万元，主要系本期企业所得税应纳税额同比减少所致。

　　现金流量表项目：

　　13、报告期内，收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加401.54万元，主要系本期收到政府补助所致；

　　14、报告期内，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少1,631.43万元，主要系本期整体支付费用同比减少所致；

　　15、报告期内，收回投资收到的现金较上年同期减少2,394.50万元，主要系上年同期收到参股基金分红所致；

　　16、报告期内，取得投资收益收到的现金较上年同期减少653.85万元，主要系上年同期收到参股公司分红较多所致；

　　17、报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加513.13万元，主要系本期研发投入增加所致；

　　18、报告期内，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期减少3,800万元，主要系上年同期支付收购款所致；

　　19、报告期内，收到的其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加2,013.63万元，主要系本期收到业绩补偿款所致；

　　20、报告期内，偿还债务支付的现金较上年同期减少1,650.50万元，主要系上年同期偿还金融机构借款较多所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1. 2023年3月2日，公司收到原控股股东、实际控制人廖道训先生、吴玉瑞女士、梁军女士、柴继军先生、梁世平先生签署的《一致行动关系之部分解除协议书》。股东梁军、梁世平解除一致行动关系，股东廖道训、吴玉瑞、柴继军继续保持一致行动关系。本次一致行动关系的部分解除，导致公司控股股东、实际控制人由廖道训等5名一致行动人变更为廖道训、吴玉瑞、柴继军3人，公司控股股东、实际控制人持有公司股份比例由35.04%降至23.00%。具体内容详见公司于2023年3月3日披露的《视觉中国：关于控股股东、实际控制人一致行动关系部分解除暨控股股东、实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：2023-005）、《视觉中国：简式权益变动报告书》。

　　2. 因公司独立董事刘春田先生逝世，公司按照相关程序增补陆先忠先生出任公司第十届董事会独立董事，并接任董事会提名委员会主任、董事会审计委员会委员、董事会战略委员会委员、董事会薪酬与考核委员会委员职务，任期到本届董事会届满之日。上述事项已通过公司第十届董事会第六次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司分别于2023年3月30日、4月1日、4月18日披露的《视觉中国：关于独立董事逝世的公告》（公告编号：2023-008）、《视觉中国：第十届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2023-009）、《视觉中国：2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-014）。

　　3. 截至2023年3月31日，公司股东廖道训先生所持公司股份质押数量为2,582万股，占公司总股本的3.69%；股东吴玉瑞女士所持公司股份质押数量为2,500万股，占公司总股本的3.57%。其他控股股东无股份质押。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：视觉（中国）文化发展股份有限公司

　　2023年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：廖杰    主管会计工作负责人：刘楠      会计机构负责人：卢文菁

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：廖杰    主管会计工作负责人：刘楠    会计机构负责人：卢文菁

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是R 否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　视觉（中国）文化发展股份有限公司董事会

　　2023年04月27日

　　证券代码：000681                 证券简称：视觉中国                 公告编号：2023-024

　　视觉（中国）文化发展股份有限公司

　　关于2021年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条予以注销的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏。

　　视觉（中国）文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月27日分别召开第十届董事会第七次会议和第十届监事会第五次会议审议通过了《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件予以注销的议案》，现将有关事项公告如下：

　　一、公司2021年股票期权激励计划简述

　　1. 2021年1月12日，公司召开了第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。独立董事对2021年股票期权激励计划（以下简称“本次激励计划”）发表了同意的独立意见。

　　2. 2021年1月12日，公司召开第九届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2021年股票期权激励计划首次授予激励对象名单>的议案》等议案。

　　3. 2021年1月18日至2021年1月28日，公司对本次激励计划的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与本次激励计划拟激励对象有关的任何异议。2021年1月29日，公司披露了《监事会关于2021年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（2021-009）。

　　4. 2021年2月3日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励相关事宜的议案》等议案，并披露了《关于2021年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

