山东大业股份有限公司 2022年第三季度报告

　　证券代码：603278                                   证券简称：大业股份

　　转债代码：113535                                   转债简称：大业转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2022年9月30日

　　编制单位:山东大业股份有限公司

　　单位：元                        币种:人民币                     审计类型：未经审计

　　公司负责人：窦勇        主管会计工作负责人：郑洪霞        会计机构负责人：李霞

　　合并利润表

　　2022年1—9月

　　编制单位：山东大业股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。

　　公司负责人：窦勇      主管会计工作负责人：郑洪霞    会计机构负责人：李霞

　　合并现金流量表

　　2022年1—9月

　　编制单位：山东大业股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：窦勇      主管会计工作负责人：郑洪霞     会计机构负责人：李霞

　　2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告。

　　山东大业股份有限公司董事会

　　2022年10月25日

　　证券代码：603278          证券简称：大业股份        公告编号：2023-036

　　转债代码：113535          转债简称：大业转债

　　山东大业股份有限公司

　　关于确认公司2022年度日常关联交易执行情况并预计2023年度日常关联交易的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 山东大业股份有限公司（以下简称“公司”或“大业股份”）第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于确认公司2022年度日常关联交易执行情况

　　并预计2023度日常关联交易的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　●日常关联交易的价格公允、合理，公司与各关联方的关联交易严格按照关联交易定价原则执行，不会影响公司业务和经营的独立性，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易履行的审议程序

　　2023年4月28日召开的公司第四届董事会第三十次会议审议通过该关联交易，关联董事窦宝森先生、窦勇先生、郑洪霞女士回避表决，非关联董事一致投票通过。公司独立董事发表了独立意见，认为公司与关联方发生的关联交易，均属于公司日常经营活动，相关预计额度是根据公司日常生产经营过程的实际交易情况提前进行合理预测，公司及控股子公司与关联方之间的关联交易严格遵循“公开、公平、公正”的市场交易原则，符合国家有关法律、法规的要求及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，符合公司及全体股东的利益。

　　本次关联交易尚需提交公司股东大会审议。

　　（二）2022年度日常性关联交易具体情况

　　1、关联方介绍及关联关系

　　2、2022年度日常关联交易的执行情况

　　单位：元

　　(三)预计2023年度日常关联交易

　　根据公司2023度经营计划，拟提请股东大会授权董事会审批累计发生额不超过1.5亿元的日常性关联交易。预计2023年度与关联方发生日常关联交易的情况如下：

　　单位：万元

　　二、定价原则

　　公司与上述关联方发生的设备采购、厂房工程施工服务、起重设备及原材料采购等关联交易，交易事项的定价原则为市场化定价。

　　三、关联交易目的和对上市公司的影响

　　公司及控股子公司因业务需要，向关联方采购起重设备及原材料、设备和房屋维修等，有利于扩大采购和服务渠道，降低营业成本。为了维护公司及非关联方股东利益，针对上述各项关联交易，在业务发生时，公司与关联方都有签订合同或协议。关联交易的价格公允、合理，公司与各关联方的关联交易严格按照关联交易定价原则执行，不会影响公司业务和经营的独立性，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。

　　2023年度预计发生的日常关联交易，不会影响公司业务和经营的独立性，公司对关联方不存在重大依赖。公司将严格按照法律法规和《公司章程》的规定，对关联交易履行相应的审批程序，保证交易的公正、公允，维护公司和广大股东利益。

　　特此公告。

　　山东大业股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：603278           证券简称：大业股份      公告编号：2023-037

　　转债代码：113535           转债简称：大业转债

　　山东大业股份有限公司关于2023年度

　　为子公司及孙公司提供担保额度的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 被担保人：公司所属子公司及孙公司（含全资子公司、控股子公司、控股孙公司、本次担保额度有效期内新设各级子公司），其中部分子公司的资产负债率超过70%。

