海南椰岛（集团）股份有限公司 2023年第一季度报告

　　股票简称：海南椰岛              股票代码：600238             编号：2023-033号

　　海南椰岛（集团）股份有限公司

　　第八届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、会议召开情况

　　海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2023年4月23日向全体董事、监事通过电子通讯等方式发出了会议通知和会议材料。本次会议于2023年4月28日以现场结合通讯表决方式召开。

　　会议应出席董事8人，实际出席董事8人，会议由王晓晴董事长主持。会议的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《公司2022年度报告及摘要》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度报告》及《公司2022年度报告摘要》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（二）审议通过了《公司2023年第一季度报告》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年第一季度报告》。

　　（三）审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度董事会工作报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（四）审议通过了《公司2022年度财务决算报告》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度财务决算报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（五）审议通过了《公司2022年度利润分配预案》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-118,392,663.01元。2022年末合并报表累积未分配利润-293,168,144.15元。由于公司本报告期净利润为负数，且合并未分配利润为负数，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司拟2022年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（六）审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　公司聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供 2022年度审计服务工作中，较好地完成了各项受托工作。同意公司继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023年度年报审计机构以及内部控制审计机构。审计费用为85万元人民币。

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于续聘2023年度审计机构的公告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（七）审议通过了《公司2022年度独立董事述职报告》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度独立董事述职报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（八）审议通过了《公司董事会审计委员会2022年度履职报告》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司董事会审计委员会2022年度履职报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（九）审议通过了《公司2022年度内部控制评价报告》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度内部控制评价报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（十）审议通过了《公司2023年度投资者关系管理计划》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度投资者关系管理计划》。

　　（十一）审议通过了《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的议案》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2022年度审计报告》，截至2022年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为-293,168,144.15元，实收股本为448,200,000元，公司未弥补亏损金额已超过实收股本总额的三分之一。

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的公告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（十二）审议通过了《关于会计差错更正的议案》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　本次会计差错更正符合《企业会计准则14号-收入》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》等相关要求，公司对2022年一季度报告、2022年半年报、2022年三季度报告中的相关财务信息进行更正，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，且不会对公司生产经营及财务状况产生实质影响。公司董事会同意对本次会计差错进行更正。

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于会计差错更正的公告》。

　　（十三）审议通过了《公司关于召开2022年度股东大会的议案》

　　（8票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于召开2022年度股东大会的公告》。

　　特此公告。

　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：600238                                                   证券简称：海南椰岛

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　追溯调整或重述的原因说明

　　公司基于谨慎性原则将部分贸易业务中不符合“总额法”确认条件的收入调整为按“净额法”确认，对公司2022年前三季度的营业收入、营业成本数据进追溯调整，本次调整不会对公司同期的总资产、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润产生影响。具体详见公司同日披露的《海南椰岛关于会计差错更正公告》。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年3月31日

　　编制单位:海南椰岛（集团）股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王晓晴        主管会计工作负责人：符惠玲        会计机构负责人：余唐健

　　合并利润表

　　2023年1—3月

　　编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王晓晴      主管会计工作负责人：符惠玲       会计机构负责人：余唐健

　　合并现金流量表

　　2023年1—3月

　　编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王晓晴       主管会计工作负责人：符惠玲       会计机构负责人：余唐健

　　(三) 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

　　2023年4月28日