卓郎智能技术股份有限公司 第十届监事会第七次会议决议公告

　　证券代码：600545           证券简称：卓郎智能         公告编号：临2023-007

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月25日以邮件方式向各位监事发出召开第十届监事会第七次会议的通知，于2023年4月27日以现场结合通讯方式在公司上海办公室召开会议。本次会议应参会监事3人，实际参会监事3人，董事会秘书列席了会议。会议由监事会主席张月平先生主持。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事审议，会议一致通过如下议案：

　　（一）关于公司2022年年度报告全文及摘要的议案

　　监事会认为：1.公司2022年年度报告的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，内容真实、准确、完整。

　　2.公司2022年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司本年度的财务状况和经营成果。

　　3.未发现参与2022年年度报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。

　　本议案需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　（二）关于公司2022年度监事会工作报告的议案

　　本议案需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　（三）关于公司2022年度财务决算报告的议案

　　本议案需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　（四）关于公司2023年度财务预算的议案

　　本议案需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　（五）关于公司2022年度利润分配方案的议案

　　监事会认为：公司2022年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，符合公司现行的利润分配政策及相关法律法规的规定，有利于保障公司持续稳定经营及健康发展，有利于维护公司及全体股东的长远利益。同意本次利润分配方案。

　　本议案需提交公司股东大会审议。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　（六）关于公司2022年度内部控制评价报告的议案

　　监事会认为：《2022年度内部控制评价报告》能够真实、客观地反应公司内部控制制度的建设及运行情况；作为公司监事，我们将积极督促董事会和管理层继续加强内部控制管理，完善内控体系建设，持续强化内部控制监督检查机制，有效保证内部控制的严格执行，提升内部控制管理水平，完善内部控制体系，确保公司在所有重大方面保持有效的内部控制，切实维护公司及全体股东的利益。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票

　　（七）关于公司2022年度董事、监事和高级管理人员考核及津贴和薪酬发放情况的议案

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　（八）关于公司2022年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案

　　监事会认为：公司本次计提信用减值损失及资产减值损失符合公司的实际情况和《企业会计准则》等相关规定，能够公允地反映公司的财务状况以及经营成果。同意公司本次计提信用减值损失及资产减值损失。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　（九）关于会计政策变更的议案

　　监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合财政部等监管机构的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和股东的利益。本次会计政策变更的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　（十）关于公司2023年第一季度报告的议案

　　监事会认为：1.公司2023年第一季度报告的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，内容真实、准确、完整。

　　2.公司2023年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司本季度的财务状况和经营成果。

　　3.未发现参与2023年第一季度报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。

　　表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。

　　特此公告。

　　卓郎智能技术股份有限公司监事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600545        证券简称：卓郎智能        公告编号：临2023-013

　　卓郎智能技术股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策是是卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，不会对公司度财务状况和经营成果产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　根据财政部发布的最新企业会计准则及相关通知等要求，公司按照要求执行相关企业会计准则并相应变更会计政策。具体内容如下。

　　1.执行《企业会计准则解释第15号》

　　财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会【2021】35号，以下简称“解释第15号”）。

　　（1）关于试运行销售的会计处理

　　解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。

　　（2）关于亏损合同的判断

　　解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。

　　2.执行《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》

　　财政部于2022年5月19日发布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》（财会【2022】13号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022年6月30日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。

　　公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。

　　3.执行《企业会计准则解释第16号》

　　财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会【2022】31号，以下简称“解释第16号”）。

　　（1）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理

　　解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。

　　该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在2022年1月1日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。

　　（2）关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理

　　解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。

　　该规定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　　本次公司会计政策变更是根据财政部颁布的有关规定进行的变更和调整，变更后的会计政策符合财政部及相关法律法规的规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　三、独立董事意见

　　独立董事认为，本次公司会计政策变更是根据财政部颁布的有关规定进行的变更和调整，变更后的会计政策符合财政部及相关法律法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，我们同意董事会《关于会计政策变更的议案》。

　　四、董事会意见

　　公司根据财政部相关文件要求对会计政策变更符合相关法律、法规和会计准则的相关规定；能够客观公正地反映公司财务状况和经营成果，决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　五、监事会意见

　　公司根据财政部相关文件要求对会计政策变更符合相关法律、法规和会计准则的相关规定，能够客观公正地反映公司财务状况和经营成果，决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。公司监事会同意本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　卓郎智能技术股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600545           证券简称：卓郎智能         公告编号：临2023-010

　　卓郎智能技术股份有限公司

　　关于外汇衍生品交易预计及授权的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 交易目的：卓郎智能技术股份有限公司（以下简称“公司”）主要经营业务涉及海外多个国家，为规避和防范汇率风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司拟在金融机构开展外汇衍生品交易业务。

　　● 交易品种：远期结售汇、掉期、即期外汇交易、外汇期权及期权组合产品等业务。

　　● 交易工具：包括但不限于远期结售汇、掉期、即期外汇交易、外汇期权及期权组合产品等。

　　● 交易场所：具备业务资质的金融机构。

　　● 交易金额：不超过15亿元人民币（或等值外币）。

　　● 履行的审议程序：公司于2023年4月27日召开第十届董事会第八次会议，审议通过了《关于外汇衍生品交易预计及授权的议案》，同意公司及纳入合并报表范围的控股子公司根据实际经营需要，开展交易金额不超过15亿元人民币的外汇衍生品交易。

　　● 特别风险提示：公司及纳入合并报表范围的控股子公司进行外汇衍生品交易遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。但是进行外汇衍生品交易仍存在一定的汇率波动风险、履约风险、内部控制风险，敬请投资者注意投资风险。