　　● 公司拟为子公司及孙公司向银行或非金融机构申请的授信提供不超过10亿元人民币的担保额度。公司对子公司及孙公司的担保余额为45,000万元，占公司最近一期经审计净资产的6.25%。

　　● 本次担保是否有反担保：否

　　● 对外担保逾期的累计数量：截止本公告披露日，无逾期对外担保。

　　一、担保情况概述

　　为满足业务发展及日常经营资金实际需求，充分拓展子公司及孙公司融资渠道、增强公司整体融资能力，公司拟为子公司及孙公司（含全资子公司、控股子公司、控股孙公司、本次担保额度有效期内新设各级子公司）向银行或非金融机构申请的授信提供不超过10亿元人民币的担保额度。有效期自2022年年度股东大会批准该议案之日起至2023年度股东大会召开之日止。

　　担保的额度范围限定为公司控股的、纳入公司合并报表范围的各级子（孙）公司，具体如下：

　　二、被担保人基本情况

　　（一）诸城市金亿贸易有限公司

　　法定代表人：宫海霞

　　注册资本：100万元

　　公司住所：山东省潍坊市诸城市辛兴工业园

　　经营范围：销售钢材、线材、铝型材、轮胎钢丝、胶管钢丝、铝包钢丝、钢丝绳、钢钉、铝制品、冶金轧辊及配件、纺织机械及配件、汽车配件、摩托车配件；货物的进出口业务。

　　股权结构：大业股份持有100%的股份。

　　截至2022年12月31日，经审计总资产6,085.21万元,总负债6,206.09万元，净资产-105.16万元，营业收入72,826.32万元，净利润-414.68万元。

　　（二）诸城市宝成贸易有限公司

　　法定代表人：王清华

　　注册资本：人民币500万元

　　公司住所：山东省潍坊市诸城市辛兴工业园

　　经营范围：销售钢材、金属材料、不锈钢制品、铝合金制品、机电产品、五金交电、建材、化工原料、化工产品、电子原件、冶金设备、橡塑制品、电线电缆、工艺品、棉花。

　　股权结构：大业股份持有100%的股份。

　　截至2022年12月31日，经审计总资产764.62万元,总负债10.06万元，净资产754.56万元，营业收入3,232.68万元，净利润2.12万元。

　　（三）诸城大业金属制品有限公司

　　成立日期：2014年12月17日

　　法定代表人：窦万明

　　注册资本：600万元

　　公司住所：山东省潍坊市诸城市辛兴镇徐家芦水村北

　　经营范围：生产、销售冶金轧辊及配件、纺织机械及配件、汽车配件、摩托车配件；喷涂、金属表面处理、硬化、防腐。

　　股权结构：大业股份持有100%的股份。

　　截至2022年12月31日，经审计总资产2,017.2万元,总负债251.75万元，净资产1,765.45万元，营业收入1,693.45万元，净利润60.26万元。

　　（四）山东大业新能源有限公司

　　成立日期：2022年4月7日

　　法定代表人：宫海霞

　　注册资本：2000万元人民币

　　公司住所：山东省潍坊市诸城市高新园新安街2好

　　经营范围：一般项目:风力发电技术服务;新能源原动设备销售;太阳能热发电装备销售;新能源原动设备制造;光伏设备及元器件制造;太阳能热利用产品销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;光伏设备及元器件销售;新兴能源技术研发;货物进出口;风电场相关系统研发;太阳能热利用装备销售;光伏发电设备租赁;太阳能热发电产品销售;太阳能发电技术服务。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目:热力生产和供应;发电业务、输电业务、供（配）电业务。

　　股权结构：大业股份持有100%的股份。

　　截至2022年12月31日，该报告期内无经营数据。

　　（五）山东大业新材料有限公司

　　成立日期：2022年1月20日

　　法定代表人：窦勇

　　注册资本：10000万元人民币

　　公司住所：山东省东营市垦利区兴隆街道办事处业兴路以北、隆丰大道以西

　　经营范围：一般项目：高性能纤维及复合材料制造；金属丝绳及其制品制造；金属丝绳及其制品销售；货物进出口；橡胶制品销售；高性能纤维及复合材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；模具制造；模具销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　股权结构：大业股份持有80.56%的股份，潍坊城市投资控股集团有限公司持有19.44%的股份

