大连美吉姆教育科技股份有限公司 2023年第一季度报告

　　证券代码：002621         证券简称：美吉姆          公告编号：2023-028

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司

　　关于未弥补亏损达到实收

　　股本总额三分之一的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同事务所”）出具的审计报告，大连美吉姆教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022年12月31日合并报表未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，具体情况如下：

　　一、情况概述

　　根据致同事务所为公司出具的审计报告《大连美吉姆教育科技股份有限公司二二二年度审计报告》（致同审字（2023）第110A015635号），截至2022年12月31日，公司2022年度合并财务报表中未分配利润为-605,822,500.26元，公司实收股本为822,237,930.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》相关规定，本事项需提交公司股东大会审议。

　　二、亏损原因

　　2022年，受经济下行影响，早教行业经营形势严峻复杂，公司签约中心数量从2022年年初562家下降至年末479家，下降幅度14.77%，部分城市早教中心不能正常开门营业。面对极端困难和严峻挑战，公司坚持长期战略和短期策略共同发力，坚持开源节流，积极应对负面冲击，但由于受多重因素影响，公司2022年计提商誉和无形资产减值后业绩持续亏损。2022年公司根据谨慎性原则，结合实际经营情况及宏观环境、行业政策的变化，公司对各项资产进行减值测试，计提商誉和无形资产的资产减值损失543,913,500.00元。经审计，公司2021年度合并财务报表未分配利润为-165,250,592.05元，公司2022年度合并财务报表亏损-440,571,908.21元，从而导致公司2022年未分配利润为-605,822,500.26元。

　　三、公司应对措施

　　面对复杂的外部环境，公司董事会、管理层将密切关注国家政策及市场变化，踔厉奋发、开拓进取，积极分析行业发展趋势，努力把握市场复苏机遇，开源节流、提质增效，通过以下措施稳定经营，提升经营效益：

　　1、业务方面：专注主营业务发展，结合当前的市场情况，在运营、市场、品牌营销、课程品类等方面不断提升精细化管理水平；通过加强对区域、市场、竞品情况、定价策略、营销策略、新生儿情况、获客渠道及转化情况等方面的分析，不断修炼内功，做优做强品牌的核心竞争力；在当前的市场环境下稳住当前市场规模，在市场回暖的时候抢占市场占有率。

　　2、在财务管理方面：优化债务结构，降低财务费用，提高资金使用效率；同时保持与金融机构的合作关系，积极寻求外部资金支持，以补充企业持续性及经营性资金；积极采取措施加强应收账款回收，促进资金的良性循环；继续加大业务模式优化力度，严格信用政策，防止新增坏账。

　　3、在公司治理方面：完善“三会一层”的运作，保证治理制度要求的科学性与规范性；完善内部控制工作机制，规范授权管理，控制风险隐患，加强风险管控，确保公司健康发展。

　　4、在机构人员管理方面：优化公司部门和岗位设置，优化组织架构，精减管理层级，减少管理成本；通过持续的流程规划、岗位优化和人员结构调整，保持人工成本的合理性；推行全员绩效，加强企业文化实施，保证公司战略的落地执行。

　　四、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十六次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十六次会议决议。

　　特此公告。

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：002621                证券简称：美吉姆                公告编号：2023-030

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　R适用 □不适用

　　本期其他符合非经常性损益定义的损益项目146,012.93元，为个税手续费返还。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　公司控股子公司启星未来（天津）教育咨询有限公司（以下简称“启星未来”）于2022年5月19日因重大资产重组业绩承诺补偿事项向北京仲裁委员会提起了对刘俊君、霍晓馨（HELEN HUO LUO）、刘祎、王琰、王沈北的仲裁申请。2022年6月28日，启星未来收到北京仲裁委员会发送的《关于（2022）京仲案字第3148号仲裁案受理通知》。2023年1月7日，启星未来收到北京仲裁委员会发送的《关于（2022）京仲案字第3148号仲裁案开庭通知》，定于2023年2月17日开庭审理。2023年2月16日，启星未来收到北京仲裁委员会发送的《关于（2022）京仲案字第3148号仲裁案开庭改期通知》，因被申请人于2023年2月15日向仲裁庭递交了关于延期开庭的申请，经审查，仲裁庭同意被申请人所提出的申请，将开庭审理时间变更至2023年2月28日14时30分。2023年2月28日14时30分，北京仲裁委员会开庭审理。本次仲裁事项已开庭审理，尚未出具裁决结果，公司尚无法判断本次仲裁事项对公司本期利润或期后利润的影响。具体内容详见公司披露的《关于业绩承诺补偿事项提起仲裁的公告》（公告编号：2022-071）、《关于业绩承诺补偿事项的仲裁进展公告》（公告编号：2023-007）。

　　公司及控股子公司启星未来以刘俊君、霍晓馨（HELEN HUO LUO）、刘祎、王琰、王沈北违反了《大连三垒机器股份有限公司、启星未来（天津）教育咨询有限公司与霍晓馨（HELEN HUO LUO）、刘俊君、刘祎、王琰、王沈北关于收购天津美杰姆教育科技有限公司100%股权之协议》《关于避免竞争的承诺函》之约定为由，向北京仲裁委员会申请仲裁，公司及控股子公司启星未来于2023年4月13日收到北京仲裁委员会发送的《关于（2023）京仲案字第02520号仲裁案受理通知》，由于本次仲裁尚未开庭审理，公司尚无法判断本次仲裁事项对公司本期利润或期后利润的影响。具体内容详见公司披露的《关于避免竞争的承诺事项提起仲裁的公告》（公告编号：2023-021）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：大连美吉姆教育科技股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：马红英    主管会计工作负责人：杜胜穗      会计机构负责人：杜胜穗

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：马红英    主管会计工作负责人：杜胜穗    会计机构负责人：杜胜穗

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司董事会

　　2023年04月29日