广东领益智造股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：002600         证券简称：领益智造        公告编号：2023-048

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会计政策变更情况

　　1、会计政策变更原因及变更时间

　　2022年11月30日，财政部发布了《关于印发的〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会【2022】31号）（以下简称“解释16号文”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方（指企业，下同）分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

　　由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。

　　2、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部修订并发布的解释16号文的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十八日

　　证券代码：002600         证券简称：领益智造        公告编号：2023-049

　　广东领益智造股份有限公司关于举行

　　2022年度网上业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）已于2023年4月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2022年年度报告》。为便于投资者进一步了解公司经营情况，公司定于2023年5月19日（星期五）15:00-17:00举行2022年度网上业绩说明会。具体安排如下：

　　一、说明会召开时间和方式

　　召开时间：2023年5月19日（星期五）15:00-17:00

　　召开方式：在微信小程序中搜索“领益智造投资者关系”或微信扫一扫“领益智造投资者关系”小程序二维码

　　二、公司出席人员

　　出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长兼总经理曾芳勤女士、独立董事刘健成先生、财务总监王涛先生、副总经理兼董事会秘书郭瑞先生。具体出席人员以当天实际参会人员为准。

　　三、征集问题事项

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2022年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。提问通道自发出公告之日起开放，投资者可提前进入“领益智造投资者关系”小程序平台进行提问。公司将在业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。此次活动交流期间，投资者仍可登录活动界面进行互动提问。

　　欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会！

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十八日

　　证券代码：002600         证券简称：领益智造        公告编号：2023-050

　　广东领益智造股份有限公司

　　关于董事辞职的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到公司董事刘胤琦先生递交的书面辞职报告。刘胤琦先生因个人原因，申请辞去公司第五届董事会董事职务，且一并辞任第五届董事会战略与发展委员会委员、第五届董事会提名委员会委员。辞职后，刘胤琦先生仍在公司任职。截至本公告日，刘胤琦先生未持有公司股份，其辞职后仍将严格遵守董事持股变动的有关规定。

　　根据《公司法》及《公司章程》等有关规定，刘胤琦先生的辞职未导致公司董事会成员低于法定最低人数，不会影响公司董事会的正常运作，刘胤琦先生的辞职报告自送达公司董事会之日起生效。

　　公司董事会对刘胤琦先生在任职期间忠诚履职、勤勉尽责表示衷心感谢。

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十八日

　　证券代码：002600         证券简称：领益智造        公告编号：2023-043

　　广东领益智造股份有限公司关于减少

　　注册资本及修订《公司章程》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月27日召开了第五届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于减少注册资本及修订<公司章程>的议案》。

　　一、变更注册资本情况说明

　　1、公司于2021年6月21日召开的第五届董事会第七次会议审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，同意2018年股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“2018年激励计划”）首次授予符合行权条件的激励对象在第二个行权期内以自主行权方式行权。2021年7月及2021年9月期间，激励对象共行权13,265,810股。公司注册资本由人民币7,056,369,258元增加至人民币7,069,635,068元，总股本由7,056,369,258股增加至7,069,635,068股。

　　2、公司于2021年9月13日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划预留授予第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，同意2018年激励计划预留授予符合行权条件的激励对象在第二个行权期内以自主行权方式行权。2021年9月及2021年11月期间，激励对象共行权1,478,935股。公司注册资本由人民币7,069,635,068元增加至人民币7,071,114,003元，总股本由7,069,635,068股增加至7,071,114,003股。

　　3、公司于2022年1月12日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于注销2018年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销2018年激励计划的首次授予部分限制性股票1,426,211股与预留授予部分限制性股票868,050股；回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“2020年激励计划”）首次授予部分限制性股票1,691,000股。

　　4、公司于2022年4月28日召开2021年度股东大会审议通过了《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件未成就暨注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》与《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件及解除限售期解除限售条件未成就暨注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销2018年激励计划的首次授予部分限制性股票18,890,377股与预留授予部分限制性股票5,135,025股，回购注销2020年激励计划首次授予部分限制性股票4,428,365股。

　　2022年8月5日，公司办理完成了上述限制性股票的回购注销手续。公司注册资本由人民币7,071,114,003元减少至人民币7,038,674,975元，总股本由7,071,114,003股减少至7,038,674,975股。

　　5、公司于2023年4月27日召开第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于终止实施2018年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权及回购注销限制性股票的议案》及《关于终止实施2020年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权及回购注销限制性股票的议案》，同意公司终止实施2018年股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“本次激励计划”），共注销737名激励对象共计12,814,640份股票期权；回购注销597名激励对象共计22,361,182股限制性股票；同意公司终止实施2020年股票期权与限制性股票激励计划，共注销339名激励对象共计19,952,520份股票期权；回购注销326名激励对象共计8,135,974股限制性股票。公司注册资本由人民币7,038,674,975元减少至人民币7,008,177,819元，总股本由7,038,674,975股减少至7,008,177,819股。该事项将尚需提交股东大会审议。

　　二、修订《公司章程》部分条款

　　根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引（2022年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的规定，结合公司的实际治理需要，拟对《公司章程》的相关条款进行修订，具体修改内容如下：

　　除上述修订外，《公司章程》其他条款保持不变。修订后的《公司章程》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关内容。

　　上述修订条款尚需提交公司股东大会审议，公司提请股东大会授权公司管理层代表公司依法办理相关工商变更登记手续，授权有效期至相关事项全部办理完毕止。

　　特此公告。

　　广东领益智造股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十七日