　　截至2022年12月31日，经审计总资产205,103.96万元,总负债25,067.69万元，净资产180,036.27万元，营业收入62,149.76万元，净利润36.27万元。

　　（六）山东胜通钢帘线有限公司

　　成立日期：2003年10月10日

　　法定代表人：窦勇

　　注册资本：32,800万元人民币

　　公司住所：东营市垦利区经济技术开发区（中兴路东首）

　　经营范围：胶管钢丝、钢帘线（非绝缘的钢铁绞股线）、胎圈钢丝、异型胎圈钢丝、切割钢丝、镀黄铜钢丝绳、金刚石切割线、高精密钢丝、金属制品、模具加工销售；化工产品（不含危险化学品）、轮胎、橡胶原辅料、钢材、木材、纸制品、电线电缆销售；第三方物流平台服务（不含运输业务）；黄金、白银销售；自营和代理一般经营项目商品的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　股权结构：山东大业新材料有限公司持有100%的股份

　　截至2022年12月31日，总资产165,352.11万元，总负债41,492.05万元，净资产123,860.06万元，营业收入143,669.08万元，净利润-13,195.28万元。

　　三、担保协议的主要内容

　　公司董事会提请股东大会授权公司董事长或管理层在上述担保额度内签署相关法律文件，办理相关手续等，具体担保金额、担保方式等条款将在授权范围内以与银行或非金融机构实际签署的担保合同为准。

　　四、担保的必要性和合理性

　　本次公司拟为子公司及孙公司向银行或非金融机构申请的授信提供担保额度及授权事项是为满足业务发展及日常经营资金实际需求，充分拓展子公司及孙公司融资渠道、增强公司整体融资能力，保障公司业务稳健发展，符合公司整体利益和发展战略。被担保方为公司全资或控股下级公司，公司对其日常经营活动风险及决策能够有效控制，可以及时掌控其资信状况，担保风险可控，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截止本公告披露日，公司及全资子公司对外担保（不包含对子公司及孙公司的担保）余额为人民币0万元；公司对子公司及孙公司的担保余额为45,000万元，占公司最近一期经审计净资产的6.25%。公司截至目前未有逾期担保情况发生。

　　特此公告。

　　山东大业股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：603278         证券简称：大业股份      公告编号：2023-038

　　转债代码：113535         转债简称：大业转债

　　山东大业股份有限公司关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度

　　审计机构及内控审计机构的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示

　　● 拟续聘的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　● 本事项尚需提交公司股东大会审议

　　公司于2023年4月28日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于聘任公司2023年度审计机构及内控审计机构的议案》，拟续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：中兴华所）为公司2023年度审计机构及内控审计机构，并自公司2022年度股东大会批准之日起生效，现将具体情况公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息

　　事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立时间：2013年11月4日

　　组织形式：特殊普通合伙企业

　　主要经营场所：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层

　　统一社会信用代码：91110102082881146K

　　执行事务合伙人：李尊农、乔久华

　　该所上年度末合伙人数量为170人，注册会计师人数839人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数463人。2021年度经审计的业务收入为167,856.22万元，其中审计业务收入128,069.83万元，证券业务收入37,671.32万元。该所上年度上市公司年报审计95家，其中，公司同行业上市公司审计客户10家，上市公司审计收费总额12,077.20万元，涉及的主要行业包括制造业，建筑业，批发和零售业，信息传输、软件和信息技术服务业，水利、环境和公共设施管理业等。

　　2.投资者保护能力

　　该所计提职业风险基金13,633.38万元，购买的职业保险累计赔偿限额15,000万元，其计提职业风险基金和购买职业保险符合相关规定。该所近三年因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

