北京慧辰资道资讯股份有限公司 关于2022年度利润分配预案的公告

　　证券代码：688500         证券简称： 慧辰股份          公告编号：2023-027

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 北京慧辰资道资讯股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度利润分配方案为不进行利润分配，不进行资本公积转增股本或其他形式的分配。

　　● 本次利润分配预案已经公司第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十八次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

　　一、利润分配预案内容

　　经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2022年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-189,137,282.52元， 其中母公司净利润为-118,632,173.23元。截至2022年 12 月 31 日，合并报表累计未分配利润为-19,759,588.46元，母公司累计未分配利润为-86,606,355.99元。经董事会决议，公司2022年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或其他形式的分配。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

　　二、 2022 年度不进行利润分配的原因

　　根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规及《公司章程》的相关规定，鉴于公司2022年度净利润为负的情况，2022年度拟不进行利润分配是基于公司实际情况所做出的决定，为了满足经营需要和长远发展规划，保障公司战略发展的顺利实施，兼顾公司及全体股东的长远利益，不存在损害公司及中小股东权益的情况。

　　三、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2023年4月28日召开了第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于<公司2022年度利润分配预案>的议案》，同意本次利润分配预案并提交股东大会审议。

　　（二）独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司制定的2022年度利润分配预案符合相关法律法规和公司的发展需要，符合公司当前的实际情况。实施该预案符合公司和全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情况。因此，公司独立董事一致同意公司2022年度利润分配预案。

　　（三）监事会意见

　　公司于2023年4月28日召开的第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于公司<2022年度利润分配预案>的议案》。监事会认为：公司2022年度利润分配预案符合法律法规及《公司章程》的相关规定，符合公司经营现状，兼顾公司及全体股东的长远利益，不存在损害公司及中小股东权益的情况。因此，监事会同意本次利润分配预案，并同意将该议案提交股东大会审议。

　　四、风险提示

　　公司2022年度利润分配预案符合公司的实际经营情况，不会对公司的正常经 营活动产生影响。该利润分配预案尚需公司2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　北京慧辰资道资讯股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：688500         证券简称： 慧辰股份         公告编号：2023-029

　　北京慧辰资道资讯股份有限公司关于2022年度计提信用及资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　北京慧辰资道资讯股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月28日召开了第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于2022年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》。该议案尚需提交公司股东大会审议，相关情况如下：

　　一、计提资产减值准备的情况概述

　　为了更加真实、准确地反映公司2022年12月31日的资产状况和财务状况，根据《企业会计准则》等相关规定，基于审慎性原则，公司及下属子公司对各项资产负债表日可能发生减值迹象的相关资产进行减值测试。经测试，公司 2022 年度计提信用减值损失及资产减值损失共计18,415.59万元（合并层面），具体情况如下：

　　单位：人民币万元

　　二、计提减值损失的具体说明

　　（一）应收账款及其他应收信用减值损失说明

　　公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　2022年应收账款因部分回款逾期延长，信用风险损失因迁徙率的不同导致未逾期及逾期一年以内的坏账损失计提率加大，根据逾期信用损失模型计算，2022年计提信用减值损失7,251.65万元。

　　公司对于其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。2022年冲回115.52万。

　　（二）资产减值说明

　　1、商誉及长期股权投资

　　2020年12月，公司收购上海慧罄企业管理合伙企业（有限合伙）持有的北京信唐普华科技有限公司（以下简称“信唐普华”）22%股权，支付对价5,676万元。收购完成后，信唐普华成为公司控股子公司，在合并报表层面形成商誉15,052 万元，形成在母公司报表的长期股权投资账面价值18,053万元。2021年公司商誉已计提资产减值损失5,189万元 ，母公司长期股权投资已计提资产减值损失4,837万元。

　　2022年信唐普华业绩大幅下滑，预计未来收入及净利润不达预期，经评估测算，收购信唐普华而形成的商誉的可回收金额低于账面价值，2022年计提资产减值损失9,863.11万元。同时，经评估后在母公司报表该收购的长期股权投资可收回金额低于账面价值，公司2022年计提长期股权投资减值准备13,215.98万元（对公司2022年度合并报表损益无影响）