　　5. 2021年2月3日，公司召开第九届董事会第十七次会议和第九届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2021年股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。公司独立董事对前述事项发表了独立意见，公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行了核实并发表了核查意见。

　　6. 2022年4月26日，公司召开第九届董事会第二十一次会议和第九届监事会第十九次会议，审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》《关于2021年股票期权激励计划第一个行权期未达行权条件予以注销的议案》等议案。监事会对此进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对此发表了独立意见。

　　7. 2023年4月27日，公司召开第十届董事会第七次会议和第十届监事会第五次会议，审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件予以注销的议案》等议案。监事会对此进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对此发表了独立意见。

　　二、公司本次注销部分股票期权的原因和数量

　　根据《2021年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）《2021年股票期权激励计划实施考核管理办法》（以下简称“《考核管理办法》”）的相关规定，公司首次授予的股票期权行权考核年度为2021-2023年三个会计年度，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。公司2021年股票期权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期行权条件及达成情况如下：

　　根据《激励计划（草案）》《考核管理办法》的相关规定，若公司业绩考核未达到上述行权条件，所有激励对象对应考核当年计划行权的股票期权均不得行权，由公司注销。鉴于上述情况，公司激励计划首次授予股票期权第二个行权期行权条件未达成，公司将注销首次授予股票期权的激励对象持有的第二个行权期已获授但不具备行权条件的357.975万份股票期权。

　　三、本次注销部分股票期权对公司的影响

　　公司本次注销部分股票期权的原因、数量和决策程序合法合规，本次注销部分股票期权事项不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不会影响公司管理团队的勤勉尽责，也不会影响公司2021年股票期权激励计划的继续实施。

　　四、监事会意见

　　经审核，监事会认为：公司本次因2022年度业绩考核未达到行权条件而拟注销合计357.975万份股票期权事项，符合《上市公司股权激励管理办法》《激励计划（草案）》《考核管理办法》等的有关规定，审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，我们同意公司注销2021年股票期权激励计划部分股票期权事项。

　　五、独立董事意见

　　经审阅《激励计划（草案）》《考核管理办法》，我们认为：公司2021年股票期权激励计划首次授予股票期权的第二个行权期未达行权条件，公司拟注销上述部分股票期权事项符合《上市公司股权激励管理办法》等法律法规、规范性文件及《激励计划（草案）》《考核管理办法》的相关规定，履行了必要的审议程序且程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。

　　因此，我们一致同意公司注销2021年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期未达行权条件已获授但尚未行权的357.975万份股票期权。

　　六、法律意见书的结论性意见

　　本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司实施本次注销已取得了现阶段必要的批准和授权，本次注销的决议合法有效。本次注销的相关事项符合《公司法》、《证券法》、《激励管理办法》等法律法规以及《公司章程》和激励计划的相关规定。公司已就实施本次注销履行了相应的信息披露义务，随着本次注销相关事项的推进，尚需按照相关法律法规的规定继续履行信息披露义务，并向中国登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理相关注销手续。

　　七、独立财务顾问报告的结论性意见

　　经核查，本独立财务顾问认为：视觉中国本次注销部分股票期权的相关事项符合《管理办法》、公司股票期权激励计划等的相关规定，上述事项已取得了必要的批准和授权，上述事项的实施不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，不会损害公司及全体股东的权益。

　　八、备查文件

　　1. 第十届董事会第七次会议决议；

　　2. 第十届监事会第五次会议决议；

　　3. 独立董事关于第十届董事会第七次会议暨公司2022年年报相关事项的独立意见；

　　4. 北京市竞天公诚律师事务所关于公司2021年股票期权激励计划注销部分股票期权的法律意见书；

　　5. 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于公司注销2021年股票期权激励计划部分股票期权及第二个行权期未达成行权条件的股票期权相关事项之独立财务顾问报告。

　　特此公告。

　　视觉（中国）文化发展股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十七日