　　因为江苏中显集团有限公司2011-2013年财务情况出具了无保留意见的审计报告。江苏省信用再担保集团有限公司对江苏中显集团有限公司、袁长胜、夏宝龙、江海证券有限公司、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）、江苏石塔律师事务所等提起诉讼。2021年6月28日，经江苏省扬州市邗江区人民法院（2019）苏1003民初9692号民事判决书判决裁定，中兴华所无需承担侵权损害赔偿责任。江苏省信用再担保集团有限公司不服判决，于2021年7月23日向江苏省扬州市中级人民法院提起上诉。2022年3月15日，江苏省扬州市中级人民法院作出终审判决，驳回上诉，维持原判。

　　3.诚信记录

　　近三年中兴华会计师事务所因执业行为受到监督管理措施11次、自律监管措施1次，23名从业人员因执业行为受到监督管理措施23次和自律监管措施2次。

　　（二）项目信息

　　1.人员信息。

　　拟签字项目合伙人石磊：1997 年成为注册会计师，2002 年开始从事上市公司审计，2020 年开始在本所执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近3年签署4家上市公司审计报告。

　　拟签字注册会计师刘晓飞：具有中国注册会计师、税务师、资产评估师等资格。自2016年7月加入会计师事务所工作，至今已6年，从事证券服务业务6年。现为中兴华所项目经理。在工作中负责并参与过威高骨科材料股份有限公司、威海华东数控股份有限公司、威海克莱特菲尔风机股份有限公司、山东大业股份有限公司、青岛国君医疗股份有限公司等上市公司的IPO及年报审计工作、新三板公司的挂牌审计工作，具备相应的专业胜任能力。

　　项目质量控制复核人尹淑英：2004年取得注册会计师资格证书，2002年12月开始从事上市公司审计业务，从事证券服务业务超过16年。2014年2月开始在中兴华执业，2020年10月任职事务所质量复核岗位；负责过多个证券业务项目的质量复核，包括上市公司年报及并购重组审计、IPO审计和新三板挂牌企业审计等，具备相应的专业胜任能力。

　　2.独立性和诚信记录情况

　　上述人员能够在执行公司财务报告审计及内控审计工作时保持独立性，签字注册会计师石磊先生、刘晓飞女士，项目质量控制复核人尹淑英女士近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3.审计收费

　　本期财务报告审计费用75万元（含税），内控审计费用20万元（含税），合计人民币95万元（含税），系按照中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。

　　二、拟续聘会计事务所履行的程序

　　（一）审计委员会意见

　　审计委员会认真审核了中兴华所的执业资质相关证 明文件、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况等，认为中兴华所在审计工作中能够严格遵守独立审计准则，恪尽职守，按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，相关审计意见客观、公正，具备专业胜任能力。中兴华所已购买职业保险，且相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力。中兴华所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。审计委员会对其审计工作及执业质量表示满意。同意续聘中兴华所为公司2023年度审计机构及内控审计机构，并提交公司董事会、股东大会审议。

　　（二）独立董事事前认可及独立意见

　　公司独立董事已就本次续聘会计师事务所事项发表了同意的事前认可意见和独立意见：中兴华所具有从事证券、期货业务相关审计资格，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2023年度公司审计要求。鉴于中兴华所在公司2022年度财务报告审计及内部控制审计过程中，恪守职责，遵循独立、客观、公正的执业准则，按照本年度审计计划完成审计工作，如期出具了公司2022年度财务审计报告及内控审计报告。为保证审计工作的连续性，我们同意继续聘任中兴华所为公司2023年度审计机构及内控审计机构，并同意将该事项提交股东大会审议。

　　（三）公司于2023年4月28日召开第四届董事会第三十次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于聘任公司2023年度审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘中兴华所为公司2023年度审计机构及内控审计机构。

　　（四）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　山东大业股份有限公司董事会

　　2023年4月28日