　　2016年，公司收购上海睿兮商务咨询有限公司持有的上海慧和辰科技有限公司（以下简称“慧和辰”）50%及吴安敏持有1%的股权，支付对价2,142万元。收购完成后，慧和辰成为公司控股子公司，在合并报表层面形成商誉1,544.98 万元，形成在母公司报表的长期股权投资账面价值1,835万元，2020年收购永新县双贇企业管理咨询中心（有限合伙）持有慧和辰49%股权，收购完成后，形成母公司报表的长期股权投资账面7,130.13万元。

　　慧和辰因2022年及预计未来收入及净利润不达预期，经评估测算，收购慧和辰形成的商誉的可收回金额低于账面价值，2022年计提资产减值损失891.49万元，同时，经评估后在母公司报表该收购的长期股权投资可收回金额低于账面价值，公司2022年计提长期股权投资减值准备1,280.52万元（对公司2022年度合并报表损益无影响）

　　2、合同资产

　　公司对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。2022年计提减值损失161.18万元。

　　3、存货

　　公司对于存货，于资产负债表日，公司按照存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以项目未来现金流减去至完工时估计将要发生的成本以及相关税费后的金额确定。2022年计提减值损失228.34万元。

　　4、持有待售资产

　　于2022年4月14日，公司与联营企业北京慧思拓信息服务有限公司(以下简称“慧思拓”)法定代表人张峰签订不可撤销的转让协议，将持有的慧思拓全部19%的股份转让给张峰。于2022年12月31日，公司相应将其划分为持有待售资产，该资产转让将于2023年内完成，处置价款为279万元，于资产负债表日，慧思拓账面价值为298.82万元，处置费用低于其账面价值，故计提资产减值 19.82万元。

　　三、本次计提减值损失对公司的影响

　　公司2022年度计提信用减值损失及资产减值损失金额共计18,415.59万元，其中计提信用减值损失7,251.65万元，计提资产减值损失11,163.94万元，导致 2022年度公司合并报表利润总额减少18,415.59万元，母公司长期股权投资计提资产减值损失14,496.50万元，导致2022年母公司利润总额减少14,496.50万元。上述减值损失计提已体现在公司2022年度归属于上市公司股东净利润中。

　　四、专项意见说明

　　（一）董事会意见

　　公司第三届董事会第二十三次会议以5票赞同，3票弃权审议通过了《关于2022年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》。独立董事江一、马少平、洪金明对此议案投弃权票，董事会认为，公司本次计提信用减值损失及资产减值损失符合《企业会计准则》及公司会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后作出的，计提后能更加真实客观地反映公司的财务状况及经营成果。

　　（二）独立董事的独立意见

　　鉴于普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，导致审计师出具无法表示意见的审计报告事项之一为资产及商誉减值事项，因此我们对此议案投弃权票。我们将持续关注、督促公司董事会和管理层采取有效措施，解决存在的问题，维护公司和全体股东的合法权益。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为，公司本次计提信用减值损失及资产减值损失事项的表决程序符合有关法律、法规的规定，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，依据充分，计提后更能公允地反映公司资产状况和经营成果。同意本次计提信用减值损失及资产减值损失。

　　特此公告。

　　北京慧辰资道资讯股份有限公司董事会

　　2023年 4 月29 日

　　证券代码：688500                                                  证券简称：慧辰股份

　　北京慧辰资道资讯股份有限公司

　　2023年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　注：报告期末，北京慧辰资道资讯股份有限公司回购专用证券账户持股数为957,840股， 持股比例为1.29%，该回购专户不纳入前10名股东列示。

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年3月31日

　　编制单位:北京慧辰资道资讯股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：赵龙 主管会计工作负责人：徐景武 会计机构负责人：侯桂静

　　合并利润表

　　2023年1—3月

　　编制单位：北京慧辰资道资讯股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：赵龙 主管会计工作负责人：徐景武 会计机构负责人：侯桂静

　　合并现金流量表

　　2023年1—3月

　　编制单位：北京慧辰资道资讯股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：赵龙 主管会计工作负责人：徐景武 会计机构负责人：侯桂静

　　2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　北京慧辰资道资讯股份有限公司董事会

　　2023年4月29日