　　一、交易情况概述

　　（一）交易目的

　　公司主要经营业务涉及海外多个国家，公司的外汇结算业务量较大，主要以欧元、瑞郎、美元等外币结算为主。当汇率出现较大波动时，汇兑损益将会对公司的经营业绩造成一定的影响。为规避和防范汇率风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司拟在金融机构开展外汇衍生品交易业务。公司外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。

　　（二）交易金额

　　公司及纳入合并报表范围的控股子公司根据实际经营需要，开展外汇衍生品交易金额不超过15亿元人民币（或等值外币，在交易额度范围内可滚动使用），且任一时点的交易金额均不超过人民币15亿元人民币（或等值外币）。

　　（三）资金来源

　　公司及纳入合并报表范围的控股子公司开展外汇衍生品交易的资金来源为自有资金。

　　（四）交易方式

　　1.远期结售汇业务：对应未来某一天或某一期间的收付汇金额与时间，与银行签订远期结售汇合约，在交割日当天按约定的汇率进行收汇、付汇。

　　2.掉期业务（包括利率和汇率掉期等）：通过利率或者汇率互换，在未来某一天或某一期间，将利率固定或者汇率锁定。

　　3.即期外汇交易业务：外汇买卖成交后，与银行约定于当天或两个交易日内办理交割手续的一种交易行为。

　　4.外汇期权及期权组合产品业务：与银行签订外汇期权合约，就是否在规定的期间或在到期日内按照合约约定的执行汇率和其他约定条件（包括支付期权费用），买入或者卖出一定数量的外汇的选择权进行交易。

　　本次拟开展的外汇衍生品交易业务不涉及关联交易。

　　（五）交易期限

　　交易期限为自董事会通过之日起12个月内有效。

　　二、审议程序

　　公司于2023年4月27日召开第十届董事会第八次会议，审议通过了《关于外汇衍生品交易预计及授权的议案》，同意公司及纳入合并报表范围的控股子公司根据实际经营需要，在具备业务资质的金融机构办理外汇衍生品交易，包括但不限于远期结售汇、掉期、即期外汇交易、外汇期权及期权组合产品等业务，交易金额不超过15亿元人民币（或等值外币，在交易额度范围内可滚动使用），交易期限为自董事会通过之日起12个月内有效。

　　三、外汇衍生品交易业务的风险分析及风控措施

　　（一）风险分析

　　开展外汇衍生品交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，但同时外汇衍生品交易也会存在一定风险：

　　1.市场风险

　　因国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动，外汇衍生品交易业务面临一定的市场风险。

　　2.客户履约风险

　　客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，从而导致公司无法按期结汇、售汇，造成相应损失。

　　3.操作风险

　　外汇衍生品业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操作人员未及时、充分地理解衍生品信息且未按规定操作程序而造成一定风险。

　　4.银行违约风险

　　对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则公司不能以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。

　　（二）拟采取的风险控制措施

　　1.为避免市场风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化并适时调整经营策略。

　　2.为防止远期结汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，尽可能采用信用证的方式与客户进行货款结算，以避免出现应收账款逾期的现象。

　　3.为减少操作风险，公司已在境外成立具有丰富外汇衍生品经验的资金团队，监控和管理外汇风险。

　　4.为避免银行履约风险，公司外汇衍生品交易均选择信用级别高的大型商业银行，如：汇丰银行、德意志银行，德国商业银行、德国中央合作银行等。这类银行经营稳健、资信良好，基本可规避履约风险。

　　四、对公司的影响及相关会计处理

　　公司及纳入合并报表范围的控股子公司开展外汇衍生品交易业务是为提高应对外汇波动风险的能力，防范汇率大幅波动对公司利润和股东权益造成不利影响，有利于增强公司财务稳健性。

　　公司根据财政部《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。

　　五、独立董事意见

　　开展外汇衍生品交易业务是基于公司实际情况，为了规避汇率波动带来的外汇风险及有效控制外汇风险带来的成本不确定性。公司建立了较为完善的外汇套期保值业务内控和风险管理制度，已就拟开展的外汇套期保值业务进行了相关风险和可行性分析，并编制了《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》，公司采取的针对性风险控制措施是可行有效的，关于开展外汇衍生品交易业务的事项审议程序合法、有效，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不会损害公司及中小股东的利益。我们同意公司董事会《关于外汇衍生品交易预计及授权的议案》。

　　特此公告。

　　卓郎智能技术股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600545                证券简称：卓郎智能

　　卓郎智能技术股份有限公司

　　2023年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：千元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：千元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　注：公司回购专户未在“前10名股东持股情况”中列示，截至2023年3月31日，公司通过回购专户持有本公司股份107,500,773股，占公司总股本的5.67%。报告期内未发生增减变动情况，不存在质押、标记或冻结情况。

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年3月31日

　　编制单位:卓郎智能技术股份有限公司

　　单位：千元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：潘雪平      主管会计工作负责人：陆益民        会计机构负责人：陆益民

　　合并利润表

　　2023年1—3月

　　编制单位：卓郎智能技术股份有限公司

　　单位：千元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

　　公司负责人：潘雪平     主管会计工作负责人：陆益民      会计机构负责人：陆益民

　　合并现金流量表

　　2023年1—3月

　　编制单位：卓郎智能技术股份有限公司

　　单位：千元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：潘雪平     主管会计工作负责人：陆益民    会计机构负责人：陆益民

　　(三) 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　卓郎智能技术股份有限公司董事会

　　2023年4月27日